西邑乡中心学校2024年部门预算编制说明

保山市隆阳区西邑乡中心学校2024年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据保山市隆阳区机构编制委员会文件《关于印发隆阳区第四中学职能配置机构设置和人员编制方案的通知》（隆机编〔2010〕30号），保山市隆阳区西邑乡中心学校主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委区政府的教育事业发展规划，研究制定学校发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划地完成。

4.严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校内部各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的思想、政治、品德教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.以素质教育为主线，坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用，贯彻党的群众工作方针，充分发挥工会、共青团在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，合理调度各项办学经费，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

12.承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校共设置24个内设机构，分别是：永信小学、西邑小学、石龙小学、鲁图小学、老吴寨小学、赵寨小学、铺门小学、乌马小学、大庄小学、南村小学、罗汉小学、党麻小学、窝角幼儿园、下乌马幼儿园、王寨幼儿园、小羊邑幼儿园、竹林幼儿园、集中幼儿园、永信幼儿园、红土幼儿园、鲁图幼儿园、吴山幼儿园、真峰幼儿园、熊洞幼儿园。无所属单位。

（三）重点工作概述

保山市隆阳区西邑乡中心学校在上级教育部门和财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财务工作会议精神，按照区教育局的工作部署，着力加强收支管理、优化支出结构、落实民生资金、加大财政资金监管，在促进瓦窑镇教育教学发展发挥了积极作用。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

二、预算单位基本情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制243人，其中：行政编制0人，工勤人员编制3人，事业编制240人。在职实有243人，其中：财政全额保障243人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员128人，其中：离休0人，退休128人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年保山市隆阳区西邑乡中心学校财务总收入42,156,120.44元，其中：一般公共预算41,332,871.14元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，上年结转结余823,249.30元。

与上年对比，增加3,937,283.50元，同比增加10.30%，主要因为2024年在职人员增加，导致在职人员工资、机关事业单位养老保险、失业保险等预算支出相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入42,156,120.44元，其中：本年收入41,332,871.14元，上年结转收入823,249.30元。本年收入中，一般公共预算财政拨款41,332,871.14元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，增加3,937,283.50元，同比增加10.30%，主要因为2024年在职人员增加，导致在职人员工资、机关事业单位养老保险、失业保险等预算支出相应增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出42,156,120.44元。财政拨款安排支出42,156,120.44元，非财政拨款安排支出0元。其中：基本支出36,832,871.14元，与上年对比，减少1,385,965.80元，同比下降3.63%，主要因为2023年学前教育纳入了基本支出，本年调整为项目支出，导致基本支出减少；项目支出5,323,249.30元，与上年对比，增加5,323,249.30元，纯增，主要原因分析：上年预算项目支出0元，今年纯增4,768,163.13元，其中：学前教育4,500,000元，为学前教育保教费，上年纳入了基本支出；小学教育770,990.68元，为上年结转农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金423,819.19元，城乡义务教育阶段学校公用经费347,171.49元；特殊学校教育52,258.62元，为上年结转特殊教育公用经费中央直达补助资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

1.2050201教育支出－普通教育－学前教育支出合计4,500,000元，主要用于临聘人员工资支出和幼儿园办公、水电、维修等支出。

2.2050202教育支出－普通教育－小学教育支出29,706,862.96元，主要用于教职工工资福利支出，工会经费和其他对个人和家庭的补助等支出。

3.2050701教育支出－特殊教育－特殊学校教育52,258.62元，主要用于特殊学生教育支出。

4.2080502事业单位离退休29,000元，主要用于退休教师护理费支出，退休人员公用经费支出。

5.2080505社会保障和就业支出事业单位离退休－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出4,309,544.48元，主要用于教职工养老保险缴费支出。

6.2080506机关事业单位职业年金缴费支出89,011元，主要用于教职工职业年金缴费支出。

7.2080801社会保障和就业支出事业单位离退休－抚恤－死亡抚恤支出170,736元，主要用于遗属补助支出。

8.2089999社会保障和就业支出事业单位离退休－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出161,114.44元，主要用于教职工失业保险缴费。

9.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗1,772,258.8元，主要用于教职工基本医疗保险和大病保险缴费。

10.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助1,269,601.79元，主要用于公务员医疗补助缴费。

11.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出95,732.35元，主要用于教职工工伤生育保险缴费。

五、市对下专项转移支付情况

2024年本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市隆阳区西邑乡中心学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市隆阳区西邑乡中心学校2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无因公出国（境）预算安排。

（二）公务接待费

保山市隆阳区西邑乡中心学校2024年公务接待费预算为0元，与上年持平，国内公务接待批次约为0次，共计接待约0人次。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无公务接待费预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市隆阳区西邑乡中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无增减变化原因是2023年和2024年我单位均无公务用车购置及运行维护费预算安排。

八、重点项目预算绩效目标情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校共申报项目6个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目6个，财政预算安排5,323,249.30元，编制绩效指标6个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2024年保山市隆阳区西邑乡中心学校对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，保山市隆阳区西邑乡中心学校资产总额9,702,518.10元，其中，流动资产3,728,368.46元，固定资产5,974,149.64元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2,356,698.20元，其中固定资产减少69,452.39元，流动资产增加3,584,245.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：2024年部门预算公开表

监督索引号53050200336003100111

（此件公开发布）