保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度部门决算

监督索引号53050200336001901000

保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度部门决算

目录

第一部分 保山市隆阳区蒲缥镇中心校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区蒲缥镇中心校概况

一、主要职能

（一）主要职能

蒲缥镇中心学校是隆阳区蒲缥镇的一所小学，坐落于蒲缥镇蒲缥街2号。主要是招收蒲缥辖区农村小学学生完成小学学业，为上一级学校输送优秀初中人才。内部设有校长办公室，教导处、总务处等职能机构。学校党支部、工会、共青团、少先队等组织机构健全。

学校贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批学校教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年的教育教学工作圆满完成，严抓师德师风，提高了学校的教育教学质量，办学规模不断扩大，办学效益明显提高，取得了显著成绩。特别值得一提的是：贫困家庭寄宿生生活补助全部发放到学生手中，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了有力的支持。

我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，收支二条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费举报现象。定期进行校务公开。严格执行《中小学财务制度》《中小学会计制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：蒲缥中心小学、双河小学、杨三寨小学、大新寨小学、马街小学、双桥小学、罗板小学、阿本寨小学、水木龙小学、核桃小学。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年末实有人员编制204人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制204人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员202人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员157人（离休0人，退休157人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2022年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2022年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校2022年无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度收入合计36,362,209.45元。其中：财政拨款收入36,362,209.45元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加10,612,815.19元，增长41.22%。其中：财政拨款收入增加10,612,815.19元，增长41.22%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因是：

1.基本支出增加5,783,782.53元。（1）工资福利支出增加7,570,050.28元，原因是教师对比上年增加且工资标准提高，基本工资增加1,108,307.5元，津贴补贴增加149,128.6元，奖金增加766,250.25元，绩效工资增加5,457,073.15元；退休人员对比上年增加及保险基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费增加195,895.04元，职业年金缴费减少25,472.06元，职工基本医疗保险缴费减少166,014.7元，公务员医疗补助缴费减少39,031.88元，其他社会保障缴费增加15,161.38元，医疗费增加108,753.00元。（2）商品和服务支出减少1,914,534.67元，原因是规范支出办公运转经费多从项目支出，办公费减少13,250.3元，电费减少32,281.75元，维护费减少542,350.74元，培训费减少4,311.70元，工会经费增加224,560.33元，劳务费减少941,422.81元；退休及死亡教师增加导致对个人和家庭的补助增加151,900.92元，其中抚恤金增加69,963.20元，生活补助增加81,937.72元。（3）资本性支出减少23,634.00元，原因是单位办公设备购置减少23,634.00元。

2.项目支出增加3,133,412.58元。（1）商品和服务支出增加2,275,591.77元，原因是学生人数增加使义教公用经费和学前教育经费增加，其中办公费增加714,067.13元，电费减少62,171.19元，水费减少20,497.00元，差旅费增加8,575.00元，维修费增加592,924.73元，培训费增加74,958.10元，劳务费增加967,735.00元。（2）对个人和家庭的补助增加507,135.81元，原因是国家试点县营养改善改善计划中央专项资金增加及对贫困学生的补助增加使助学金增加507,135.81元；（3）资本性支出增加350,685.00元，原因是单位办公设备增加481,165.00元，专用设备购置减少130,480.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度支出合计36,362,209.45元。其中：基本支出30,793,684.58元，占总支出的84.69%；项目支出5,568,524.87元，占总支出的15.31%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加8,917,195.11元，增长32.49%。其中：基本支出增加5,783,782.53元，增长23.13%；项目支出减少3,133,412.58元，下降128.68%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：

1.基本支出增加5,783,782.53元。（1）工资福利支出增加7,570,050.28元，原因是教师对比上年增加且工资标准提高，基本工资增加1,108,307.5元，津贴补贴增加149,128.6元，奖金增加766,250.25元，绩效工资增加5,457,073.15元；退休人员对比上年增加及保险基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费增加195,895.04元，职业年金缴费减少25,472.06元，职工基本医疗保险缴费减少166,014.7元，公务员医疗补助缴费减少39,031.88元，其他社会保障缴费增加15,161.38元，医疗费增加108,753.00元。（2）商品和服务支出减少1914534.67元，原因是规范支出办公运转经费多从项目支出，办公费减少13,250.3元，电费减少32,281.75元，维护费减少542,350.74元，培训费减少4,311.70元，工会经费增加224,560.33元，劳务费减少941,422.81元；退休及死亡教师增加导致对个人和家庭的补助增加151,900.92元，其中抚恤金增加69,963.20元，生活补助增加81,937.72元。（3）资本性支出减少23,634.00元，原因是单位办公设备购置减少23,634.00元。

