保山市田家炳中学2017年部门预算编制的说明

保山市田家炳中学

2017年部门预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一） 基本支出情况

（二）项目支出情况

五、政府采购预算安排情况说明

六、部门预算表

七、“三公”经费预算财政拨款情况说明

八、名词解释 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1、职能参照政府批准的“三定”方案：保山市田家炳中学属财政全额拨款单位，人员编制228人，内设机构有：办公室、教务处、政教处、总务处。编制部门预算时部门在职在编实有人数228人，其中：财政全供养228人；在编实有车辆1辆。单位共有车辆1辆。

2、2017年重点工作任务介绍。2017年是落实党的十八届三中全会决定，全面深化改革的第一年，也是实现“十二五”规划目标的重要一年。一年来，保山市田家炳中学在区委政府和上级财政部门、教育部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，按照区委政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进公共财政改革，加大财政资金监管，财政工作稳步、持续推进，在促进学校经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。

二、部门预算编制情况

保山市田家炳中学编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

（一）依法理财原则。预算编制要符合《中华人民共和国预算法》和其他法律、法规的规定，收支测算准确、真实、合法合规，体现财政宏观调控的目标，符合现行的财务规章制度，凡不合法的收入和支出，不能纳入预算编制范围。

（二）综合预算原则。根据政府收支分类改革的统一要求，部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目。

（三）零基预算原则。预算安排不受往年基数影响，在预算内外资金统筹安排的基础上，人员支出按各部门编内实有人员核定，公用支出按定员定额标准核定，项目支出在可行性论证基础上视财力可能按轻重缓急核定。

（四）结构优化和收支平衡原则。按照“一要吃饭、二要建设”的方针，继续优化支出结构，与部门履行的行政职能及事业发展计划相协调，严格控制一般性支出，有保有压，本着“有多少钱办多少事”的原则，合理安排各项支出。要做到量入为出，量力而行，收支平衡，不编列赤字预算。

三、部门基本情况

 纳入2017年部门预算编报的单位共1个，分别是保山市田家炳中学、****、****……。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位**个，特殊供给单位**个，自收自支单位**个；财政全共计单位中行政单位**个，参公管理事业单位**个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制228人，其中：行政编制**人，事业编制228人。在职实有228人，其中：财政全供养228人，非财政供养**人。离退休人员**人，其中：离休**人，退休**人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年保山市田家炳中学部门（单位）财务总收入2017.36万元，其中：一般公共预算2017.36万元，政府性基金收入**万元，国有资本经营收益**万元，事业收入**万元，事业单位经营收入**万元，其他收入**万元。

2017年部门财政拨款收入2017.36万元，其中，本年收入2017.36万元，上年结转收入**万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2017.36万元（本级财力2017.36万元，专项收入**万元，执法办案补助**万元，收费成本补偿**万元，财政专户管理的收入**万元，国有资源（资产）有偿使用收入**万元），政府性基金财政拨款**万元，国有资本经营收益财政拨款**万元。

2017年部门预算总支出2017.36万元，其中：基本支出2017.36万元，占总支出的100％，项目支出**万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－20502（款）”支出1688.37万元，主要反映普通教育的支出（对“款”解释说明）主要是初中教育和高中教育、“208（类）－2080505（款）”支出328.99万元，主要反映社会保障和就业支出中机关事业单位基本养老保险缴费支出的支出。

（一） 基本支出情况

2017年用于保障保山市田家炳中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2017.36万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的97％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的2％。（人均情况由各部门自行确定）与上年1740.57万元对比上年增加了276.79万元，增减变化的原因主要是为本年度职工工资增加，人员比上年净增1人。

（二） 项目支出情况

2017年用于保障保山市田家炳中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元，如***等开支。与上年对比*****，增减变化的原因主要是*****。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）。

五、政府采购预算安排情况说明

2017年，我单位按照《保山市2017年政府集中采购目录及标准》（保政办发〔2017〕3号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年保山市田家炳中学部门政府采购预算154.1万元，其中货物类154.1万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算154.1万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。

   六、部门预算表

（一）财政拨款收支预算总表

   （二）一般公共预算支出表

（三） 基本支出预算表

（四）一般公共预算“三公”经费支出表

（五）政府性基金预算支出表

（六）部门收支总表

（七）部门收入总表

（八）部门支出总表

七、“三公”经费预算情况说明

保山市田家炳中学2017年财政拨款“三公”经费预算总额4.1万元，其中，因公出国（境）费支出无，公务用车运行维护费支出2万元，公务接待费支出2.1万元。

2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少0万元，减少的主要原因是：2017年“三公”经费预算数比2016年预算数增加/减少0万元，增加/减少的主要原因是：***。和上年保持一致的水平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市田家炳中学2017年因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年保山市田家炳中学公务用车购置及运行维护费2万元。其中：购置费0万元；运行维护费2万元，比2016年预算减少0万元。

（三）公务接待费

2017年保山市田家炳中学公务接待费开支2.1万元，比2016年预算减少0万元，主要用于接待上级教育检查、保证教育教学顺利进行产生的费用。

   八、名词解释 

     （一）财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

（三）结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

（四）基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

（五）项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务招待费。