保山第九中学2023年度部门决算公开

监督索引号53050200336000601000

保山第九中学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。保山第九中学属于隆阳区教育局主管部门下属的行政事业单位，是一所完全寄宿制完全中学，主要业务范围初中教育和高中教育，根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。坚持“四个意识”，树立“四个自信”，做到“两个维护”，认真学习和贯彻党的二十大精神，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。 学校完成国家教育方针及省市区有关教育方面的政策、认真落实《中华人民共和国教育法》《义务教育法》《教师法》《中华人民共和国未成年人保护法》等法律法规，学校主要目标任务是从事教育教学工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

一年来，保山第九中学在区委政府、教育局和上级部门的正确领导下，全面贯彻落实党的二十大精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会会议精神，按照各级政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进改革，加大资金监管，教育工作稳步、持续推进，在促进隆阳经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：校务办公室、党总支部办公室、行政办公室、教务办公室、政教办公室、总务办公室、团委办公室、教科室、财务室等部门。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山第九中学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山第九中学2023年末实有人员编制104人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制104人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员100人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1029人。年末遗属9人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山第九中学2023年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山第九中学2023年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山第九中学2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山第九中学2023年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山第九中学2023年度收入合计25,621,958.88元。其中：财政拨款收入24,871,888.88元，占总收入的97.07%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入741,070.00元（含教育收费0.00元），占总收入的2.89%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入9,000.00元，占总收入的0.04%。与上年相比，收入合计减少2,819,814.32元，下降9.91%。其中：财政拨款收入减少3,092,824.32元，下降11.06%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加264,010.00元，增长55.34%；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加00.00元，较上年无增减变动；其他收入增加9,000.00元，纯增。主要原因是：

1. 财政拨款收入减少3,092,824.32元，其中：教育经费减少2,198,247.48元，普通教育经费减少2,247,785.20元，特殊教育经费增加37.72元；其他教育费附加安排的支出增加48,600.00元，死亡抚恤增加66,319.00元，社会保障就业机关事业养老保险缴费减少284,656.00元，机关事业单位职业年金缴费增加183,521.61元，其他社会保障和就业支出减少7,087.11元，事业单位医疗减少163,279.22元，公务员医疗补助增加11,787.95元，其他行政事业单位医疗支出减少48,886.93元。

2.事业收入教育专户管理经费增加264,010.00元。

3.保山第九中学2023年9月高中撤并，所以教师与学生人数较上年减少，导致经费减少幅度较大。

4.一般公共预算拨款收入基本支出与上年比较减少3,469,453.14元，下降13.26%，原因是基本支出收入减少：保山第九中学2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，所以教师与学生人数较上年减少幅度较大，导致基本支出减少幅度较大，其中工资福利支出减少3,519,044.84元，商品服务支出增加412,872.54元，个人家庭补助支出增加831,969.76元。

二、支出决算情况说明

保山第九中学2023年度支出合计25,621,958.88元。其中：基本支出22,703,827.02元，占总支出的88.61%；项目支出2,918,131.86元，占总支出的11.39%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少2,819,814.32元，下降9.91%。其中：基本支出减少3,469,453.14元，下降13.26%；项目支出增加649,638.82元，增长28.64%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

1.人员经费支出减少3,495,903.14元，原因是保山第九中学2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，教师与学生人数较上年减少较大，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.日常公用经费支出资金增加26,450.00元；原因是学生公用经费标准提高。

3. 社会保障和就业支出减少41,902.49元，下降1.50%；原因是社会保障就业机关事业养老保险缴费减少284,656.00元，机关事业单位职业年金缴费增加183,521.61元，增加100%，其他社会保障和就业支出减少7,087.11元，下降6.52%，原因是2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，人员减少，工资标准调整，缴费基数增加，故社会保障和就业支出减少。

4. 卫生健康支出减少102,604.34元，下降5.66%。原因是2023年9月高中撤并，调动人数大幅增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山第九中学单位机构正常运转的日常支出22,703,827.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,412,816.02元，占基本支出的98.72%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费291,011.00元，占基本支出的1.28%。主要原因是：

1.工资福利支出减少3,519,044.84元；原因是保山第九中学2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，教师与学生人数较上年减少较大，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.社会保障和就业支出增减少41,902.49元，下降1.50%；原因是社会保障就业机关事业养老保险缴费减少284,656.00元，机关事业单位职业年金缴费增加183,521.61元，增加100%，其他社会保障和就业支出减少7,087.11元，下降6.52%，原因是2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，人员减少，工资标准调整，缴费基数增加，故社会保障和就业支出减少。

