保山市隆阳区青华海实验小学单位2024年度部门决算

监督索引号53050200336005701000

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据中共隆阳区委办公室隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市隆阳区教育体育局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆办发〔2019〕40号），保山市隆阳区青华海实验小学的主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究撰写小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的老师队伍建设，组织老师学习政治理论、文化业务知识，不断提高老师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等从事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区青华海实验小学共设置3个内设机构，包括：保山市隆阳区青华海实验小学、保山市隆阳区青华中心小学、保山市隆阳区青华太平明德小学。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区青华海实验小学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员164人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员162人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员141人（离休0人，退休141人）。年末学生3304人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于教育体育的重要论述，全面贯彻党的二十大精神，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，落实立德树人根本任务。按照区委、区政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠民政策、积极配合政府财务制度改革，加强财政资金监管，为促进隆阳经济社会发展发挥积极作用。

2024年，保山市隆阳区青华海实验小学以教育高质量发展为背景，做好制度导向和引领，进一步激发广大教职工教书育人的积极性，为教师潜心钻研教学提供平台，依托教学能力的提升和精细化的班级管理，遵循规律，五育并举，构建安全、健康的育人环境。以学生为本，遵循教育规律，落实“双减、双升”工作，着眼学生身心健康成长。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度收入合计26,263,461.59元。其中：财政拨款收入26,263,461.59元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加18,820,931.03元，增长252.88%。其中：财政拨款收入增加18,820,931.03元，增长252.88%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：保山市隆阳区青华海实验小学为2023年9月新成立学校，与上年相比2024年各项收入都大幅度增加。（一）基本支出增加16,658,240.28元，其中，1.工资福利支出增加15,999,099.88元：基本工资增加4,901,270.85元，津贴补贴增加3,895,010.06元，奖金增加643,597元，绩效工资增加4,965,919.50元，养老保险缴费增加187,742.08元，职工基本医疗保险缴费增加295,240.37元，公务员医疗补助缴费增加747,877.53元，其他社会保障缴费增加196,932.49元，医疗费减少74,000元，其他工资福利支出增加239,510.00元；2.商品和服务支出增加149,670.00元：工会经费纯增149,670.00元；3.对个人和家庭的补助纯增509470.40元：抚恤金纯增470,496.40元，生活补助纯增38,974.00元。（二）项目支出增加2,162,690.75元，其中，1.商品和服务支出增加1,428,650.28元：办公费增加416,932.02元，水费增加85,459.90元，电费增加68,691.29元，邮电费增加84,728.07元，差旅费增加553元，维修（护）费增加479,388.06元，培训费增加93,607.94元，劳务费增加199,290元；2.对个人和家庭的补助支出增加792,447.35元：助学金增加792,447.35元；3.资本性支出减少58,406.88元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度支出合计26,263,461.59元。其中：基本支出22,986,207.61元，占总支出的87.52%；项目支出3,277,253.98元，占总支出的12.48%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加18,820,931.03元，增长252.88%。其中：基本支出增加16,658,240.28元，增长263.25%；项目支出增加2,162,690.75元，增长194.04%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：保山市隆阳区青华海实验小学为2023年9月新成立学校，与上年相比2024年各项收入都大幅度增加。（一）基本支出增加16,658,240.28元，其中，1.工资福利支出增加15,999,099.88元：基本工资增加4,901,270.85元，津贴补贴增加3,895,010.06元，奖金增加643,597元，绩效工资增加4,965,919.50元，养老保险缴费增加187,742.08元，职工基本医疗保险缴费增加295,240.37元，公务员医疗补助缴费增加747,877.53元，其他社会保障缴费增加196,932.49元，医疗费减少74,000元，其他工资福利支出增加239,510元；2.商品和服务支出增加149,670元：工会经费纯增149,670元；3.对个人和家庭的补助纯增509,470.4元：抚恤金纯增470,496.4元，生活补助纯增38,974元。（二）项目支出增加2,162,690.75元，其中，1.商品和服务支出增加1,428,650.28元：办公费增加416,932.02元，水费增加85,459.9元，电费增加68,691.29元，邮电费增加84,728.07元，差旅费增加553元，维修（护）费增加479,388.06元，培训费增加93,607.94元，劳务费增加199,290元；2.对个人和家庭的补助支出增加792,447.35元：助学金增加792,447.35元；3.资本性支出减少58,406.88元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区青华海实验小学机构正常运转的日常支出22,986,207.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,836,537.61元，占基本支出的99.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费149,670.00元，占基本支出的0.65％，基本支出人均140,159.80元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市隆阳区青华海实验小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,277,253.98元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学生营养改善计划中央直达专项资金1,293,071.5元。

2.城乡义务教育阶段学校公用经费1,620,804.98元。

3.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助149,687.5元。

4.义务教育课后延时服务省级奖补资金213,690.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区青华海实验小学2024年度一般公共预算财政拨款支出26,263,461.59元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加18,820,931.03元，增长252.88%，完成年初预算的183.33%。主要原因是：保山市隆阳区青华海实验小学为2023年9月新成立学校，与去年相比2024年各项收入都大幅度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出23,244,918.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.51%，完成年初预算的211.44%。主要用于工资福利支出19,817,994.06元；商品和服务支出1,958,771.86元；对个人和家庭的补助1,442,759.00元；资本性支出25,393.12元。造成预决算差异的主要原因是：基本支出年初预算是按2023年10月份工资测算，2024年决算数远大于年初预算数：项目支出中大部分项目资金未纳入预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,533,472.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%，完成年初预算的68.73%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费912,372.64元；死亡抚恤金支出470,496.40元；生活补助支付38,974.00元；失业保障缴费111,629.17元。造成预决算差异的主要原因是：社会保障和就业（类）支出未完全汇缴。

9.卫生健康（类）支出1,485,071.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.65%，完成年初预算的134.85%，主要用于缴纳职工基本医疗保险491,689.93元，公务员医疗保险882,235.01元，工伤保险缴费111,146.40元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是按2023年10月份工资测算，2024年决算数远大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆；开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区青华海实验小学为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市隆阳区青华海实验小学资产总额17,398,264.48元，其中，流动资产3,284,735.63元，固定资产13,228,218.43元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产885,310.42元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15,914,085.47元，其中固定资产增加13,027,660.09元。处置房屋建筑物3,222.00平方米，账面原值1,596,874.27元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额33,290.00元，其中：政府采购货物支出33,290.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额33,290.00元，其中：授予小微企业合同金额33,290.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在其他事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336005701111