保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度部门决算公开

监督索引号53050200336001601000

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位是一所农村中心学校，担任着地方的学前教育至小学六年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年在隆阳区委教育体育工委、隆阳区教育体育局和潞江镇党委政府的领导、关心、支持下，潞江镇中心学校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，贯彻落实党的二十届四中、五中全会精神，紧紧围绕提升教育教学质量这一中心，改革创新，健全制度，狠抓落实，基本完成了年初既定的目标任务，使2023年的教育教学工作圆满完成，提高了学校的教育教学质量，办学规模不断扩大，办学效益明显提高，取得了显著成绩。聚焦课堂，狠抓质量。突出教学的中心地位，抓实课堂教学工作。在研市级重点课题“基于民族地方区位优势开展小学特色社团活动的实践和探索”一般课题“高黎贡山沿边移民小学生行为习惯养成教育的实践与探索”有序推进。

2023年财政对我校的教育经费总投入为51,233,940.30元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2023年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2023年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校共设置16个内设机构，包括：从岗小学、芒柳小学、芒棒小学、中心小学、坝湾小学、顿东小学、新城小学、三达地明德树小学、登高小学、石头寨小学、道街小学、丙闷幼儿园、新寨幼儿园、白花幼儿园、顿东幼儿园、道街幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区潞江镇中心学校作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年末实有人员编制287人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制157人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员287人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员168人（离休0人，退休168人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4830人。年末遗属27人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度收入合计51,233,940.30元。其中：财政拨款收入51,183,940.30元，占总收入的99.90%；政府性基金预算财政拨款收入50,000.00元，占总收入的0.10%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,561,907.5元，增长5.26%。其中：财政拨款收入增加2,511,907.5元，增长5.16%；政府性基金预算财政拨款收入增加50,000.00元，增长100.00%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动%；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

学前教育增加305,542.50元（学前教育保教费标准提高）；小学教育减少780,360.33元（学生减少，公用经费减少，乡村从教20年优秀教师奖励2022年100,000.00元，从其他普通教育支出中列支，2023年130,000.00元，从小学教育中列支）；其他普通教育支出减少130,000.00元（乡村从教20年优秀教师奖励2022年100,000.00元，从其他普通教育支出中列支，2023年100,000.00元，从小学教育中列支）；特殊学校教育减少96,185.00元（特殊学校教育学生减少，公用经费减少）；其他教育费附加安排的支出增加142,600.00元（教职工体检费142,600.00元，上年没有此项经费）；养老保险支出增加270,958.72元（缴费基数变更）；职业年金增加763,727.89元（退休人员增加导致职业年金计实资金增加）；死亡抚恤增加1,163,152.40元（退休教师死亡人数增加）；其他社会保障和就业支出减少7,286.40元（缴费基数变更）；医疗保险增加339,836.63元（缴费基数变更）；公务员医疗补助增加409,895.42元（补缴上年公务员医疗补助）；其他行政事业单位医疗支出增加109,998.67元（补缴上年工伤保险）；用于其他社会公益事业的彩票公益金支出增加50,000.00元（乡村少年宫项目支出50,000.00元，上年没有此项经费）。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度支出合计51,233,940.30元。其中：基本支出41,990,741.65元，占总支出的81.96%；项目支出9,243,198.65元，占总支出的18.04%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加2,561,907.5元，增长5.26%。其中：基本支出增加2,372,493.03元，增长5.99%；项目支出增加189,414.47元，增长2.09%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

基本支出增加2,372,493.03元，其中：学前教育增加305,542.5元，主要是：学前教育保教费2022年纳入项目支出，2023年纳入基本支出；小学教育减少780,360.33元，主要是：遗属补助2022年从小学教育列支，2023年从死亡抚恤中列支；其他普通教育减少130,000.00元，主要是：乡村从教20年优秀教师奖励2022年纳入基本支出，2023年纳入项目支出；其他教育费附加安排的支出增加142,600元，主要是：教职工体检费2022年从小学教育列支，2023年从其他教育费附加安排的支出列支；养老保险支出增加270,958.72元，主要是：缴费基数变更；职业年金增加763,727.89元，主要是：退休人员增加导致职业年金计实资金增加；死亡抚恤增加1,163,152.4元，主要因是：退休教师死亡人数增加；其他社会保障和就业支出减少762.15元，主要是：缴费基数变更；医疗保险增加339,836.63元，主要是：缴费基数变更；公务员医疗补助增加409,895.42元，主要是：补缴上年公务员医疗补助；其他行政事业单位医疗支出增加109,998.67元，主要是：补缴上年工伤保险。