3.商品和服务支出项目支出减少1,315,421.26元； 原因是人员减少较大，办公费、差旅费、水费支出减少。

4.日常公用经费支出资金增加26,450.00元；原因是学生公用经费标准提高，七年级新生入学学生人数减少，高中公用经费未能形成支出。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山第九中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,918,131.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.营养改善计划项目主要用于开展2023年实施营养改善计划，用于学生营养餐支出778,828.06元，项目进展进度100%，极大地提升和改善了学生身体营养和成长。

2.义务教育公用经费项目主要用于开展2023年实施中央财政支持义务教育发展，支出1,005,846.58元，分别是办公费556,271.78元，水费30,000.00元，电费96,327.16元，邮电费35,738.58元，差旅费52,795.00元，维修费84,607.78元，培训费257,944.00元，劳务费758,229.50元，资本性支出采购办公设备228,990.00元，保障了学校的正常运转，改善了农村学前教育学校校舍、图书、仪器、办公、教具等硬件设施。

3.特殊教育公用经费项目主要用于开展2023年实施中央财政支持义务教育阶段学校特殊教育发展，支出5,157.72元，分别是办公费180.00元，电费4,977.72元。保障了学校的正常运转。

4.教育考务经费项目主要用于开展2023年实施初高中学业水平考务工作，支出29,287.50元，分别是劳务费29,287.50元，保障了学校学业水平考务工作的正常运转。

5.义务教育阶段校园安保人员工资专项经费项目主要用于开展2023年实施义务教育阶段校园安全保障，支出106,920.00元，分别是劳务费106,920.00元。保障了学校的正常运转。

6.义务教育学校食堂加工人员工资专项经费项目主要用于开展2023年实施义务教育学校食堂人员加工工资保障，支出202,022.00元，分别是劳务费202,022.00元。保障了学校的正常运转。

7.2022秋季学期和2023年春季学期专户教育经费项目主要用于开展2023年实施学校食堂人员加工工资保障、办公设备购置和正常运转，支出741,070.00元，分别是办公费101,070.00元，劳务费420,000.00元，办公设备购置220,000.00。保障了学校的正常运转。

8.从教20年以上优秀教师奖励专项资金项目主要用于开展2023实施从教20年以上优秀教师奖励，支出30,000.00元，分别是奖励金30,000.00元。促进了学校教师的发展。

9.保山第九中学初中教育资金项目主要用于开展2023年实施学校办公设备购置和办公支出，支出9,000.00元，分别是办公费10.00元，办公设备购置8990.00元。保障了学校的正常运转。

10.2023年普通高中学校生均公用经费省级补助资金项目主要用于开展2023年实施学校正常运转办公支出，支出10,000.00元，分别是办公费10,000.00元。保障了学校的正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山第九中学2023年度一般公共预算财政拨款支出24,871,888.88元，占本年支出合计的97.07%。与上年相比减少3,092,824.32元，下降11.06%，主要原因为：

1.工资福利支出资金22,346,497.02元，一般公共预算财政拨款支出减少3,519,044.84元；原因是保山第九中学2023年9月高中撤并，高中教师调出71人，教师与学生人数较上年减少较大，所以人员经费支出减少幅度较大。

2.对个人和家庭的补助支出资金875,147.06元，一般公共预算财政拨款支出增加831,969.76元；主要原因是2023年营养餐资金不再由主管部门拨款至学校专户，直接从下达指标支出。

3.商品和服务支出412,872.54元；原因是办公费、差旅费、培训费、劳务费等项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出20,409,616.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.06%。主要用于普通教育资金20,355,859.14元（其中初中教育支出20,280,087.14元、高中教育支出75,772.00元）、特殊教育支出5,157.72元；人员经费支出22,412,816.02元、全校办公费开支455,191.78元，水费开支30,000.00元，电费开支96,327.16元，邮电费开支35,738.58元，差旅费开支52,795.00元，维修（护）费开支84,607.78元，培训费开支257,944.00元，劳务费开支338,229.50元，工会经费开支291,011.00元，其他交通费开支8,400.00元，生活补助开支66,319.00元，助学金开支778,828.06元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,750,722.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.06%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金2,399,199.20元，机关事业单位职业年金缴费支出资金183,521.61元，其他社会保障和就业支出资金101,682.72元；

9.卫生健康（类）支出1,711,549.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.88%。主要用于事业单位医疗支出资金1,067,236.84元，公务员医疗补助支出资金578,313.63元，其他行政事业单位医疗支出资金65,999.02元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算元（其中：外事接待费支出决算元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山第九中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少19,979.06元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增减少19,979.06元，纯减；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年无预算指标，没能形成支付。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人员0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山第九中学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山第九中学资产总额59,583,724.74元，其中，流动资产610,641.66元，固定资产58,139,547.08元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产833，536.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少11,357,236.85元，其中固定资产增加223,155.5元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额44,000.00元，其中：政府采购货物支出44,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

本单位绩效自评详见《项目支出绩效自评表》

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336000601111