隆阳区中小型水库工程管理中心2020年度部门决算

隆阳区中小型水库工程管理中心2020年度

部门决算

目录

第一部分 隆阳区中小型水库工程管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 隆阳区中小型水库工程管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案，隆阳区中小型水库工程管理中心的主要职责是：负责全区中型水库运行管理工作。负责全区小（一）型水库和小（二）型水库运行管理工作。负责全区水库的大坝注册登记和安全鉴定工作。负责全区水库的降等与报废工作。负责水库的确权划界工作。负责病险水库的建设管理（前期勘测设计、质量控制、投资控制、进度控制、验收）工作。负责水库枢纽工程及配套设施的管理维修。做好蓄水、水库安全度汛、农业供水工作、城镇供水。负责水库下游城市、乡镇居民和农田的防洪度汛安全，保障人民生产、生活的用水需求。负责国家涵养林管护工作。负责库区水资源管护工作。依据有关政策做好水费征收管理、使用工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.开展5座中型水库（北庙水库、大海坝水库、小海坝水库、明子山水库、红岩水库）大坝安全鉴定工作，完成47座小型水库安全鉴定工作，其中小（1）型7座，小（2）型40座，开展5座小（2）型水库（陈家田水库、大栗树水库、兜子水库、熊洞水库、白岩子水库）安全鉴定前期工作。

2.完成赵寨柳树坝水库、兰王塘水库、白塘子水库小型水库、石夹水库、那么水库、兰家寨水库、王海水库除险加固工程项目建设及验收工作；开工建设昌里水库、上河湾水库、团树水库、蚕豆田水库、叠水河水库、石坝河水库、老水井水库、兰家坝水库、盖坡水库、大秧田水库、新桥水库11座小型水库除险加固工程项目；40座小型水库除险加固工程项目初步设计前期资料调查工作。

3.完成北庙水库东、中、西干渠抗旱修复工程、大海坝水库南干渠抗旱修复工程、龙潭水库灌溉渠道抗旱修复工程、大湾水库涵洞抗旱修复工程；那么水库、龙潭水库、大坝水库、清水塘、田心水库白蚁防治工作。

4.完成2020年度汛、蓄水、供水调度、农业供水、生态补水任务。

5.完成中小型水库引水渠和灌溉干渠巡查管理、清淤除障、维修养护及库区临星项目的建设任务；

6.完成水库水源保护工作，做好水库水域、驳岸、河道、陆地巡视巡查，参与联合执法及配合取样工作，依法强化水事日常监管，对水事违法案件做到早发现、早上报、早制止、早处理。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

隆阳区中小型水库工程管理中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年末实有人员编制94人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制94人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员85人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员95人。其中：离休0人，退休95人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年度收入合计13623064.55元。其中：财政拨款收入13623064.55元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加10854798.43元，增长392.12%，主要原因是因机构改革，原隆阳区北庙水库中小型水库管理中心、隆阳区大小海坝水库中小型水库管理中心、隆阳区红岩水库中小型水库管理中心、隆阳区明子山水库中小型水库管理中心并入本单位，新增在职人员63人，工资福利收入增加7816652.97元，公用经费增加1611081.68元，项目经费增加1427063.78元。

二、支出决算情况说明

隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年度支出合计11782884.94元。其中：基本支出11393341.16元，占总支出的96.69%；项目支出389543.78元，占总支出的3.31%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加9117684.28元，增长342.10%，主要原因是因机构改革，原隆阳区北庙水库中小型水库管理中心、隆阳区大小海坝水库中小型水库管理中心、隆阳区红岩水库中小型水库管理中心、隆阳区明子山水库中小型水库管理中心并入本单位，新增在职人员63人，工资福利收入增加7816652.97元，公用经费增加1611081.68元，项目经费增加1427063.78元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障隆阳区中小型水库工程管理中心机构正常运转的日常支出11393341.16元。与上年对比增8728140.50元，增长327.49%，主要原因是因机构改革，原隆阳区北庙水库中小型水库管理中心、隆阳区大小海坝水库中小型水库管理中心、隆阳区红岩水库中小型水库管理中心、隆阳区明子山水库中小型水库管理中心并入本单位，新增在职人员63人，工资福利支出增加6821352.34元，商品服务支出增加71591.03元，个人家庭补助支出增加320501.40元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出9707703.81元，占基本支出的85.20%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1685637.35元，占基本支出的14.80%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障隆阳区中小型水库工程管理中心支付小型水库管护人员管护费及中小型水库维修养护，用于专项业务工作的经费支出389543.78元。与上年对比增加389543.78元，增长100.00%，主要原因是水利工程运行与维护经费增加389543.78。

