保山市隆阳区瓦渡中学2022年度部门决算

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保山市隆阳区瓦渡中学2022年度部门决算

目录

第一部分 保山市隆阳区瓦渡中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区瓦渡中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市隆阳区瓦渡中学属全额拨款事业单位。主要负责瓦渡乡辖区内初中教育教学工作，全面贯彻执行国家教育方针政策，推进教育改革和发展。建立健全各项规章制度，做到各项工作有法可依，有章可循。加强教师队伍建设，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，坚持以德育为先，充分发挥学校各部门的作用，坚持不懈地加强学生的思想、政治、品德教育，促进学生全面发展。不断扩大初中办学规模，服务当地的经济建设。全面推行素质教育工作及初中普通教育教学工作的开展，为社会培养更多有道德、有素质的有用之才。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助、学生营养餐改善计划资金等资金的管理。

（二）2022年度重点工作任务概述

保山市隆阳区瓦渡中学承担着14个班级的教育教学任务。保山市隆阳区瓦渡中学以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，全面落实党的教育方针，加强师资队伍建设，全面提高教育教学水平。2022年的教育教学工作圆满完成，学校的教育教学质量明显提高，办学规模不断扩大，办学效益明显提升，取得了显著成绩。

我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，收支二条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费举报现象。按规定进行“三务”公开。

保山市隆阳区瓦渡中学在区委政府和上级财政部门及主管部门的正确领导下，深刻领会财政工作会议精神，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠民政策、积极配合政府财务制度改革，加强财政资金监管，为促进隆阳经济社会发展发挥积极作用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区瓦渡中学共设置6个内设机构，包括：校务处、党支部、教导处、政教处、总务处和安全处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入保山市隆阳区瓦渡中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.保山市隆阳区瓦渡中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区瓦渡中学2022年末实有人员编制51人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制51人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员49人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区瓦渡中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；保山市隆阳区瓦渡中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；保山市隆阳区瓦渡中学2022年度无“三公”经费收入，无“三公”经费安排的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学2022年度收入合计8,316,103.78元。其中：财政拨款收入8,316,103.78元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,680,174.39元，增长47.56%。其中：财政拨款收入增加2,680,174.39元，增长47.56%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入0.00元，较上年无增减变动；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

1.教育支出拨款收入增加2,438,128.63元，增长53.12%（其中：初中教育拨款收入增加2,408,198.63元，增长52.47%，特殊教育拨款收入增加29,930.00元，增长3480.23%）；

2.社会保障和就业支出拨款收入增加120,770.44元，增长20.94%（其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出拨款增加143,072.48元，增长27.14%；机关事业单位职业年金缴费支出拨款减少26,541.63元，减少100.00%；其他社会保障和就业支出拨款增加4,239.59元，增长18.38%）；

3.卫生健康支出拨款增加121,275.32元，增长25.86%（其中：事业单位医疗拨款增加79,887.74元，增长24.82%；公务员医疗补助拨款增加42,411.48元，增长29.96%；其他行政事业单位医疗支出拨款减少1,023.90元，下降18.01%）。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学2022年度支出合计8,316,103.78元。其中：基本支出7,297,158.98元，占总支出的87.75%；项目支出1,018,944.80元，占总支出的12.25%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加2,403,994.39元，增长40.66%。其中：基本支出增加1,981,938.09元，增长37.29%；项目支出增加422,056.30元，增长70.71%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

1.基本支出增加1,981,938.09元，其中：在职人员职务职级晋升、晋级晋档、调整基础绩效和各种保险缴费基数调整等导致人员经费增加1,929,276.26元，办公费、工会经费等增加导致日常公用经费增加52,661.83元；

2.项目支出增加422,056.30元，其中：商品和服务支出中办公费增加497,996.59元，电费减少48,383.76元，维修（护）费减少23,612.59元，培训费减少20,801.94元；对个人和家庭的补助支出中助学金增加16,858.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学机构正常运转的日常支出7,297,158.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,227,897.98元，占基本支出的99.05%，人均147,413.90元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69,261.00元，占基本支出的0.95%。人均1,413.49元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,018,944.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元；义务教育公用经费支出667,123.30元；对个人和家庭补助支出351,821.50元。具体项目开支及开展工作情况：

1.2022年实施营养改善计划项目，投入资金351,821.50元，全面落实国家惠民政策，极大地提升了学生身体素质。

2.2022年实施城乡义务教育公用经费项目，拨付资金667,123.30元，极大地保障了学校正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡中学2022年度一般公共预算财政拨款支出8,316,103.78元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2,403,994.39元，增长40.66%，主要原因是：

1.基本支出增加1,981,938.09元，其中：在职人员职务职级晋升、晋级晋档、调整基础绩效和各种保险缴费基数调整等导致人员经费增加1,929,276.26元，办公费、工会经费等增加导致日常公用经费增加52,661.83元；

2.项目支出增加422,056.30元，其中：商品和服务支出中办公费增加497,996.59元，电费减少48,383.76元，维修（护）费减少23,612.59元，培训费减少20,801.94元；对个人和家庭的补助支出中助学金增加16,858.00元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出7,028,320.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.51%。主要用于支出基本工资2,256,725.00元、津贴补贴976,453.00元、奖金193,817.00元、绩效工资2,483,541.00元、医疗费24,962元、办公费667,123.30元、工会经费69,261.00元、遗属补助4,617.00元、助学金351,821.50元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出697,456.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.39%。主要用于支出机关事业单位基本养老保险缴费670,156.96元、其他社会保障缴费27,299.90元。

9.卫生健康（类）支出590,326.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.10%。主要用于支出职工基本医疗保险缴费401,691.69元、公务员医疗补助缴费183,972.56元、其他社会保障缴费4,661.87元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我校无“三公”经费。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动主要原因是我校无“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦渡中学2022年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因是保山市隆阳区瓦渡中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市隆阳区瓦渡中学资产总额19,539,406.62元，其中，流动资产833,503.95元，固定资产18,044,402.67元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产661,500.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加239,149.66元，其中固定资产增加0.00元，流动资产增加239,149.66元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

保山市隆阳区瓦渡中学属保山市隆阳区教育体育局的二级单位，不涉及部门整体支出绩效自评，故《2022年度部门整体支出绩效自评情况》为空表;保山市隆阳区瓦渡中学属保山市隆阳区教育体育局的二级单位，不涉及部门整体支出绩效自评，故《2022年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050200336002501111

（此件公开发布）