隆阳区杨柳民族中学2023年度部门决算公开

监督索引号53050200336003501000

隆阳区杨柳民族中学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位是一所农村初级中学，担任着地方的中学七至九年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年财政对我校的教育经费总投入为6,295,901.68元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2023年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2023年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

隆阳区杨柳民族中学编制2023年部门决算单位共1个，为财政全额拨款单位，内设机构有：安全处、总务处、教导处、政教处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

隆阳区杨柳民族中学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

隆阳区杨柳民族中学2023年末实有人员编制39人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员39人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生494人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

1.隆阳区杨柳民族中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.隆阳区杨柳民族中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.隆阳区杨柳民族中学2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.隆阳区杨柳民族中学2023年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区杨柳民族中学2023年度收入合计6,295,901.68元。其中：财政拨款收入6,295,901.68元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加79,115.48元，增长1.27%。其中：财政拨款收入增加79,115.48元，增长1.27%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

1.初中教育经费减少10,764.02元；

2.特殊学校教育经费增加30.00元；

3.行政事业单位养老经费增加69,537.28元；

4.抚恤金经增加6,992.00元；

5.其他社会保障和就业经费减少1,381.22元；

6.事业单位医疗减少24,679.17元；

7.公务员医疗补助增加8,673.20元；

8.其他行政事业单位医疗补助增加11,267.41元。

二、支出决算情况说明

隆阳区杨柳民族中学2023年度支出合计6,295,901.68元。其中：基本支出5,365,256.76元，占总支出的85.22%；项目支出930,644.92元，占总支出的14.78%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加79,115.48元，增长1.27%。其中：基本支出减少98,988.50元，下降1.81%；项目支出增加178,103.98元，增长23.67%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

1.因教职工人数变动及社保基数调整，工资福利支出减少90,549.50元，其中基本工资减少11,386.00元、津贴补贴减少137,635.00元、奖金减少10,044.00元、绩效工资增加4,434.00元、机关事业单位基本养老保险缴费增加69,537.28元，职工基本医疗保险缴费减少24,679.17元，公务员医疗补助缴费增加8,673.20元、其他社会保障缴费增加11,267.41元、医疗费增加664.00元，生活补助费减少1,696.00元，工会经费减少6,743.00元。

2.商品和服务支出增加34,113.35元，其中：办公费支出减少226,489.51元；水费支出增加15,976.68元；电费支出增加73,722.80元；邮电费支出增加32,653.20元；差旅费支出增加23,556.00元；维修（护）费支出增加34,314.18元；培训费支出增加50,380.00元；劳务费支出增加30,000.00元。

3.营养改善计划标准提高及家庭经济困难家庭人数增加，对个人和家庭补助助学金增加102,990.63元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障隆阳区杨柳民族中学单位机构正常运转的日常支出5,365,256.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,316,037.76元，占基本支出的99.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49,219.00元，占基本支出的0.92%，人均10,860.84元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障隆阳区杨柳民族中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出930,644.92元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.初中教育支出911,434.92元。其中：公用经费支出498,575.80元，营养改善计划支出378,156.62元，义务教育阶段校园安保人员工资专项经费3,600.00元，义务教育学校食堂加工人员工资专项经费26,400.00元,教育考务经费4,702.50元。

2.特殊教育公用经费19,210.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区杨柳民族中学2023年度一般公共预算财政拨款支出6,295,901.68元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加79,115.48元，增长1.27%，主要原因分析：

基本支出减少98,988.50元，其中：初中教育减少188,898.00元，主要原因是：遗属补助2022年从初中教育列支，2023年从死亡抚恤中列支；2023年办理退休人员1人，工资福利支出减少90,549.50元，其中：基本工资减少11,386.00元、津贴补贴减少137,635.00元、奖金减少10,044.00元、绩效工资增加4,434.00元、机关事业单位基本养老保险缴费增加69,537.28元，职工基本医疗保险缴费减少24,679.17元，公务员医疗补助缴费增加8,673.20元、其他社会保障缴费增加11,267.41元、医疗费增加664.00元，生活补助费减少1,696.00元，工会经费减少6,743.00元。

项目支出增加178,103.98元，其中：初中教育增加178,133.98元，主要原因是：营养改善计划补助资金增加102,990.63元，主要原因是：学生增加；公用经费支出减少40,410.85元，主要原因是：办公费支出减少226,489.51元；水费支出增加15,976.68元；电费支出增加73,722.80元；邮电费支出增加32,653.20元；差旅费支出增加23,556.00元；维修（护）费支出增加34,314.18元；培训费支出增加50,380.00元；劳务费支出增加30,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5,258,927.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.53%。主要用于：工资福利支出资金4,279,064.00元，零星维修等商品和服务支出资金560,707.30元，对个人和家庭的补助支出378,156.62元，资本性支出41,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出642,978.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.21%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出566,375.20元，机关事业单位职业年金缴费支出48,910.72元，遗属补助支出6,992.00元，其他社会保障和就业缴费支出20,700.63元。

9.卫生健康（类）支出393,995.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.26%。主要用于事业单位职工基本医疗保险支出236,799.51元、公务员医疗补助支出142,363.88元、其他行政事业单位医疗支出14,831.82元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

隆阳区杨柳民族中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国及开展工作支出。

2.购置车辆0辆。无购置车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

隆阳区杨柳民族中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，隆阳区杨柳民族中学资产总额7,350,360.49元，其中，流动资产313,935.69元，固定资产6,587,113.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产449,311.64元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少335,331.42元，其中固定资产增加81,168.78元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额35,000.00元，其中：政府采购货物支出35,000.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出元。授予中小企业合同金额35,000.00元，其中：授予小微企业合同金额35,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336003501111