支付2020年小型水库管护人员管护费342480.00元，中小型水库维修资金47063.78元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年度一般公共预算财政拨款支出11782884.94元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加9117684.28元，增长342.10%，主要原因是因机构改革，原隆阳区北庙水库中小型水库管理中心、隆阳区大小海坝水库中小型水库管理中心、隆阳区红岩水库中小型水库管理中心、隆阳区明子山水库中小型水库管理中心并入本单位，新增在职人员63人，工资福利收入增加7816652.97元，公用经费增加1611081.68元，项目经费增加1427063.78元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1342383.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.39%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1052362.56元、死亡抚恤244102.00元、其他社会保障和就业支出45919.19元。

9.卫生健康（类）支出1082057.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.18 %。主要用于事业单位医疗缴费605427.08元、公务员医疗补助缴费468942.56元、其他行政事业单位医疗支出缴费7688.02元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）9358443.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.43%。主要用于工资福利支出资金7187047.00元、商品和服务支出资金1183981.13元、对个人和家庭的补助资金96215.40元;

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本部门不涉及此事项；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

隆阳区中小型水库工程管理中心部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为75200.00元，支出决算为52887.18元，完成预算的70.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为52887.18元，完成预算的72.25%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是中小型水库管理中心认真贯彻落实厉行节约紧缩经费开支的相关规定，本年度公务用车运行费减少、无公务接待费。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少14079.41元，下降21.02%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少14079.41元，下降21.02%%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是中小型水库管理中心认真贯彻落实厉行节约紧缩经费开支的相关规定，本年度公务用车运行费减少、无公务接待费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出52887.18元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位未发生因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出52887.18元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位未发生公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出52887.18元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于水库日常巡查、防汛抗旱相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位未发生国内接待支出。

国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位未发生国（境）外接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位不涉及此事项。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，隆阳区中小型水库工程管理中心部门资产总额182394835.77元，其中，流动资产3681956.70元，固定资产170990684.31元，对外投资及有价证券200000.00元，在建工程0.00元，无形资产7522194.76元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加182001874.28元，其中：流动资产增加3474954.12元，固定资产增加170805158.96元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额53860.00元，其中：政府采购货物支出53860.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称

2020年区级小型水库管理人员管护费及中小型水库维修养护资金

2. 项目基本情况

发放全区120座小型水库管护人员管护费，完成10座中小型水库的维修维护，确保水库安全运行，正常发挥水库的防洪、灌溉及供水功能。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

成立项目管理工作领导小组，明确任务分工。由常务主任担领导小组组长，下设办公室在财务室，由财务室的成员负责具体事项，确保项目资金严格按照年初预算批复的支出绩效指标完成支付。

（2）组织过程等相关情况

积极与财政对接严格按照项目资金年初预算批复执行，完成小型水库人员2020年1月至6月342480.00元基本工资的发放及47063.78元中型水库维修资金的支付。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于下达隆阳区中小型水库工程管理中心2020年区级预算项目资金的通知》（隆财农〔2020〕39号）文件，安排2020年区级小型水库管理人员管护费及中小型水库维修养护资金项目安排经费2080000.00元，于2020年6月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》（隆政办发〔2017〕170号）文件要求，隆阳区中小型水库工程管理中心2020年区级小型水库管理人员管护费及中小型水库维修养护资金2021年12月31日前支付了389543.78元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府财务制度》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6. 绩效自评结果

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为93分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是加强领导，高度重视。主要领导亲自抓工作安排部署，切实解决工作中的难点问题，为顺利完成2020年各项绩效指标提供了坚强的保障。二是完善机制，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立机制，以机制推动工作按时完成。三是抓好督查，确保成效。严格按照工作进度切实抓好各项工作落实，及时协调和解决工作中存在的困难和问题。

9.其他需说明的问题

无。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

隆阳区中小型水库工程管理中心为保山市隆阳区水务局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，机构1个，内部设置综合股、北庙水库管理站、大小海坝水库管理站、明子山水库管理站、红岩水库管理站、小型水库管理股6个职能部门；实行独立核算，执行政府会计制度。

