保山市永昌小学2022年度部门决算

监督索引号53050200336005001000

保山市永昌小学2022年度部门决算

目录

第一部分 保山市永昌小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市永昌小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市永昌小学贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批学校教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022学年，保山市永昌小学共有学生1732名，教学班39个。在职在岗教职工有88名，学校在各级党委政府的关怀下，得到了长足的发展，并取得了一系列成绩：

为加强队伍建设，构建以党建推进教育教学共同进步的组织构架，实行行政班子挂年级，党员挂班级，切实管好班子，带好队伍，当好表率。同时，有效利用“学习强国”“中国好老师”APP学习平台，提升党性修养和道德涵养，真正实现塑师德，提师能，倡师廉，力促教师发展，努力打造积极向上的教师队伍。

本学年，我校将有计划开展校际交流，加强教师师德和业务学习，其一，组织“骨干教师微讲座”；其二，请各级各类专家团队入校进行多主题、菜单式培训；其三，强化“青蓝工程”做好传、帮、带；其四，“教师基本功竞赛”提升教师基本素养；其五，做好教育扶贫支教工作，做到名校的示范、引领、辐射作用。以“引导、发现、诊断、改进”为宗旨，完善学校教育教学评价机制，强化教学质量意识，加强对各科教学质量的监测，高度重视、全程抓好学生课业负担监控和教学质量监测两个方面，追求轻负高质，集聚经验成果，引领自查自评，用评价促进反思与整改。如今学校高级教师13人，一级教师52人；省学科带头人1人，市学科带头人4人，区学科带头人6人，市级骨干教师7人，区级骨干教师10人。

我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，收支二条线。合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费举报现象。定期进行校务公开。严格执行《中小学财务制度》《中小学会计制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。为学校的发展给予有力保障。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：教导处，总务处、德育处、校务办公室等部门，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入保山市永昌小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

保山市永昌小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市永昌小学2022年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员88人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

保山市永昌小学2022年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山市永昌小学2022年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市永昌小学2022年度收入合计12,760,778.16元。其中：财政拨款收入12,760,778.16元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加4,472,960.97元，增长53.97%。其中：财政拨款收入增加4,472,960.97元，增长53.97%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因分是：财政拨款收入比上年增加4,472,960.97元，主要原因是人员增加、调整基本工资导致人员经费增加3,473,994.91元、日常公用经费增加89,287.58元、对个人和家庭的补助中的生活补助增加收入7,000.00元，是增加病退教师护理费；营养改善计划资金增加491,000.00元、义教公用经费增加341,678.48元、对个人和家庭的补助中的奖励金增加收入70,000.00元（万人计划名师工作室经费支出）。

二、支出决算情况说明

保山市永昌小学2022年度支出合计12,760,778.16元。其中：基本支出11,330,477.16元，占总支出的88.79%；项目支出1,430,301.00元，占总支出的11.21%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加4,360,173.01元，增长51.90%。其中：基本支出增加3,543,512.53元，增长45.51%；项目支出增加816,660.48元，增长133.08%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因分析：财政拨款收入比上年增加4,472,960.97元，一是人员增加、调整基本工资导致基本支出比上年增加3,543,512.53元：其中人员经费支出增加3,447,224.95元（其中：工资福利支出增加2,911,868.12元；机关事业单位基本养老保险费支出增加424,678.89元；卫生健康支出增加110,679.94元。），是因为2022年人员增加，教师工资标准提高；对个人和家庭的补助支出增加出7,000.00元（其中：生活补助支出增加7,000.00元），是因为增加支出病退教师护理费；区级公用支出增加89,287.58元，是因为工会经费对比上年支出增加89,287.58元。二是项目支出比上年增加816,660.48元：其中商品和服务支出增加546,423.93元（其中：办公费增加240,979.92元；印刷费增加94,646.21元；水费增加8,606.67元；电费增加11,064.80元；邮电费增加5,989.34元；维修（护）费增加63,230.00元；会议费增加26,058.20元；培训费增加26,772.00元；专用材料费增加78,876.79元；劳务费减少9,800.00元。）；其他资本性支出较上年减少290,763.45元（其中办公设备购置减少278,000.00元；其他资本性支出（图书购置）减少12,763.45元）；对个人和家庭的补助支出增加561,000.00元其中：助学金支出增加（学生营养餐）491,000.00元；奖励金支出增加70,000.00元，是万人计划名师工作室经费支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市永昌小学机构正常运转的日常支出11,330,477.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,218,631.16元，占基本支出的99.01％，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费111,846.00元，占基本支出的0.99％。与上年对比增加3,543,512.53元，增长45.51%，主要原因是：

