隆阳区瓦房中学2023年度部门决算公开

监督索引号53050200336002701000

隆阳区瓦房中学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是隆阳区西山片的一所山区完全中学，承担着瓦房乡12个村委会的初中学生及西山片部分高中学生的教育教学任务，我们的办学理念是尽可能不让每个初中学生失学，让每个初中毕业生都读得起高中，并受到很好的教育。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年财政对我校的教育经费总投入为13,591,270.06元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2023年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2023年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我校共设置6个内设机构，包括：校长办公室、党支部办公室、总务处、财务室、教导处、安全处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

隆阳区瓦房中学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

隆阳区瓦房中学2023年末实有人员编制59人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制59人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员59人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生683人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

1.隆阳区瓦房中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.隆阳区瓦房中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.隆阳区瓦房中学2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.隆阳区瓦房中学2023年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区瓦房中学2023年度收入合计13,591,270.06元。其中：财政拨款收入13,591,270.06元，占总收入的99.78%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入29,280.00元（含教育收费29,280.00元），占总收入的0.22%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,535,593.79元，下降10.15%。其中：财政拨款收入减少1,436,533.79元，下降9.56%；上级补助收入增加0.00元，较上年增减无变动；事业收入减少99,060.00元，下降77.19%；经营收入增加0.00元，较上年增减无变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年增减无变动；其他收入增加0.00元，较上年增减无变动。主要原因是：

1.财政拨款收入减少1,436,533.79元，其中：一般公共预算财政拨款收入减少1,436,533.79元。其中，基本支出减少1,739,020.26元：（1）工资福利支出减少1,629,571.26元；其中：基本工资减少493,695.00元；津贴补贴减少475,638.00元；奖金减少17,638.00元：绩效工资减少460,801.00元；机关事业单位基本养老保险缴费减少102,359.52元；职工基本医疗保险缴费减少94,961.81元；公务员医疗补助缴费减少680.80元；医疗费减少20,401.00元；原因是2023年秋季学期高中撤并教师分流至其他学校。

2.事业收入（高中学费住宿费）减少99,060.00元。原因为：2023年秋季学期高中撤并无学费住宿费收入。

二、支出决算情况说明

隆阳区瓦房中学2023年度支出合计13,591,270.06元。其中：基本支出12,267,047.06元，占总支出的90.26%；项目支出1,324,223.00元，占总支出的9.74%；上缴上级支出元，占总支出的0.00%；经营支出元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少1,535,593.79元，下降10.15%。其中：基本支出减少1,739,020.26元，下降12.42%；项目支出增加203,426.47元，增长18.15%；上缴上级支出增加0.00元，较上年增减无变动；经营支出增加0.00元，较上年增减无变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年增减无变动。主要原因：

1.基本支出减少1,739,020.26元：（1）工资福利支出减少1,629,571.26元；其中：基本工资减少493,695.00元；津贴补贴减少475,638.00元；奖金减少17,638.00元：绩效工资减少460,801.00元；机关事业单位基本养老保险缴费减少102,359.52元；职工基本医疗保险缴费减少94,961.81元；公务员医疗补助缴费减少680.80元；医疗费减少20,401.00元。原因是2023年秋季学期高中撤并教师分流至其他学校。（2）事业收入减少99,060.00元。原因为：2023年秋季学期高中撤并无学费住宿费收入。

2.项目支出增加203,426.47：（1）商品和服务支出增加114,156.27元；其中：差旅费减少183,007.50元；维修费减少72,838.87元；培训费减少25,604.00元；办公费增加154,657.87元；印刷费增加9,175.06元；水费增加7,477.00元；电费增加53,817.21元；邮电费增加21,165.00元；劳务费增加149,314.50元。（2）对个人和家庭的补助增加95760.20元，其中：助学金增加95760.20元。（3）资本性支出减少6,490.00元，其中：办公设备购置减少6,490.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障隆阳区瓦房中学单位机构正常运转的日常支出12,267,047.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,111,731.06元，占基本支出的98.73%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费155,316.00元，占基本支出的1.27%，人均2,632.47元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障隆阳区瓦房中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,324,223.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.营养改善计划项目主要用于开展2023年实施营养改善计划，用于学生营养餐支出389,260.20元，项目进展进度100%，极大地提升和改善了学生身体营养和成长。

