保山市隆阳区杨柳乡中心学校2024年度部门决算

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据保山市隆阳区机构编制委员会文件《关于印发隆阳区杨柳乡中心学校职能配置、机构设置和人员编制方案的通知》（隆机编〔2010〕8号），保山市隆阳区杨柳乡中心学校主要职责是：

隆阳区杨柳中心学校属于隆阳区教育局下辖的二级教育管理部门，属于事业单位。主要业务范围包括全面贯彻执行国家教育方针及省市区有关教育方面的政策和规定，积极宣传《中华人民共和国教育法》等法律法规，推进教育改革和发展。负责辖区小学、幼儿园进行调查研究，为党委、政府对学校工作的决策提供情况和建议，研究提出教育改革与发展战略和杨柳教育事业发展规划。管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展，加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众路线工作方针，充分发挥工会、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用，组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作，严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批学校教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。承办上级教育主管部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：杨柳乡中心小学、杨柳乡阿东小学、杨柳乡小浪坝小学、杨柳乡河湾小学、杨柳乡娘咱小学、杨柳乡茶花小学、杨柳乡栗柴小学、杨柳乡鱼和小学、杨柳乡罗明小学、杨柳乡联合小学、杨柳乡中心幼儿园、杨柳乡鱼塘幼儿园、杨柳乡马田幼儿园、杨柳乡罗明幼儿园。所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员162人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员162人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员52人。包括财政拨款开支经费的人员52人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员72人（离休0人，退休72人）。年末学生2305人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

1.全面贯彻党的教育方针，深入贯彻党的十九大提出的教育总要求、总任务、总基调，落实立德树人根本任务。

2.落实好教育精准扶贫各项惠民政策，把好控辍保学关。

3.进一步加强和改进意识形态工作，落实党管意识形态原则，明确党总支领导班子的意识形态工作责任，严格落实主体责任、“一把手”第一责任、分管领导直接责任、班子成员“一岗双责”，全面提升意识形态工作制度化、科学化水平。

4.牢固树立“安全第一，质量优先”的思想毫不动摇，进一步完善安全管理制度和办法，不断增强师生安全意识和自护自救能力。

5.反思现状，均衡年级、班级、学科差异，有效施教、训练、评价，切实提高课堂教学效率。

6.加强党风廉政建设。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.保山市隆阳区杨柳乡中心学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.保山市隆阳区杨柳乡中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.保山市隆阳区杨柳乡中心学校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.保山市隆阳区杨柳乡中心学校2023年度无一般公共预算“三公”经费，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2024年度收入合计32,773,819.85元。其中：财政拨款收入32,773,819.85元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加4,129,640.83元，增幅14.42%。其中：财政拨款收入增加4,129,640.83元，增幅14.42%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因为一般公共预算财政拨款收入增加4,129,640.83元。具体变动如下：

（一）基本支出减少478,167.23元。1.工资福利支出增加2,084,826.17元：基本工资减少200,588.80元、津贴补贴增加3,441,092.64元、奖金增加68,265.00元、绩效工资增加1,145.40元、机关事业单位基本养老保险缴费减少1,195,268.00元、职业年金缴费减少83,565.83元、职工基本医疗保险缴费减少642,160.21元、公务员医疗补助缴费减少266,553.08元、其他社会保障缴费增加11,379.05元、医疗费减少78,600.00元、其他工资福利支出增加1,029,680.00元。2.商品和服务支出减少1,996,779.00元：办公费减少526,411.51元、电费减少13,942.44元、维修（护）费减少221,681.05元、劳务费减少1,137,700.00元、工会经费减少97,044.00元。3.对个人和家庭的补助减少530,114.40元：抚恤金减少567,288.40元、生活补助增加37,174.00元。4.资本性支出减少36,100.00元：办公设备购置减少36,100.00元。

（二）项目支出增加4,567,808.06元。1.商品和服务支出增加1,457,097.39元：办公费减少48,991.18元、印刷费减少52,367.00元、水费减少27,316.60元、电费增加28,359.16元、邮电费增加52,953.10元、差旅费减少1,394.00元、维修（护）费增加297,040.25元、培训费减少97,541.34元、劳务费增加1,306,355.00元。2.对个人和家庭的补助增加3,186,407.88元：助学金增加3,136,407.88元、奖励金增加50,000.00元。3.资本性支出减少75,697.21元：专用设备购置减少75,697.21元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2024年度支出合计32,773,819.85元。其中：基本支出24,043,847.12元，占总支出的73.36%；项目支出8,729,972.73元，占总支出的26.64%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加4,129,640.83元，增长14.42%。其中：基本支出减少478,167.23元，下降1.95%；项目支出增加4,607,808.06元，增长111.78%；无上缴上级支出、经营支出及对附属单位补助支出。主要原因是支出增加4,129,640.83元。具体变动如下：