项目支出增加189,414.47元，其中：学前教育增加305,542.50元，主要是：学前教育保教费2022年纳入项目支出，2023年纳入基本支出；小学教育减少69,943.03元，主要是：学生减少；特殊教育减少96,185元，主要是：特殊学校教育学生减少，公用经费减少；用于其他社会公益事业的彩票公益金增加50,000.00元，主要是：2023年上级拨付用于其他社会公益事业的彩票公益金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区潞江镇中心学校单位机构正常运转的日常支出41,990,741.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出41,534,952.65元，占基本支出的98.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费455,789.00元，占基本支出的1.09%。对个人和家庭补助经费1,779,954.60元，占基本支出的4.23%，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出1,748,655.60元，事业单位离退休费31,299.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区潞江镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,243,198.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.小学教育支出6,559,735.65元。其中：公用经费支出3,915,799.34元，营养改善计划支出1,910,884.31元，乡村学校从教20年以上优秀教师奖励补助经费130,000.00元，义务教育阶段校园安保人员工资专项经费132,600.00元，义务教育学校食堂加工人员工资专项经费489,500.00元。

2.特殊教育公用经费19,015.00元。

3.学前教育支出2,614,448.00元。

4.用于其他社会公益事业的彩票公益金支出50,000.00元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出51,183,940.30元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2,511,907.5元，增长5.16%，主要原因分析：

    基本支出增加2,372,493.03元，其中：学前教育增加305,542.5元，主要原因是：学前教育保教费2022年纳入项目支出，2023年纳入基本支出；小学教育减少780,360.33元，主要原因是：遗属补助2022年从小学教育列支，2023年从死亡抚恤中列支；其他普通教育减少130,000.00元，主要原因是：乡村从教20年优秀教师奖励2022年纳入基本支出，2023年纳入项目支出；其他教育费附加安排的支出增加142,600元，主要原因是：教职工体检费2022年从小学教育列支，2023年从其他教育费附加安排的支出列支；养老保险支出增加270,958.72元，主要原因是：缴费基数变更；职业年金增加763,727.89元，主要原因是：退休人员增加导致职业年金计实资金增加；死亡抚恤增加1,163,152.4元，主要原因是：退休教师死亡人数增加；其他社会保障和就业支出减少762.15元，主要原因是：缴费基数变更；医疗保险增加339,836.63元，主要原因是：缴费基数变更；公务员医疗补助增加409,895.42元，主要原因是：补缴上年公务员医疗补助；其他行政事业单位医疗支出增加109,998.67元，主要原因是：补缴上年工伤保险。

项目支出增加189,414.47元，其中：学前教育增加305,542.50元，主要原因是：学前教育保教费2022年纳入项目支出，2023年纳入基本支出；小学教育减少69,943.03元，主要原因是：学生减少；特殊教育减少96,185元，主要原因是：特殊学校教育学生减少，公用经费减少；用于其他社会公益事业的彩票公益金增加50,000.00元，主要原因是：2023年上级拨付用于其他社会公益事业的彩票公益金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出40,855,738.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.10%。主要用于：工资福利支出资金31,206,751.16元，零星维修等商品和服务支出资金7,415,265.34元，对个人和家庭的补助支出2,032,793.41元。资本性支出200,928.90元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出6,319,607.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.35%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出3,646,314.72元，机关事业单位职业年金缴费支出763,727.89元；其他社会保障和就业支出129,610.59元；死亡抚恤支出1,748,655.60元；事业单位离退休费31,299.00元。

9.卫生健康（类）支出3,865,993.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.55%。主要用于：事业单位医疗保险缴费2,180,143.22元；公务员医疗补助缴费1,551,019.86元；其他行政事业单位医疗支出134,830.61元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为33,945.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为33,945.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为33,945.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为33,945.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加540.35元，增长1.62%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加540.35元，增长1.62%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国及开展工作支出。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区潞江镇中心学校资产总额51,257,341.6元，其中，流动资产7,900,999.68元，固定资产（净值）43,286,957.4元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值）69,384.52元，其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少14,828,270.14元，其中固定资产减少67,079.76元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336001601111