2.义务教育公用经费项目主要用于开展2023年实施中央财政支持义务教育发展，支出646,673.61元，分别是办公费233,490.70元，印刷费9,175.06元，水费7,477.00元，电费110,520.61元，邮电费92,699.11元，差旅费66,880.00元，维修（护）费30,881.13元，培训费67,850.00元，劳务费（残保金）10,000.00元，办公设备购置17,700.00元，保障了学校的正常运转，支撑了教研培训，改善了学校校舍、图书、仪器、办公、教具等硬件设施。

3.高中学费住宿费专户管理资金项目主要用于开展2023年学校高中教育发展，支出29,280.00元，全部用于食堂从业人员劳务费，保障营养改善计划工人工资。

4.普通高中学校生均公用经费资金项目主要用于开展2023年学校高中教育发展，支出55,920.00元，用于办公费55,920.00元，保障了学校的正常运转，改善了仪器、办公、教具等硬件设施。

5.普通高中学校公用经费资金项目主要用于开展2023年学校高中教育发展，支出62,198.89元，用于办公费62,198.89元，保障了学校的正常运转，改善了图书、仪器、办公、教具等硬件设施。  

6.义务教育学校食堂加工人员工资专项经费项目主要用于2023年实施营养改善计划，支出65,013.00元，用于劳务费65,013.00元，保障营养改善计划工人工资。

7.教育考务经费项目主要用于开展2023年学校考试活动开展，支出10,016.50元，用于劳务费10,016.50元，保障学校各类考试中监考教师考务费发放。

8.义务教育阶段校园安保人员工资专项经费资金项目主要用于开展2023年学校安保工作，支出36,365.00元，用于劳务费36,365.00元，保障学校安保人员工资及时发放。

9.特殊学校教育公用经费项目主要用于开展2023年实施中央财政支持义务教育发展，支出29,495.80元，用于办公费29,495.80元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区瓦房中学2023年度一般公共预算财政拨款支出13,561,990.06元，占本年支出合计的99.78%。与上年相比减少1,436,533.79元，下降9.58%，主要原因是：

1.基本支出减少1,739,020.26元：（1）工资福利支出减少1,629,571.26元；其中：基本工资减少493,695.00元；津贴补贴减少475,638.00元；奖金减少17,638.00元：绩效工资减少460,801.00元；机关事业单位基本养老保险缴费减少102,359.52元；职工基本医疗保险缴费减少94,961.81元；公务员医疗补助缴费减少680.80元；医疗费减少20,401.00元；其他社会保障缴费增加36,603.87，原因是2023年秋季学期高中撤并教师分流至其他学校。（2）事业收入减少99,060.00元，原因是2023年秋季学期高中撤并无学费住宿费收入。

2.项目支出增加203,426.47元：（1）商品和服务支出增加114,156.27元；其中：差旅费减少183,007.50元；维修费减少72,838.87元；培训费减少25,604.00元；办公费增加154,657.87元；印刷费增加9,175.06元；水费增加7,477.00元；电费增加53,817.21元；邮电费增加21,165.00元；劳务费增加149,314.50元。（2）对个人和家庭的补助增加95760.20元，其中：助学金增加95760.20元。（3）资本性支出减少6,490.00元，其中：办公设备购置减少6,490.00元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出11,288,637.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.24%。主要用于：工资福利支出9,838,378.00元，商品和服务支出104,329.88元，对个人和家庭的补助支出389,260.20元，资本性支出17,700.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,308,039.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.64%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1,252,335.20元；其他社会保障和就业支出96,200.97元。

9.卫生健康（类）支出965,313.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.12%。主要用于缴纳职工基本医疗保险586,006.93元；公务员医疗补助338,809.96元；其他医疗费29,600.007元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

隆阳区瓦房中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国开支及开展工作开支。

2.购置车辆0辆。无购置车辆开支。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等开支。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

隆阳区瓦房中学为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，隆阳区瓦房中学资产总额8,863,812.07元，其中，流动资产2,028,669.02元，固定资产6,835,143.05元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,143,707.77元，其中固定资产增加255,100.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336002701111