保山第九中学2024年度部门决算

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保山第九中学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

参照政府批准的“三定”方案。保山第九中学属于隆阳区教育局主管部门下属的行政事业单位，是一所完全寄宿制完全中学，主要业务范围为初中教育和高中教育，根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。坚持“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，认真学习和贯彻党的二十大精神，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。 学校完成国家教育方针及省市区有关教育方面的政策、认真落实《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国义务教育法》《中华人民共和国教师法》《中华人民共和国未成年人保护法》等法律法规，学校主要目标任务是从事教育教学工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：校务办公室、党总支部办公室、行政办公室、教务办公室、政教办公室、总务办公室、团委办公室、教科室、财务室等部门。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山第九中学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山第九中学2024年末实有人员编制92人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制92人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员88人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1031人。年末遗属9人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

一年来，保山第九中学在区委、区政府、教育局和上级部门的正确领导下，全面贯彻落实党的二十大精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会会议精神，按照各级政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进改革，加大资金监管，教育工作稳步、持续推进，在促进隆阳经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

保山第九中学2024年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山第九中学2024年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山第九中学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山第九中学2024年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山第九中学2024年度收入合计18,966,923.18元。其中：财政拨款收入18,966,923.18元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少6,655,035.70元，下降25.97%。其中：财政拨款收入减少5,904,965.70元，下降23.74%；无上级补助收入；事业收入减少741,070.00元，下降100%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少9,000.00元，下降100%。主要原因是：

1.财政拨款收入减少5,904,965.70元，其中：教育经费减少3,376,332.23元，普通教育经费减少3,671,791.60元，特殊教育经费增加38450.37元；其他教育费附加安排的支出增加257,009.00元，死亡抚恤增加284,283.00元，社会保障就业机关事业养老保险缴费减少1,848,852.16元，机关事业单位职业年金缴费增加35,635.27元，其他社会保障和就业支出减少31,966.62元，事业单位医疗减少811,784.9元，公务员医疗补助减少637,766.72元，其他行政事业单位医疗支出减少7,104.55元。

2.事业收入教育专户管理经费减少741,070.00元。

3.保山第九中学2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师与学生人数较上年减少，导致经费减少幅度较大。

4.一般公共预算拨款收入基本支出与上年比较减少7,223,308.71元，下降31.82%，原因是基本支出收入减少：保山第九中学2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师与学生人数较上年减少，导致基本支出减少幅度较大，其中工资福利支出减少7,321,868.71元，商品服务支出减少185,723.00元，个人家庭补助支出增加284,283.00元。

二、支出决算情况说明

保山第九中学2024年度支出合计18,966,923.18元。其中：基本支出15,480,518.31元，占总支出的81.62%；项目支出3,486,404.87元，占总支出的18.38%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少6,655,035.70元，下降25.97%。其中：基本支出减少7,223,308.71元，下降31.82%；项目支出增加568,273.01元，增长19.47%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.人员经费支出减少7,037,585.71元，原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师与学生人数较上年减少，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.日常公用经费支出资金减少185,723元；原因是日常公用经费支出项目减少。

3.社会保障和就业支出减少1,560,900.51元，下降56.75%；原因是社会保障就业机关事业养老保险缴费减少1848,852.16元，机关事业单位职业年金缴费增加35,635.27元，增加19.42%，其他社会保障和就业支出减少31,966.62元，下降31.44%，原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师与学生人数较上年减少，故社会保障和就业支出减少。

4.卫生健康支出减少967,732.96元，下降56.54%。原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师人数较上年减少，故卫生健康支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山第九中学单位机构正常运转的日常支出15,480,518.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,024,628.31元，占基本支出的97.06%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,260,667.87元，占基本支出的8.14%。主要原因是：

1.工资福利支出减少10,597,330.57元；原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师人数较上年减少，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.社会保障和就业支出减少1,560,900.51元，下降56.75%；原因是社会保障就业机关事业养老保险缴费减少1,848,852.16元，机关事业单位职业年金缴费增加35,635.27元，增加19.42%，其他社会保障和就业支出减少31,966.62元，下降31.44%，原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师与学生人数较上年减少，故社会保障和就业支出减少。

