保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度部门决算

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保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据中共隆阳区委办公室隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市隆阳区瓦房乡中心学校职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆机编办〔2009〕7），保山市隆阳区瓦房乡中心学校主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区瓦房乡中心学校共设置17个内设机构，包括：瓦房中心小学、桂花小学、党东小学、麦庄小学、四棵树小学、徐掌小学、平安小学、浪戛小学、水源小学、喜坪小学、瓦河幼儿园、保和小学、油房小学、巴戛小学、干塘小学、瓦房中心幼儿园、浪戛幼儿园。无所属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区瓦房乡中心学校作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年末编制内实有人员159人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业专业技术人员157人，事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员34人。包括财政拨款开支经费的人员34人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员92人（离休0人，退休92人）。年末学生2003人。年末遗属27人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

保山市隆阳区瓦房乡中心学校承担着104个教学班级的教育教学任务（其中学前教育29个教学班712人，小学教育75个教学班）。保山市隆阳区瓦房乡中心学校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的教育方针，加强师资队伍建设，全面提高教育教学质量，不断建立健全各项管理制度，以“创优质高效课堂”为核心工作，以提高教师素养为重点，以活动为载体，创新性地开展教育教学工作。

保山市隆阳区瓦房乡中心学校在区委、区政府和上级财政部门及教育主管部门的正确领导下，深刻领会财政工作会议精神，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠民政策，加强财政资金监管，为促进隆阳教育发展发挥积极作用。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1. 保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度无“三公”经费财政拨款收支，无行政参公单位机关运行经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3.保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度无一般公共预算“三公”经费预算收支，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度收入合计33,189,232.98元。其中：财政拨款收入33,189,232.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加5,128,189.79元，增长18.28%。其中：财政拨款收入增加5,128,189.79元，增长18.28%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：学前教育增加20,227.50元（学前教育公用经费增加，学前教育助学金增加）；小学教育增加5,811,347.24元（政策性调资和人员增加导致工资增加，公用经费增加，学生伙食费补助增加）；特殊学校教育减少93,328.43元（特殊学校教育公用经费减少）；其他教育费附加安排的支出增加324,835.00元（安保人员和食堂从业人员工资增加）；养老保险支出减少1,018,326.56元（缴费基数变更）；职业年金减少69,987.05元（退休人员减少导致职业年金计实资金减少）；死亡抚恤增加320,301.60元（退休教师死亡人数增加）；其他社会保障和就业支出增加38,787.02元（失业保险缴费基数变更）；医疗保险减少359,598.73元（缴费基数变更）；公务员医疗补助增加102,941.78元（缴费基数变更）；其他行政事业单位医疗支出增加20,990.42元（缴费基数变更）；彩票公益金增加30,000.00元（上年彩票公益金未使用）。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度支出合计33,189,232.98元。其中：基本支出24,324,512.41元，占总支出的73.29%；项目支出8,864,720.57元，占总支出的26.71%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加5,128,189.79元，增长18.28%。其中：基本支出增加150,178.38元，增长0.62%；项目支出增加4,978,011.41元，增长128.08%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：本年支出增加5,128,189.79元。其中：基本支出增加150,178.38元：学前教育减少2,486,932.50元（学前教育保教费2023年纳入基本支出，2024年纳入项目支出）；小学教育增加3,267,167.40元（政策性调资和人员增加导致工资增加）；其他教育费附加安排的支出增加334,835.00元（安保人员和食堂从业人员工资增加）；养老保险支出减少1,018,326.56元（缴费基数变更）；职业年金减少69,987.05元（退休人员减少导致职业年金计实资金减少）；死亡抚恤增加320,301.60元（退休教师死亡人数增加）；其他社会保障和就业支出增加38,787.02元（失业保险缴费基数变更）；医疗保险减少359,598.73元（缴费基数变更）；公务员医疗补助增加102,941.78元（缴费基数变更）；其他行政事业单位医疗支出增加20,990.42元（缴费基数变更）。项目支出增加4,978,011.41元，学前教育增加2,507,160.00元，其中：教育经费增加1,909,260.00元（学前教育保教费2023年纳入基本支出，2024年纳入项目支出），学前教育公用经费增加427,200.00元，助学金增加170,700.00元；小学教育：营养改善计划补助增加298,435.03元，公用经费增加139,707.31元，乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励减少40,000.00元，安保人员工资减少560.00元（2024年纳入基本支出），食堂加工人员工资减少235,200.00元（2024年纳入基本支出），课后服务费增加181,360.00元（2023年无课后服务费），助学金增加2,200,437.50元；特殊学校教育公用经费减少93,328.43元；其他教育费附加安排的支出（培训费）减少10,000.00元；用于其他社会公益事业的彩票公益金增加30,000.00元（上年彩票公益金未使用）。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区瓦房乡中心学校机构正常运转的日常支出24,324,512.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,165,374.41元，占基本支出的99.35%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费159,138.00元，占基本支出的0.65%。人员经费人均125,209.19元，公用经费人均824.55元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区瓦房乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,864,720.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