基本支出减少478,167.23元。1.工资福利支出增加2,084,826.17元：基本工资减少200,588.80元、津贴补贴增加3,441,092.64元、奖金增加68,265.00元、绩效工资增加1,145.40元、机关事业单位基本养老保险缴费减少1,195,268.00元、职业年金缴费减少83,565.83元、职工基本医疗保险缴费减少642,160.21元、公务员医疗补助缴费减少266,553.08元、其他社会保障缴费增加11,379.05元、医疗费减少78,600.00元、其他工资福利支出增加1,029,680.00元。2.商品和服务支出减少1,996,779.00元：办公费减少526,411.51元、电费减少13,942.44元、维修（护）费减少221,681.05元、劳务费减少1,137,700.00元、工会经费减少97,044.00元。3.对个人和家庭的补助减少530,114.40元：抚恤金减少567,288.40元、生活补助增加37,174.00元。4.资本性支出减少36,100.00元：办公设备购置减少36,100.00元。

项目支出增加4,567,808.06元。1.商品和服务支出增加1,457,097.39元：办公费减少48,991.18元、印刷费减少52,367.00元、水费减少27,316.60元、电费增加28,359.16元、邮电费增加52,953.10元、差旅费减少1,394.00元、维修（护）费增加297,040.25元、培训费减少97,541.34元、劳务费增加1,306,355.00元。2.对个人和家庭的补助增加3,186,407.88元：助学金增加3,136,407.88元、奖励金增加50,000.00元。3.资本性支出减少75,697.21元：专用设备购置减少75,697.21元。

（一）基本支出情况

2024年度，保山市隆阳区杨柳乡中心学校保障日常运转的支出为24,043,847.12元。具体包括：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23,883,509.12元，占比99.33%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费160,338.00元，占比0.67%。人均支出达147,429.07元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区杨柳乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,729,972.73元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.教育经费1,654,772.50元，主要用于保障学校正常运转，避免因资金短缺影响教育教学秩序，同时确保教师培训经费得到充分保障。

2.公办幼儿园生均公用经费385,200.00元，重点保障公办幼儿园日常运转，杜绝资金短缺对教育教学秩序的影响。

3.城乡义务教育阶段学校公用经费1,818,566.68元，着力保障学校正常运转，防范资金短缺冲击教学秩序，并确保教师培训经费有效落实。  

4.特殊教育公用经费610.00元，专项用于保障特殊教育教学活动正常开展，维护教学秩序稳定，同时支持教师培训经费需求。

5.学前教育家庭经济困难学生资助124,950.00元，严格按政策在隆阳区辖区学校实施资助补助，切实解决家庭经济困难幼儿入园难题。

6.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助2,219,125.00元，依据政策在隆阳区辖区学校精准发放资助补助，有效缓解家庭经济困难学生就学压力。

7.农村义务教育学生营养改善计划专项资金2,180,083.55元，旨在巩固城乡义务教育经费保障机制，通过提供营养膳食补助，全面提升农村学生营养健康水平。

8.义务教育课后延时服务省级奖补资金206,040.00元，专项用于提升基础教育服务质量，切实满足学生及家长需求。

9.义务教育阶段28个较少民族补助资金625.00元，严格执行政策在隆阳区辖区学校实施资助补助，着力保障家庭经济困难学生平等就学权力。

10.乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励补助经费100,000.00元，旨在深化新时代教师队伍建设改革，激励教师扎根乡村终身从教，培养人民教育家。通过公平公正遴选全省500名（保山市2024年28名）突出贡献者，给予每人10万元奖励，推动乡村教育发展，确保乡村教师满意度达95%以上。

11.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目专项资金40,000.00元，专项保障杨柳乡中心小学乡村少年宫正常运转经费需求。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出32,733,819.85元，占本年支出总额的99.88%。该项支出较上年增加4,089,640.83元，增长14.28%，增幅显著，且实际完成额达年初预算的121.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出30864051.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.29%，完成年初预算的146.60%。主要用于工资福利支出23,673,475.12元；商品和服务支出4,225,527.18元；对个人和家庭的补助4,834,817.55元；资本性支出111,797.21元。造成预决算差异的主要原因一是基本支出按2023年10月工资数测算；二是项目支出未全部纳入预算。导致差异过大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出999,722.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.05%，完成年初预算的25.16%。该项支出主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出725,633.76元；死亡抚恤支出210,034.00元；其他社会保障和就业支出64,055.14元。造成预决算差异的主要原因：一是人员变动导致保险缴费较年初预算数存在差异；二是职业年金缴费和死亡抚恤均根据社保核定数发放，导致支出较年初预算数减少。

9.卫生健康支出870,044.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.66%，完成年初预算的45.44%。该项支出主要用于：事业单位医疗372,066.12元，公务员医疗补助405,909.92元，其他行政事业单位医疗支出92,068.94元。预决算差异主要源于本年人员变动——新分配7人、调出5人、退休6人，致使医疗保险、工伤保险实际执行数低于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%）；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无增减变动的主要原因是2023年与2024年均无“三公”经费预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区杨柳乡中心学校为事业单位，无机关运行经费。二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市隆阳区杨柳乡中心学校资产总额10,676,983.43元，其中，流动资产4,482,871.62元，固定资产 7,584,788.04 元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产681,022.74元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,324,476.51元，其中固定资产增加 400,425.62 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额62000.00元，其中：政府采购货物支出62000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额62000.00元，其中：授予小微企业合同金额62000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。