保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度部门决算

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保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

根据保山市隆阳区机构编制委员会文件《关于印发保山市隆阳区瓦马乡中心学校职能配置、机构设置和人员编制方案的通知》（隆机编〔2010〕13号），保山市隆阳区瓦马乡中心学校主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）2024年度重点工作任务概述

1.做好教育扶贫相关工作。

2.因地制宜、合理布局，努力整合教育资源。

3.办学条件进一步改善。

4.全力做好校园安全管理。

5.推进教育均衡发展，提升教育教学质量。

6.扎实开展党风廉政建设宣传教育，贯彻落实中央八项规定。

7.进一步落实党的二十大精神。

8.农村义务教育新机制政策全面落实。

9.加强师资队伍建设，积极开展教师培训，促进教师专业成长。

10.积极搭建民主管理平台，定期召开教职工代表大会。

二、基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区瓦马乡中心学校共设置9个内设机构，包括：瓦马中心小学、汶上小学、新民小学、岩脚小学、上拉堡小学、安邦小学、瓦马中心幼儿园、瓦马阳光幼儿园、拉攀幼儿园。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员119人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员117人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员27人。包括财政拨款开支经费的人员27人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员70人（离休0人，退休70人）。年末学生1538人。年末遗属17人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度收入合计24,033,496.22元。其中：财政拨款收入24,033,496.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1,163,508.36元，增长5.09%。其中：财政拨款收入增加1,163,508.36元，增长5.09%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：基本支出减少1,806,955.13元。其中：1.工资福利支出增加193,227.57元。基本工资减少233,928.05元；津贴补贴增加1,805,489.39元；奖金增加195.00元；绩效工资减少232,737.00元；机关事业单位基本养老保险缴费减少1,049,655.68元；职业年金缴费减少58,899.37元；职工基本医疗保险缴费减少533,942.97元；公务员医疗补助缴费增加11,981.63元；其他社会保障缴费增加26,174.62元；医疗费减少61,300.00元；其他工资福利支出增加519,850.00元。2.商品和服务支出减少1,402,934.83元。办公费减少245,468.83元；水费减少5,000.00元；电费减少34,179.35元；邮电费减少4,650.00元；维修（护）费减少385,850.06元；劳务费减少642,970.59元；工会经费减少84,816.00元。3.对个人和家庭的补助减少392,309.20元。退休费减少24,000.00元；抚恤金减少397,567.20元；生活补助增加29,258.00元。项目支出增加2,970,463.49元。其中：1.商品和服务支出增加1,322,902.65元。办公费增加368,572.19元；水费减少8,383.08元；电费增加27,040.08元；邮电费减少15,588.28元；差旅费增加4,283.00元；维修（护）费减少24,700.76元；培训费减少4,895.19元；劳务费增加1,019,545.00元；公务用车运行维护费减少42,970.31元。2.对个人和家庭的补助增加1,585,292.84元。助学金增加1,635,292.84元；奖励金减少50,000.00元。3.资本性支出（基本建设）增加62,268.00元。办公设备购置增加79,768.00元；其他资本性支出减少17,500.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度支出合计24,033,496.22元。其中：基本支出17,951,216.97元，占总支出的74.69%；项目支出6,082,279.25元，占总支出的25.31%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加1,163,508.36元，增长5.09%。其中：基本支出减少1,806,955.13元，下降9.15%；项目支出增加2,970,463.49元，增长95.46%；主要原因是：

