保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度部门决算公开

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保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位是一所农村中心学校，担任着地方的学前教育至小学六年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年财政对我校的教育经费总投入为19,708,129.24元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2023年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2023年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处（教科处）、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年末实有人员编制106人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制106人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员106人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1624人。年末遗属16人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度收入合计19,708,129.24元。其中：财政拨款收入19,708,129.24元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少188,482.91元，下降0.95%。其中：财政拨款收入减少188,482.91元，下降0.95%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

本年收入减少188,482.91元。财政拨款收入减少188,482.91元，其中人员经费支出减少1,113,831.98元，商品服务支出增加1,236,085.00元；项目支出中城乡义务教育阶段学校公用经费增加391,903.05元、教育经费减少1,009,980.00元、营养改善计划资金减少239,997.25元、特殊教育公用经费增加77,429.93元、100人以下农村小学校点生均公用经费增加49,634.69元、义务教育薄弱环节改善与能力提升省级专项资金增加49,235.65元、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励补助经费增加50,000.00元、中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目专项资金增加15,000.00元、义务教育学校食堂加工人员工资专项经费增加276,238.00元、教师培训专项经费增加10,000.00元、义务教育阶段校园安保人员工资专项经费增加19,800.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度支出合计19,708,129.24元。其中：基本支出16,857,974.86元，占总支出的85.54%；项目支出2,850,154.38元，占总支出的14.46%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少188,482.91元，下降0.95%。其中：基本支出增加122,253.02元，增长0.73%；项目支出减少310,735.93元，下降9.83%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：基本支出增加122,253.02元，1.工资福利支出减少504,362.22元，主要为变动9人，工资福利和保险缴费减少；2.商品服务支出增加1,236,085.00元，主要为办公费增加359,752.50元、电费增加18,000.00元、劳务费增加831,892.50元、工会经费增加26,440.00元；3.个人家庭补助支出减少609,469.76元，主要为抚恤金减少618,750.40元、生活补助增加9,280.64元。项目支出减少310,735.93元，其中城乡义务教育阶段学校公用经费增加391,903.05元、教育经费减少1,009,980.00元、营养改善计划资金减少239,997.25元、特殊教育公用经费增加77,429.93元、100人以下农村小学校点生均公用经费增加49,634.69元、义务教育薄弱环节改善与能力提升省级专项资金增加49,235.65元、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励补助经费增加50,000.00元、义务教育学校食堂加工人员工资专项经费增加276,238.00元、教师培训专项经费增加10,000.00元、义务教育阶段校园安保人员工资专项经费增加19,800.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区瓦渡乡中心学校单位机构正常运转的日常支出16,857,974.86元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,455,344.86元，占基本支出的91.68%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,402,630.00元，占基本支出的8.32%。人均13,232.36元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区瓦渡乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,850,154.38元。其中：基本建设类项目支出元0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.小学教育支出2686126.3元。其中：公用经费支出1,560,121.57元，营养改善改善计划支出779,966.73元，2023年度乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励补助经费50,000.00元，义务教育阶段校园安保人员工资专项经费19,800.00元，义务教育学校食堂加工人员工资专项经费276,238.00元。

2.特殊教育公用经费89792.43元。

3.2022年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目专项资金15,000.00元。

4.2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级专项资金49,235.65元。

5.教师培训专项经费10,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出19,693,129.24元，占本年支出合计的99.92%。与上年相比减少203,482.91元，下降1.02%，主要原因是：1.基本支出：人员经费支出减少1,113,831.98元，商品服务支出增加1,236,085.00元；2.项目支出：城乡义务教育阶段学校公用经费增加391,903.05元、教育经费减少1,009,980.00元、营养改善计划资金减少239,997.25元、特殊教育公用经费增加77,429.93元、100人以下农村小学校点生均公用经费增加49,634.69元、义务教育薄弱环节改善与能力提升省级专项资金增加49,235.65元、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励补助经费增加50,000.00元、义务教育学校食堂加工人员工资专项经费增加276,238.00元、教师培训专项经费增加10,000.00元、义务教育阶段校园安保人员工资专项经费增加19,800.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出17,041,234.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.53%。主要用于：工资福利支出资金12,803,449.75元，零星维修等商品和服务支出资金3,358,582.00元，对个人和家庭的补助支出814,166.73元，资本性支出65,035.65元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1700717.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.64%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出1,350,090.88元，机关事业单位职业年金缴费支出189,394.57元；在职人员失业保险缴费支出39,766.23元；死亡抚恤支出121,466.00元。

9.卫生健康（类）支出951177.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于：事业单位医疗保险缴费564,078.31元；公务员医疗补助缴费387,099.12元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。无购置车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦渡乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区瓦渡乡中心学校资产总额16,550,054.01元，其中，流动资产4,238,120.69元，固定资产11,492,264.08（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产819,669.24元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加707,725.05元，其中固定资产增加41,180.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336002401111