根据隆编办〔2019〕48号文件，隆阳区中小型水库管理中心事业编制为94名，现有在职人员为85人。

（2）部门绩效目标的设立情况

隆阳区中小型水库工程管理中心2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：完成年度度汛计划、蓄水计划、供水调度计划及农业供水计划；加强中型和小（1）型水库的运行管理工作，指导乡镇（街道）做好小（2）型水库运行管理；中型水库大坝安全鉴定；小型水库除险加固；水利工程维修养护；完成水库水源保护工作，做好水库水域、驳岸、河道、陆地巡查。

部门绩效具体目标：开展北庙水库、大海坝水库、小海坝水库、明子山水库、红岩水库5座中型水库大坝安全鉴定工作；完成赵寨柳树坝水库、兰王塘水库、白塘子水库、石夹水库、那么水库、兰家寨水库、王海水库小型水库除险加固工程项目验收工作；完成北庙水库东、中、西干渠抗旱修复工程、大海坝水库南干渠抗旱修复工程、龙潭水库灌溉渠道抗旱修复工程、大湾水库涵洞抗旱修复工程；那么水库、龙潭水库、大坝水库、清水塘、田心水库白蚁防治工作；完成2020年度蓄水、供水调度任务。

（3）部门整体收支情况

2020年度，隆阳区中小型水库工程管理中心收入13623064.55元，其中财政拨款收入13623064.55元，年初财政拨款结转和结余689876.5元，为一般公共预算财政拨款。支出11782884.94元，其中：基本支出11393341.16元，项目支出389543.78元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区中小型水库管理中心预算管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过隆阳区中小型水库工程管理中心各项支出情况、资金使用情况、绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）

（3）自评组织过程

根据保山市隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复、公开工作有关事项的通知要求，我单位高度重视绩效自评工作，成立了绩效自评工作领导小组，明确任务分工。成立了绩效评价领导小组办公室，由常务主任担任办公室组长，下设办公室在财务室，由财务室的成员负责具体事项，明确了任务分工，确保绩效自评严格按照年初预算批复的支出绩效指标、部门职责设计自评指标，确定了自评指标体系，深入客观进行分析评价，圆满完成绩效自评工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，隆阳区中小型水库工程管理中心整体支出绩效评价得分为94分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2020年总投入资金11782884.94元，其中：其中：基本支出11393341.16元，项目支出389543.78元。

（2）过程情况分析

2020年，隆阳区中小型水库管理中心紧紧围绕年初确定的各项目标任务，认真履行中小型水库管理中心工作职能，较好地完成了各项目标任务，原因一是管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；二是制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度；三是资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续；四是会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

开展北庙水库、大海坝水库、小海坝水库、明子山水库、红岩水库5座中型水库大坝安全鉴定工作；完成赵寨柳树坝水库、兰王塘水库、白塘子水库、石夹水库、那么水库、兰家寨水库、王海水库小型水库除险加固工程项目验收工作；完成北庙水库东、中、西干渠抗旱修复工程、大海坝水库南干渠抗旱修复工程、龙潭水库灌溉渠道抗旱修复工程、大湾水库涵洞抗旱修复工程；那么水库、龙潭水库、大坝水库、清水塘、田心水库白蚁防治工作；完成2020年度蓄水、供水调度任务。

（4）效果情况分析

完成2020年度水库引水、蓄水和供水、水资源管护任务、安全运行、工程运行管理、公益林管护、水土保持监测任务，加强径流区日常维护，按要求做好监测数据收集整理及资料整编等工作。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。因机构改革、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我单位将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。主要领导亲自抓工作安排部署，切实解决工作中的难点问题，为顺利完成2020年各项工作任务提供了坚强的保障。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成全所各项重点工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是抓好督查，确保成效。认真抓好各项工作的督查，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。对中小型水库加强监督和管理，深入实地作好业务指导，及时协调和解决工作中存在的困难和问题。

7.其他需说明的情况

1.根据(隆编办〔2019〕48号)机构改革，原隆阳区北庙水库管理所、隆阳区大小海坝水库管理所、隆阳区红岩水库管理所、隆阳区明子山水库管理所并入本单位，本年决算年初数的填报均以本单位填列，未加入被并入单位数据。

2.其他商品和服务支出11420.00元，为用2020年用水利行政事业性收费收入支付的退休人员慰问金。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。