2.项目支出增加3,133,412.58元。（1）商品和服务支出增加2,275,591.77元，原因是学生人数增加使义教公用经费和学前教育经费增加，其中办公费增加714,067.13元，电费减少62,171.19元，水费减少20,497.00元，差旅费增加8,575.00元，维修费增加592,924.73元，培训费增加74,958.10元，劳务费增加967,735.00元。（2）对个人和家庭的补助增加507,135.81元，原因是国家试点县营养改善改善计划中央专项资金增加及对贫困学生的补助增加使助学金增加507,135.81元；（3）资本性支出增加350,685.00元，原因是单位办公设备增加481,165.00元，专用设备购置减少130,480.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区蒲缥镇中心校正常运转的日常支出30,793,684.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30,505,939.58元，占基本支出的99.07%，人均 151,019.5元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费287,745.00元，占基本支出的0.93%，人均1,424.5元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区蒲缥镇中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,568,524.87元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.2022年实施营养改善计划项目，极大地提升了学生身体素质，支出1,992,126.35元，主要是助学金1,992,126.35元。

2.2022年实施学前教育经费保障项目，改善了幼儿园阶段学校校舍、图书、仪器、教具等硬件设施，有效保障了幼儿园正常运转，支出1,782,135.00元，主要是分别是办公费271,204.83元，水费2,340.00元，电费24,711.75元，维修费262,190.42元，培训费4,968.00元，劳务费1,024,835.00元，办公设备购置191,885.00元。

3.2022年通过实施义务教育阶段经费保障项目，改善了小学阶段学校校舍、图书、仪器、教具等硬件设施，有效保障了学校正常运转，支出1,775,903.52元，分别是办公费837,159.90元，水费5,099.00元，电费187,309.51元，差旅费22,379.00元，维修费336,153.31元，培训费80,122.80元，劳务费12,400.00元，办公设备购置295,280.00元。

4.2022年通过实施特殊学校教育经费，改善了学校随班就读学生的图书、仪器、教具等硬件设施，帮助保障了学校正常运转，支出18,360.00元，分别是办公费18,360.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心校2022年度一般公共预算财政拨款支出36,362,209.45元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加8,917,195.11元，增长32.49%，主要原因是：

1.基本支出比上年增加5,783,782.53元，增加23.13%，主要是因为教师对比上年增加且工资标准提高且退休教师增加，人员经费增加7,721,951.20元；原因是规范支出办公运转经费多从项目支出，公用经费减少1,938,168.67元。

2.项目支出比上年增加3,133,412.58元，主要是因为学生人数增加使义教公用经费和学前教育经费增加及国家试点县营养改善改善计划中央专项资金增加及对贫困学生的补助增加，商品和服务支出增加2,275,591.77元，对个人和家庭的补助增加507,135.81元，资本性支出增加350,685.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出29,899,989.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.23%。主要用于人员经费支出23,614,372.30元，商品服务费支出3,376,978.52元，对个人和家庭的补助2,421,473.73元，资本性支出487,165.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出4,100,973.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.28%。主要用于机关事业单位养老保险缴费2,890,933.60元，职业年金缴费112,015.82元，死亡抚恤911,248.40元，其他社会保障缴费116,812.67元。

9.卫生健康（类）支出2,361,246.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%。主要用于全校教职工基本医疗保险缴费1,389,555.45元，公务员医疗保险缴费952,606.72元，其他行政事业单位医疗支出19,084.04元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市隆阳区蒲缥镇中心校资产总额20,511,636.15元，其中，流动资产2,548,913.88元，固定资产16,120,722.27元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,842,000元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少627,566.18元，其中固定资产增加800,291.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额464,740.00元，其中：政府采购货物支出404,740.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出60,000.00元。授予中小企业合同金额235,540.00元，占政府采购支出总额的50.68%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校隶属于保山市隆阳区教育体育局，属于二级单位，不涉及部门整体支出绩效自评，故《2022年度部门整体支出绩效自评情况》为空表。

保山市隆阳区蒲缥镇中心学校隶属于保山市隆阳区教育体育局，属于二级单位，不涉及部门整体支出绩效自评，故《2022年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项说明。
六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050200336001901111

（此件公开发布）