3.商品和服务支出项目支出减少910,656.93元； 原因是人员减少较大，办公费、差旅费、水费支出减少。

4.日常公用经费支出资金减少185,723.00元；原因是日常公用经费支出项目减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山第九中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,486,404.87元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.营养改善计划项目主要用于开展2024年实施营养改善计划，用于学生营养餐支出981,400.00元，项目进展进度100%，极大地提升和改善了学生身体营养和成长。

2.义务教育公用经费项目主要用于开展2024年实施中央财政支持义务教育发展，支出1,027,131.78元，分别是办公费447,733.18元，印刷费86,585.77元，水费76,126.9元，电费68,161.83元，邮电费40,460.42元，差旅费31,241.00元，维修费161,893.45元，培训费101,579.23元，租赁费13,350.00元，劳务费80,000.00元，资本性支出采购办公设备22,500.00元，保障了学校的正常运转，改善了农村学前教育学校校舍、图书、仪器、办公、教具等硬件设施。

3.特殊教育公用经费项目主要用于开展2024年实施中央财政支持义务教育阶段学校特殊教育发展，支出43,608.09元，分别是办公费5,248.09元，电费38,360.00元。保障了学校的正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山第九中学2024年度一般公共预算财政拨款支出18,966,923.18元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少5,904,965.70元，下降23.74%，主要原因为：

1.工资福利支出资金15,024,628.31元，一般公共预算财政拨款支出减少7,321,868.71元；原因是2024年9月教师参加城区教师选调考试，14名教师调出，所以教师人数较上年减少，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.对个人和家庭的补助支出资金2,659,127.00元，一般公共预算财政拨款支出增加1,783,979.94元；主要原因是2024年营养餐资金不再由主管部门拨款至学校专户，直接从下达指标支出，学生生活补助标准提高。

3.商品和服务支出1,260,667.87元；减少389,576.93元，原因是办公费、差旅费、培训费、劳务费等项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出17,033,284.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.81%，完成年初预算的141.00%。主要用于普通教育资金17,033,284.63元（其中初中教育支出1,6684,067.54元、特殊教育支出43,608.09元、其他教育费附加安排的支出305,609.00元；人员经费支出15,375,230.31元、全校办公费开支452,981.27元，印刷费开支86,585.77元，水费开支76,126.90元，电费开支111,161.83元，邮电费开支40,460.42元，差旅费开支31,241.00元，维修（护）费开支161,893.45元，租赁费开支13,350.00元，培训费开支101,579.23元，劳务费80,000.00元，工会经费开支105,288.00元，抚恤金开支258,926.00元，生活补助开支91,676.00元，助学金开支2,308,525.00元。造成预决算差异的主要原因是：年初部门预算时，大部分项目纳入上级主管部门保山市隆阳区教育体育局预算，但实际执行过程中指标下达到我校实施，如：义务教育学校食堂加工人员工资专项资金141,809.00元、义务教育阶段校园安保人员工资专项资金68,300.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1189,822.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.27%，完成年初预算的52.00%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金550,347.04元，机关事业单位职业年金缴费支出资金219,156.88元，死亡抚恤支出资金350602.00元，其他社会保障和就业支出资金69,716.10。造成预决算差异的主要原因是：调整了工资标准，在职人员工资增加，各种保险缴费基数增大。

9.卫生健康（类）支出743,816.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%，完成年初预算的64.00%。主要用于事业单位医疗支出资金255,451.94元，公务员医疗补助支出资金429,470.12元，其他行政事业单位医疗支出资金58,894.47元。造成预决算差异的主要原因是：调整了工资标准，在职人员工资增加，各种保险缴费基数增大。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2023年无预算指标，没有支付情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山第九中学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山第九中学资产总额57,570,682.49元，其中，流动资产441,881.44元，固定资产56,312,218.41元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产816,582.64元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少2,013,042.25元，其中固定资产减少1,827,328.67元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值193,800.00元；报废报损资产1793项，账面原值396,250.00元，实现资产处置收入33,500.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额22,500.00元，其中：政府采购货物支出22,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额22,500.00元，其中：授予小微企业合同金额22,500.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336000601111