运转类项目经费4,514,684.46元，主要用于保障学校各项工作正常运转。

学生资助类项目经费4,290,036.11元，主要用于家庭经济困难学生补助，营养改善计划补助和28个较少民族补助。

优秀教师奖励项目经费60,000.00元，主要用于乡村学校从教20年以上优秀教师区级奖励补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦房乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出33,159,232.98元，占本年支出合计的99.91%。与上年相比增加5,098,189.79元，增长18.17%，完成年初预算的116.40%。主要原因是：

基本支出：人员经费增加2,725,787.88元（政策性调资和人员增加导致工资增加，安保人员和食堂从业人员工资增加），公用经费减少2,575,609.50元（学前教育保教费2023年纳入基本支出，2024年纳入项目支出）。

项目支出增加4,978,011.41元：学前教育增加2,507,160.00元，其中：教育经费增加1,909,260.00元（学前教育保教费2023年纳入基本支出，2024年纳入项目支出），公用经费增加427,200.00元，助学金增加170,700.00元；小学教育：营养改善计划补助增加298,435.03元，公用经费增加139,707.31元，乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励减少40,000.00元，安保人员工资减少560.00元，食堂加工人员工资减少235,200.00元，课后服务费增加181,360.00元，助学金增加2,200,437.50元；特殊学校教育公用经费减少93,328.43元；其他教育费附加安排的支出（培训费）减少10,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出29,776,131.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.80%，完成年初预算的132.32%。主要用于：工资福利支出资金20,782,273.40元，零星维修等商品和服务支出资金4,417,430.56元，对个人和家庭的补助支出4,350,036.11元，资本性支出226,391.90元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2023年10月的工资数据，因人员变动和部分项目支出未纳入年初预算，导致预决算差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,946,441.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%，完成年初预算的48.60%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出707,256.16元，机关事业单位职业年金缴费支出127,694.68元；在职人员失业保险缴费支出110,690.16元；死亡抚恤支出729,882.00元，遗属补助270,918.00元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2023年10月的工资数据，因人员变动和缴费基数变更，导致预决算差异。

9.卫生健康（类）支出1,436,660.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%，完成年初预算的72.58%。主要用于：事业单位医疗保险缴费503,436.37元；公务员医疗补助缴费829,231.90元；其他社会保障缴费103,991.74元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2023年10月的工资数据，因人员变动和缴费基数变更，导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国及开展工作支出。

2.购置车辆0辆。无购置车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦房乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市隆阳区瓦房乡中心学校资产总额39,920,956.17元，其中，流动资产2,491,505.67元，固定资产37,429,450.5元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,113,372.16元，其中固定资产增加823,041.90元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额44,600.00元，其中：政府采购货物支出44,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额44,600.00元，其中：授予小微企业合同金额44,600.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336002601111