保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度部门决算公开

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保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

蒲缥镇中心学校是隆阳区蒲缥镇的一所小学，坐落于蒲缥镇蒲缥街2号。主要是招收蒲缥辖区农村小学学生完成小学学业，为上一级学校输送优秀初中人才。内部设有校长办公室，教导处、总务处等职能机构。学校党支部、工会、共青团、少先队等组织机构健全。

学校贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批学校教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年的教育教学工作圆满完成，严抓师德师风，提高了学校的教育教学质量，办学规模不断扩大，办学效益明显提高，取得了显著成绩。特别值得一提的是：贫困家庭寄宿生生活补助全部发放到学生手中，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了有力支持。

我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，收支二条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费举报现象。定期进行校务公开。严格执行《中小学财务制度》《中小学会计制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：蒲缥中心小学、双河小学、杨三寨小学、蒲缥第二示范小学、核桃小学。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区蒲缥镇中心校作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年末实有人员编制202人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制202人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员201人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员163人（离休0人，退休163人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3078人。年末遗属43人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度收入合计38,561,965.38元。其中：财政拨款收入38,561,965.38元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,199,755.93元，增长6.05%。其中：财政拨款收入增加2,199,755.93元，增长6.05%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

财政拨款收入增加2,199,755.93元，其中：一般公共预算财政拨款收入增加2,199,755.93元；政府性基金预算财政拨款收入比上年增加30,000.00元

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度支出合计38,561,965.38元。其中：基本支出32,804,874.46元，占总支出的85.07%；项目支出5,757,090.92元，占总支出的14.93%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加2,199,755.93元，增长6.05%。其中：基本支出增加2,011,189.88元，增长6.53%；项目支出增加188,566.05元，增长3.39%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

教育经费（学前）收入增加111,883.02元，义务教育阶段学校公用经费收入增加909,068.35元，特教教育公用经费收入增加95,110.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加182,238.24元，机关事业单位职业年金缴费支出增加102,366.57元，死亡抚恤增加428,608.8元，教师培训专项经费收入增加113,700.00元，其他社会保障和就业支出增加2565.73元，事业单位医疗支出减少3,3707.9元，公务员医疗补助增加148,896.9元，其他行政事业单位医疗支出增加87,426.22元，事业单位离退休费增加21,600.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区蒲缥镇中心学校单位机构正常运转的日常支出32,804,874.46元，增加6.53%，包含人员经费增加49,375.88元，公用经费增加1,961,814.00元，主要原因是：

1.人员经费增加49,375.88元，工资福利支出比上年增加28,514.46元，其中：基本工资减少11,868.70元，津贴补贴减少555,229.50元，奖金减少16,021.25元，绩效工资增加126,901.15元，机关事业单位基本养老保险缴费增加182,238.24元，职业年金缴费增加102,366.57元，职工基本医疗保险缴费增加36,950.10元，公务员医疗补助缴费增加78,238.90元，其他社会保障缴费增加89,991.95元，医疗费减少5,053.00元。

2.公用经费增加1,961,814.00元，其中办公费增加457,306.18元，水费增加1,035.00元，电费增加17,185.03元，邮电费增加67,480.00元，维护费增加397,219.79元，培训费增加3,910.00元，工会经费增加48,129.00元，劳务费增加969,549.00元；对个人和家庭的补助增加20,861.42元，其中退休费增加21,600.00元，抚恤金增加100,792.80元，生活补助减少101,531.38元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30,555,315.46元，占基本支出的93.14％，人均支出152,016.50；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,249,559.00元，占基本支出的6.86％，基本支出人均支出11,191.84元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区蒲缥镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,757,090.92元。与上年对比项目支出增加188,566.05元，增加3.39%，主要原因是：

1.商品和服务支出减少484,076.02元，其中办公费减少43,510.58元，印刷费增加26,656.39元，电费减少62,298.41元，水费增加26,290.00元，邮电费增加11,561.00元，差旅费减少2,709.00元，维修费增加21,840.38元，培训费增加175,919.20元，劳务费减少652,825.00元，其他交通费增加15,000.00元。

2.对个人和家庭的补助增加894,254.57元，其中助学金增加894,254.57元。

3.资本性支出减少221,612.50元，其中办公设备减少296,312.50元，其他资本性支出增加74,700.00元。

具体重点项目开展情况：

1.2023年实施营养改善计划项目，极大地提升了学生身体素质，支出2,958,080.92元，主要是助学金2,886,380.92元，其他资本性支出71,700.00元。

2.2022年实施教师培训专项经费项目，通过开展各类学习培训工作，极大地提高了教师的教学知识素养，提升了教师教学水平，支出10,000.00元，主要是培训费10,000.00元。

3.2023年通过实施保安、食堂从业人员阶段经费保障项目，解决了学校后勤人员工资，有效保障了学校正常运转，支出384,410.00元，主要是劳务费384,410.00元。

4.2023年通过实施特殊学校教育经费，改善了学校随班就读学生的图书、仪器、教具等硬件设施，帮助保障了学校正常运转，支出113,470.00元，分别是办公费113,470.00元。

5.2023年通过实施义务教育阶段经费保障项目，改善了小学阶段学校校舍、图书、仪器、教具等硬件设施，有效保障了学校正常运转，支出2,261,130.00元，分别是办公费942,744.15元，水费33,729.00元，电费149,722.85元，邮电费11,561.00元，印刷费26,656.39元，差旅费19,670.00元，维修费620,184.11元，培训费251,010.00元，其他交通费15,000.00元，办公设备购置190,852.50元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出38,531,965.38元，占本年支出合计的99.92%。与上年相比增加2,169,755.93元，增长5.97%，主要原因是：

1.基本支出比上年增加2,011,189.88元，增加6.53%，包含人员经费增加49,375.88元，公用经费增加1,961,814.00。

2.项目支出比上年增加188,566.05元，其中商品和服务支出减少484,076.02元；对个人和家庭的补助增加894,254.57元；资本性支出减少221,612.50元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出31,129,750.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.79%。主要用于人员经费支出23,153,101.00元，商品服务费支出4,827,716.5元，对个人和家庭的补助2,886,380.92元，资本性支出262,552.50元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出4,838,353.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.56%。主要用于机关事业单位养老保险缴费3,073,171.84元，职业年金缴费112,015.82元，死亡抚恤1,409,820.40元，其他社会保障缴费119,378.40元。

9.卫生健康（类）支出2,563,861.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于全校教职工基本医疗保险缴费1,355,847.55元，公务员医疗保险缴费1,101,503.62元，其他行政事业单位医疗支出106,510.26元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区蒲缥镇中心学校资产总额10,273,157.70元，其中，流动资产2,836,311.52元，固定资产7,206,095.95元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产230,750.23元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少221,545.9元，其中固定资产增加504,056.42元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额25,600.00元，其中：政府采购货物支出2,5600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336001901111