保山市隆阳区审计局部门2020年度部门决算

保山市隆阳区审计局部门2020年度部门决算目录

 

第一部分 保山市隆阳区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

 

第一部分 保山市隆阳区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能。

保山市隆阳区审计局是区人民政府的组成部门，负责全区的审计工作。贯彻执行国家审计工作的法律、法规和方针、政策；组织领导全区的审计工作、确定审计工作重点及制定审计工作计划；依据《中华人民共和国审计法》的规定，对同级财税部门、行政机关、下级人民政府、企事业单位以及其他有国家资产的单位的财政、财务收支的真实合法和效益进行审计监督，办理同级党政和上级审计机关交办的其他审计事项，向区政府及上级审计机关报告并向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规及宏观管理措施的建议；维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

（二）2020年度重点工作任务介绍。

2020年，隆阳区审计局认真贯彻十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，在区委、区政府以及区委审计委员会的坚强领导和上级审计机关的精心指导下，我局深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和各级审计委员会会议精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，深入推进全面从严治党，依法履行“经济体检”功能，主动作为，担当尽责，狠抓落实，各项工作取得了新的进展，更好的发挥了审计监督对全区经济社会持续健康发展的护航作用。2020年实施审计项目38项，查出主要问题资金162617.9万元，其中：违规资金4613.32万元、管理不规范金额158004.58万元、发现非金额计量问题56个，审计期间整改28124.54万元。

审计处理处罚资金8934.48万元，其中：应上缴财政拨款770.5万元、应归还原渠道资金1141.12万元、应缴纳其他资金3744.68万元、应调账处理金额3278.17万元。审计促进整改落实有关问题资金8461.6万元，整改率94.7%，其中：已上缴财政382.43万元、已归还原渠道资金1093.25万元、已缴纳其他资金3744.68万元、已调账处理金额3241.24万元。审计移送处理事项25项，其中：纪检监察机关9项，有关部门16项；移送处理人员10人（纪检监察机关10人）；移送处理金额2098.67万元，其中：纪检监察机关218.29万元，有关部门1880.38万元。提出审计建议126条，已全部采纳；提交审计信息34篇，被采用10篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成。

纳入保山市隆阳区审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况。

保山市隆阳区审计局部门2020年末人员编制数为37人（含工勤）。其中：行政编制31人（含工勤3人），事业编制6人（无参公管理事业编制）；实有行政人员26人（含工勤人员2人），事业人员4人。

离退休人员20人。其中：离休0人，退休20人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区审计局部门2020年度收入合计892.25万元。其中：财政拨款收入686.35万元，占总收入的76.92%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入205.90万元，占总收入的23.08%。2020年决算总收入比上年减少64.64万元，减幅6.8%。减少原因：一是在投资审计“三转”工作要求下投资审计委托业务费减少导致其他收入减少；二是2020年我单位收到的成本性返回收入减少；三是2019年补发了2018年的年终绩效考核奖。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区审计局部门2020年度支出合计890.82万元。其中：基本支出761.66万元，占总支出的85.50%；项目支出129.15万元，占总支出的14.50%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。2020年度支出比上年减少113.81万元，减幅11.33%。支出减少的主要原因：一是在投资审计“三转”工作要求下投资审计委托业务费减少；二是受疫情影响实施的审计项目减少，项目支出减少；三是2020年我单位没有发放省级文明单位奖。

（一）基本支出情况。

2020年度用于保障保山市隆阳区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出761.66万元。与上年对比减少75.52万元，主要原因分析：一是2019年补发了2018年的年终绩效考核奖；二是在投资审计“三转”工作要求下投资审计委托业务费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出523.53万元，占基本支出的68.74%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费238.13万元，占基本支出的31.26%。

（二）项目支出情况。

2020年度用于保障保山市隆阳区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出129.15万元。与上年对比减少了38.3万元，主要原因分析：一是受疫情影响实施的审计项目减少，项目支出减少；二是2020年我单位没有发放省级文明单位奖。

具体项目开支及开展工作情况;主要用于开展审计业务支出，2020年1月至12月共实施审计项目38项，审计完成38项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

保山市隆阳区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出725.10万元，占本年支出合计的81.40%。与上年对比减少9.59万元，减幅1.3%，主要原因分析：一是2019年补发了2018年的年终绩效考核奖；二是受疫情影响实施的审计项目减少，项目支出减少；三是2020年我单位没有发放省级文明单位奖。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1. 一般公共服务（类）支出611.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.33%。主要用于人员经费支出、办公费、印刷费、水电费等；

2. 社会保障和就业（类）支出41.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.70%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出；

3. 卫生健康（类）支出33.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.62%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗和公务员医疗补助支出；

4. 住房保障（类）支出38.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况。

保山市隆阳区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5万元，支出决算为0.28万元，完成预算的5.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.28万元，完成预算的5.6%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因受疫情影响公务接待减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.03万元，下降8.62%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少0.03万元，下降8.62%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因受疫情影响公务接待减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.28万元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费0.28万元。其中：国内接待费支出0.28万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次38人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与审计业务相关的接待支出。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区审计局部门2020年机关运行经费支出78.54万元，与上年对比增加23.2万元，主要原因分析2019年用了以前年度结转的资金支付了创卫及扶贫经费25万元。部门机关运行经费主要用于保山市隆阳区审计局正常运转的办公费、印刷费、水电费、差旅费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，保山市隆阳区审计局部门资产总额324.42万元，其中，流动资产178.27万元，固定资产128.41万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产17.74万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3万元，其中固定资产增减少7.46万元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆0；报废报损资产25项，账面原值14.47万元，实现资产处置收入13.63万元；出租房屋129.6平方米，账面原值13.63万元，实现资产使用收入2.6万元。

 

 

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额21.07万元，其中：政府采购货物支出21.07万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。