保山市隆阳区审计局2019年度部门决算

保山市隆阳区审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  保山市隆阳区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 第一部分  保山市隆阳区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

详见备注

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，保山市隆阳区审计局紧紧围绕区委、区政府中心工作，结合审计署及省审计厅工作部署，重点做好以下6个方面的工作：一是聚焦政令畅通，加大重大政策跟踪审计力度；二是聚焦预算绩效，加大财政审计力度；三是聚焦全面小康，加大“三大攻坚战”审计力度；四是聚焦民生福祉，加大民生资金和项目审计力度；五是聚焦权力运行，加大经济责任审计力度；六是聚焦基础设施建设，加大政府投资审计力度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区审计局2019年末实有人员编制34人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员2人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，离退休人员20人。其中：离休0人，退休20人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区审计局2019年度收入合计956.89万元。其中：财政拨款收入697.37万元，占总收入的72.88%；其他收入259.52万元，占总收入的27.12%。2019年决算总收入比上年增加170.91万元，增幅21.74%，其中：财政拨款收入比上年增加6.18万元，增幅0.89%；其他收入比上年增加164.72万元，增幅173.78%。增加原因：：一是基本工资及津补贴调整增加了人员经费；二是审计业务工作量增加追加了项目经费；三是区级财政拨政府投资审计和扶贫资金审计委托业务费252万元导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区审计局2019年度支出合计1,004.63万元。其中：基本支出837.18万元，占总支出的83.33%；项目支出167.45万元，占总支出的16.67%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。2019年度支出比上年增加251.89万元，增幅33.46%。支出增加的主要原因：一是基本工资及津补贴调整增加了人员经费；二是聘请中介机构开展投资审计和扶贫资金审计支出委托业务费252万元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出837.18万元。与上年对比增加253.76万元，增幅43.50%，主要原因分析：一是基本工资及津补贴调整增加了人员经费；二是补发了2018年年终考评奖；三是聘请中介机构开展投资审计和扶贫资金审计支出委托业务费252万元按要求在基本支出决算。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的63.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的36.77%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出167.45万元。与上年对比减少1.87万元,减幅1.10%，主要原因分析：2019年省市审计机关统一组织项目增多，部分审计人员抽调参与省市审计组，导致我局自行组织审计项目减少。具体项目开支及开展工作情况：主要用于开展审计业务支出，2019年1至12月共实施审计项目45项，审计完成45项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出734.66万元,占本年支出合计的73.13%。与上年对比增加了15.71万元，增幅2.19%,主要原因分析：津补贴调整增加了人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出630.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.85%。主要用于人员经费支出、办公费、印刷费、水电费等。

2.社会保障和就业（类）支出39.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

3.卫生健康（类）支出27.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.80%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗和公务员医疗补助支出。

4.住房保障（类）支出36.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.50万元，支出决算为0.31万元，完成预算的5.64%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.31万元，完成预算的5.64%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：我局按公务接待的相关规定严格控制接待费支出，接待任务有所下降。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.72万元，下降70.02%。其中：公务接待费支出决算减少0.72万元，下降70.02%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：我局按公务接待的相关规定严格控制接待费支出，接待任务有所下降。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.31万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.31万元。其中：

国内接待费支出0.31万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次66人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与审计业务相关的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区审计局2019年机关运行经费支出55.34万元，与上年对比减少27.63万元,主要原因分析：一是厉行节约压缩了各项支出；二是上年度用一般预算财政拨款结转（以前年度结转的地方财政资金）支付了创卫及扶贫经费25万元。部门机关运行经费主要用于保山市隆阳区审计局正常运转的办公费、印刷费、水电费、差旅费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市隆阳区审计局资产总额327.42万元，其中，流动资产173.36万元，固定资产135.87万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产18.19万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少70.04万元，其中，流动资产减少42.98万元，固定资产减少21.30万元，无形资产减少5.76万元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项；出租房屋0平方米。

 

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.82万元,其中：政府采购货物支出0.82万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0.82万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

 

备注：根据《云南省国家保密局关于确定云南省审计厅部门预决算信息密级的函》（云保局函〔2020〕43号）的认定，云南省审计厅“部门主要职责”和“机构设置情况”为秘密级国家秘密事项，相关信息不予对外公开。

 

附件：决算报表（附表1－附表8）

      绩效自评情况表