1.工资福利支出增加3,447,224.95元，主要为：基本工资增加734,889.54 元，津贴补贴减少1,379,187.80 元，奖金增加309,823.00 元，绩效工资经费增加3,246,343.38 元，养老保险增加436,082.77元，职业年金减少11,405.88元，医疗费增加110,679.94元 。因为人员调出，基本工资、津贴补贴、五险、职业年金减少；提高基本工资标准，薪级工资正常晋级，规范津补贴调整绩效工资，奖金、绩效工资经费增加；新增教职工体检费，医疗费增加。

2.商品和服务支出增加89,287.58元，主要为：工会经费增加89,287.58元。

3.对个人和家庭的补助支出增加7,000.00元，主要为：生活补助增加7,000.00 元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市永昌小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,360,301.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育阶段学校公用经费、特殊学校教育公用经费项目主要用于开展维持学校教育教学的基本运转，保障农村义务教育的正常开展，支出869,301.00元，分别是办公费322,968.72元；印刷费155,872.91元；水费35,475.3元；电费70,445.86元；邮电费30,267.22元；维修（护）费102,481.00元；会议费26,058.20元；培训费38,655.00元；专用材料费78,876.79元；劳务费8,200.00元。

2.国家试点县农村义务教育学生营养改善计划项目主要用于开展农村义务教育学生营养改善计划，提供给学生营养健康食品，支出491,000.00元，是助学金491,000.00元。营养餐资金项目，保障了我校学生的身体营养需求，促进学生好学上进，对学校、社会、国家有感恩报效之心。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市永昌小学2022年度一般公共预算财政拨款支出12,760,778.16元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加4,360,173.01元，增长51.90%，主要原因是财政拨款收入比上年增加4,472,960.97元，主要原因是人员增加、调整基本工资导致人员经费增加3,473,994.91元、日常公用经费增加89,287.58元、对个人和家庭的补助中的生活补助增加收入7,000.00元，是增加病退教师护理费；营养改善计划资金增加491,000.00元、义教公用经费增加341,678.48元、对个人和家庭的补助中的奖励金增加收入70,000.00元（万人计划名师工作室经费支出）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出10,521,402.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.45%。主要用于人员经费支出8,979,255.60元，公用经费（工会费）111,846.00元；城乡义务教育阶段学校公用经费869,301.00元（商品和服务支出86,9301.00元）；对个人和家庭的补助支出 561,000.00元（其中助学金（学生营养餐）491,000.00元；奖励金70,000.00元）

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,419,830.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.13%。机关事业单位基本养老保险缴费支出1,354,695.07元，机关事业单位职业年金缴费支出15,364.08元，其他社会保障和就业支出49,771.34元。

9.卫生健康（类）支出819,545.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.42%。主要用于事业单位医疗保险583,632.25元，公务员医疗补助227,537.82元，其他行政事业单位医疗支出8,375.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市永昌小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与年初预算数持平。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，2022年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无出国（境）人员。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位无公务用车。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位无公务接待。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市永昌小学2022年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，较上年无增减变动。保山市永昌小学为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市永昌小学资产总额20,193,211.25元，其中，流动资产6,613,906.19元，固定资产13,579,305.06元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加2,719,465.87元，其中固定资产增加259,556.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产439项，账面原值95,952.70元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额4,500.00元，其中：政府采购货物支出4,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额4,500.00元，占政府采购支出总额的100.00%。采购复印、打印纸4,500.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

保山市永昌小学属保山市隆阳区教育体育局的二级单位，不涉及部门整体支出绩效自评，故《2022年度部门整体支出绩效自评情况》为空表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050200336005001111

（此件公开发布）