保山市隆阳区水寨乡中心学校2023年部门预算编制说明

监督索引号53050200336002200000

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年预算公开目录

第一部分 隆阳区水寨乡中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 隆阳区水寨乡中心学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区教育体育局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办发〔2019〕52号），保山市隆阳区水寨乡中心学校的主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委区政府的教育事业发展规划，研究拟定小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

隆阳区水寨乡中心学校共设置7个内设机构，包括：水寨中心小学、中心幼儿园、苏家幼儿园、海棠幼儿园、石头山幼儿园、摆菜幼儿园、水沟幼儿园。无所属单位。

（三）重点工作概述

隆阳区水寨乡中心学校承担着42个教学班级共1107人的教育教学任务（其中学前教育12个教学班246人，小学教育20个教学班861人）。隆阳区水寨乡中心学校全面落实党的教育方针，加强师资队伍建设，全面提高教育教学水平，不断建立健全各项管理制度；以“创优质高效课堂”为核心工作，以“美心厚德”为办学理念，多管齐下；以提高教师教研素养为重点，课题引领见成效；以活动为载体，创新性地开展教育教学工作。

2024年是全面深化教育改革的关键一年。隆阳区水寨乡中心学校将在区委政府和上级财政部门及主管部门的正确领导下，深刻领会财政工作会议精神，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠民政策、积极配合政府财务制度改革，加强财政资金监管，为促进隆阳经济社会发展发挥积极作用。

二、预算单位基本情况

隆阳区水寨乡中心学校编制2024年部门预算单位共1个，下设0个单位，其中：财政全额供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制0人，事业编制74人。在职实有69人，其中：财政全供养69人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员40人，其中：离休0人，退休40人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入11,033,166.93元，其中：一般公共预算10,940,712.22元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，上年结转结余92,454.71元。

与上年对比，减少146,691.93元，同比下降1.31%，主要是教育支出减少57,372.29元，同比减少0.65%，原因是2023年隆阳区教师队伍执行提前退休政策，教职工人数较上年减少；社会保障和就业支出减少16,584.50元，同比下降1.14%，原因是2023年隆阳区教师队伍执行提前退休政策，教职工人数较上年减少；卫生健康支出减少72,735.14元，同比下降7.69%，原因是2023年隆阳区教师队伍执行提前退休政策，教职工人数较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入11,033,166.93元，其中：本年收入11,033,166.93元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,033,166.93元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少146,691.93元，同比下降1.31%，主要是教育支出减少57,372.29元，同比减少0.65%，原因是教师人数减少；社会保障和就业支出减少16,584.50元，同比下降1.14%，原因是教师人数减少；卫生健康支出减少72,735.14元，同比下降7.69%，原因是教师人数减少。

（三）非财政拨款收入情况

2024年部门非财政拨款收入0.00元，其中：事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转0.00元。

与上年持平，持平原因：2023年及2024年均无预算安排。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出11,033,166.93元。财政拨款安排支出11,033,166.93元，其中：基本支出10,140,712.22元，与上年对比减少389,146.64元，减少3.70%，主要是：小学教育支出比上年预算减少299,827.00元，事业单位离退休支出比上年预算增加200元，机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年预算减少27,140.16元，机关事业单位职业年金缴费支出与上年持平，死亡抚恤支出比上年预算增加11,196.00元，其他社会保障和就业支出比上年预算减少840.34元，事业单位医疗支出比上年预算减少72,688.78元，公务员医疗补助支出比上年预算增长465.69元，其他行政事业单位医疗支出比上年预算减少512.05元；项目支出892,454.71元，与上年对比增加242,454.71元，增长37.30%，主要是：学前教育支出比上年预算增150,000元，上年结转公用经费、营养餐资金等纳入年初预算增加项目资金92,454.71元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

1.2050201教育支出－普通教育－学前教育支出800,000.00元，主要用于幼儿园公用经费支出；

2.2050202教育支出－普通教育－小学教育支出7,915,550.71元，主要用于教职工工资福利支出、工会经费和其他对个人和家庭的补助等支出；

3.2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休7,800元，主要用于退休公用经费支出；

4.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,165,325.92元，主要用于教职工养老保险缴费支出；

5.2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出100,000元，主要用于本年退休教职工职业年金缴费支出；

6.2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤127,704.00元，主要用于遗属生活补助支出；

7.2089999社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出43,571.22元，主要用于教职工失业保险缴费支出；

8.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗支出479,283.42元，主要用于教职工基本医疗保险和生育保险缴费；

9.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助支出366,147.20元，主要用于公务员医疗补助缴费；

10.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出27,784.46元，主要用于教职工工伤保险缴费和大病保险缴费。

五、市对下专项转移支付情况

2024年本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，与上年持平。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务接待费

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年公务接待费预算为0.00元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无公务接待费预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市隆阳区水寨乡中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无公务用车购置及运行维护费预算安排。

八、重点项目预算绩效目标情况

保山市隆阳区水寨乡中心学校共申报项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排892,454.71元，编制绩效指标3个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2024年保山市隆阳区水寨乡中心学校对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

保山市隆阳区水寨乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，保山市隆阳区水寨乡中心学校资产总额1,490,386.70元，其中，流动资产1,014,888.88元，固定资产475,497.82元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额与上年持平，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

附件：2024年部门预算公开表

监督索引号53050200336002200111