基本支出：2023年度事业优秀人员嘉奖经费36,000.00元，义务教育学校食堂加工人员工资专项资金249,150.00元，义务教育阶段校园安保人员工资专项资金196,650.00元，死亡抚恤补助经费729,882.00元。项目支出：2024年公办幼儿园生均公用经费316,800.00元，2024年学前教育家庭经济困难学生资助区级补助资金2,400.00元，2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央补助资金79,920.00元，2024年学前教育家庭经济困难学生资助市级补助资金600.00元，2024年学前教育家庭经济困难学生资助省级补助资金16,980.00元，2024年义务教育阶段贫困家庭学生生活补助区级补助资金82,547.50元，2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金56,660.00元，2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金687,850.00元，2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金550,062.50元，2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金20,630.00元，2023农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金159,896.56元，2024农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金1,368,847.04元，2024年义务教育阶段28个较少民族补助资金补助中央资金125.00元，2024年度乡村学校从教20年以上优秀教师区级奖励补助经费30,000.00元，2023年义务教育课后延时服务省级奖补资金136,370.00元，2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达补助资金918,151.25元，2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级补助资金178,842.40元，2023年省级专项彩票公益金项目资金15,000.00元，未纳入年初预算而纳入了项目支出，导致基本支出减少，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区瓦马乡中心学校机构正常运转的日常支出17,951,216.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,828,714.97元，占基本支出的99.32%；人均149,821.13元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费122,502.00元，占基本支出的0.68%。学生1538人，教职工119人，其他人员27人，人均72.74元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区瓦马乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6082279.25元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开展及开展工作情况：

1.商品和服务支出2,945,992.65元，占项目支出的48.44%。其中：办公费923,633.46元，水费11,599.00元，电费104,171.52元，邮电费60,916.32元，差旅费44,093.00元，维修（护）费303,709.20元，培训费143,634.81元，劳务费1,344,595.00元，公务用车运行维护费9,640.34元。

2.对个人和家庭补助支出3,056,518.60元，占项目支出的50.25%。其中：助学金营养餐补助3,026,518.60元。对教师的奖励金30,000.00元。

3.资本性支出79,768.00元，占项目支出的1.31%。办公设备购置79,768.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦马乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出24,018,496.22元，占本年支出合计的99.94%。与上年相比增加1,163,508.36元，增长5.09%，完成年初预算的120.06%。主要原因是：

1.教职工减少9人，工资福利支出17,664,610.97元，比上年增加193,227.57元，增长1.11%。

2.义务教育公用经费，商品和服务支出3,068,494.65元，下降80,032.18元，下降2.54%；其中：办公费支出增加123,103.36元；水费下降13,383.08元；电费下降7,139.27元；邮电费减少20,238.28元；差旅费增加4,283.00元；维修（护）费下降410,550.82元；培训费下降4,895.19元；劳务费增加376,574.41元；工会经费支出下降84,816.00元；公务用车运行维护费支出下降42,970.31元。

3.营养改善计划标准提高，家庭经济困难家庭人数增加，对个人和家庭补助助学金支出3,220,622.60，增加11,929,83.64元。增长58.84%。

4.资本性支出79,768.00元，下降142,670.67元，下降64.14%

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出22,168,182.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.30%，完成年初预算的138.38%。主要用于：学前教育支出1,865,655.00元；小学教育支出19,856,727.64元；其他教育费附加安排的支出445,800.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出875513.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.65%，完成年初预算的35.23%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出622,230.24元；死亡抚恤金支出164,104.00元；其他社会保障和就业支出89,179.59元。

9.卫生健康（类）支出974799.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%，完成年初预算的64.98%。主要用于：事业单位医疗支出293,326.96元；公务员医疗补助支出600,891.03元；其他行政事业单位医疗支出80,581.76元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,078.71元，决算为9,640.34元，完成年初预算的27.48%；支出决算较上年减少42,970.31元，下降81.68%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为35,078.71元，决算为9,640.34元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的27.48%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少42,970.31元，下降81.68%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,078.71元，支出决算为9,640.34元，完成年初预算的27.48%，支出决算较上年减少42,970.31元，下降81.68%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为35078.71元，决算为9640.34元，完成年初预算的27.48%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年只支付了燃油费、保险费等，未支付公务用车维修维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少42,970.31元，下降81.68%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年更换发动机1台导致2023年维修维护费大幅增加，2024年只支付了保险费和燃油费，未支付公务用车维修维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦马乡中心学校属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市隆阳区瓦马乡中心学校资产总额8,785,111.94元，其中，流动资产1,913,726.52元，固定资产6,838,745.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产32,640.05元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加756,822.13元，其中固定资产减少105,991.38元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额73,190.00元，其中：政府采购货物支出73,190.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额73,190.00元，其中：授予小微企业合同金额73,190.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336002801111