保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度部门决算

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保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据保山市隆阳区机构编制委员会文件《关于印发隆阳区芒宽乡中心学校职能配置、机构设置和人员编制方案的通知》（隆机编〔2010〕8号），保山市隆阳区芒宽乡中心学校主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：西亚小学、芒龙小学、新光小学、芒宽乡中心小学、吾来小学、敢顶小学、空广小学、白花林小学、芒合小学、大白路小学、芒宽乡中心幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员197人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员196人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员50人。包括财政拨款开支经费的人员50人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员90人（离休0人，退休90人）。年末学生3227人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.全面抓好安全工作。食堂各项安全检查维护，完成全乡十所完小的“明厨亮灶”改造；对各校门口安全防护装置全部更新更换，上放学全力护学，全方位为孩子的健康安全保驾护航。

2.学校教学常规工作逐步趋于规范，各项考核结果较2023年有所进步。

3.控辍劝返工作初见成效，目前学校0辍学率。

4.教研活动持续扎实开展。确实看到部分教师能力有所提升，课堂效果有所转变，实效性有所提高。课题研究工作较前几年有所进步，年度论文、课题申报十余篇，论文获奖情况良好，课题全部已顺利完成结题。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度收入合计39,923,797.96元。其中：财政拨款收入39,923,797.96元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加5,050,447.04元，增长14.48%。其中：财政拨款收入增加5,050,447.04元，增长14.48%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因：一是人员经费增加2,519,411.65元，人员变动和工资薪酬调整导致在职人员工资福利、保险增加；二是项目支出增加2,643,863.39元，其中：学前教育经费增加112,346.50元、小学教育项目增加2,545,521.89元、特殊教育经费减少4,005.00元、教师培训经费减少10,000.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度支出合计39,923,797.96元。其中：基本支出29,967,176.44元，占总支出的75.06%；项目支出9,956,621.52元，占总支出的24.94%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5,050,447.04元，增长14.48%。其中：基本支出增加2,406,583.65元，增长8.73%；项目支出增加2,643,863.39元，增长36.15%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是人员经费增加2,519,411.65元，人员变动和工资薪酬调整导致在职人员工资福利、保险增加；二是项目支出增加2,643,863.39元，其中学前教育经费增加112,346.50元、小学教育项目增加2,545,521.89元、特殊教育经费减少4,005.00元、教师培训经费减少10,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区芒宽乡中心学校机构正常运转的日常支出29,967,176.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,764,742.44元，占基本支出的99.32%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费202,434.00元，占基本支出的0.68%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区芒宽乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,956,621.52元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.教育经费1,981,106.00元，主要用于确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

2.公办幼儿园生均公用经费522,600.00元，主要用于确保公办幼儿园正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

3.城乡义务教育阶段学校公用经费1,844,874.30元，主要用于确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

4.特殊教育公用经费52,655.00元，主要用于确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

5.学前教育家庭经济困难学生资助190,050.00元，主要用于按相关政策在隆阳区辖区学校范围内对学生进行各种资助补助，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题。

6.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助1,714,375.00元，主要用于按相关政策在隆阳区辖区学校范围内对学生进行各种资助补助，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题。

7.农村义务教育学生营养改善计划专项资金3,228,551.22元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

8.义务教育课后延时服务省级奖补资金291,410.00元，主要用于服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

9.义务教育阶段28个较少民族补助资金补助中央资金1,000.00元，主要用于按相关政策在隆阳区辖区学校范围内对学生进行各种资助补助，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题。

10.乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励补助经费100,000.00元，主要用于全面深化我省新时代中小学教师队伍改革，激发广大教师扎根乡村、终身从教，成长为人民教育教学家。在全省乡村学校从教20年以上的在职教师中，遴选500名做出突出贡献的优秀教师，其中保山市2024年遴选28人，给予每人10万元奖励，鼓励优秀教师扎根乡村，终身从教，发展乡村教育，确保遴选过程公平公正，乡村教师对评选结果满意度大于95.00%。

11.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目专项资金30,000.00元，主要用于支持芒宽乡中心小学乡村少年宫正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出39,908,797.96元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加5,050,447.04元，增长14.49%，完成年初预算的117.26%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出36,430,149.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.28%，完成年初预算的136.24%。主要用于普通教育35,766,404.02元，其中：学前教育2,693,756.00元、小学教育33,072,648.02元；特殊教育52,655.00元，其中：特殊学校教育52,655.00元；教育费附加安排的支出611,090.00元，其中：其他教育费附加安排的支出611,090.00元。造成预决算差异的主要原因一是人员变动导致工资福利薪酬较预算增加；二是项目经费中家庭经济困难学生资助、营养改善计划中央直达专项资金、2024年度乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励补助经费等为上级补助资金，年初未做预算，导致差异过大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,676,650.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%，完成年初预算的34.41%。主要用于行政事业单位养老支出1,172,084.41元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出989,302.88元、机关事业单位职业年金缴费支出182,781.53元；抚恤360,099.20元，其中：死亡抚恤360,099.20元；其他社会保障和就业支出144,467.27元，其中：其他社会保障和就业支出144,467.27元。造成预决算差异的主要原因一是人员变动导致保险缴费较年初预算数有差异；二是职业年金缴费和死亡抚恤根据社保核定数发放导致较年初预算数减少。

9.卫生健康（类）支出1,801,998.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%，完成年初预算的74.39%。主要用于行政事业单位医疗1,801,998.06元，其中：事业单位医疗611,950.31元、公务员医疗补助1,050,210.87元、其他行政事业单位医疗支出139,836.88元。造成预决算差异的主要原因是本年新分配18人、调出5人、退休16人，人员变动导致医疗保险、工伤保险实际执行数较年初预算数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无增减变动的主要原因是2023年与2024年均无“三公”经费预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区芒宽乡中心学校为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市隆阳区芒宽乡中心学校资产总额39,931,434.28元，其中，流动资产5,413,591.06元，固定资产33,003,715.05元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,514,128.17元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少78,201.06元，其中固定资产减少1,336,009.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额41,100.00元，其中：政府采购货物支出41,100.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额41,100.00元，其中：授予小微企业合同金额41,100.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050200336001701111