保山市隆阳区审计局2021年单位预算编制说明

附件1

 

保山市隆阳区审计局2021年预算公开目录

 

第一部分保山市隆阳区审计局2021年单位预算编制说明

第二部分保山市隆阳区审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

 

保山市隆阳区审计局2021年单位预算

编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

我局是区人民政府的组成部门，负责全区的审计工作。贯彻执行国家审计工作的法律、法规和方针、政策；组织领导全区的审计工作、确定审计工作重点及制定审计工作计划；依据《中华人民共和国审计法》的规定，对同级财税部门、行政机关、下级人民政府、企事业单位以及其他有国家资产的单位的财政、财务收支的真实合法和效益进行审计监督，办理同级党政和上级审计机关交办的其他审计事项，向区政府及上级审计机关报告并向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规及宏观管理措施的建议；维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

（二）机构设置情况。

保山市隆阳区审计局是保山市隆阳区人民政府组成单位，为正科级。保山市隆阳区审计委员会办公室设在保山市隆阳区审计局。保山市隆阳区审计局设10个内设机构，具体是：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计一股、财政审计二股、行政事业审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。

（三）重点工作概述。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省市有关会议精神，认真落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神和李克强总理对审计工作的部署要求，准确把握新阶段、新理念、新格局对审计工作的新任务新要求，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”，推动重大决策部署落地见效，推动进一步做好“六稳”工作和落实“六保”任务，推进国家治理体系和治理能力现代化。坚持主动服从服务大局，精准把握审计职责定位，聚焦主责主业；坚持突出审计工作重点，紧紧围绕“三个加大”，更加突出关注重大政策措施、重大风险隐患、重点民生资金和项目；坚持优化审计组织方式，严控现场审计时间，加强审计工作统筹，发挥审计监督合力；坚持科技强审，创新审计方式方法，提高审计工作质量和效率。

二、预算单位基本情况

保山市隆阳区审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：保山市隆阳区审计局）；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制28人，事业编制6人。在职实有30人，其中：财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入662.92万元，其中：一般公共预算662.92万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入增加30.27万元，增长4.78%，主要原因是单位审计人员增加，所需的人员经费和公用经费增加。2020年单位基本支出为512.67万元，2021年527.69万元,增加15.02万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入662.92万元，其中:本年收入658.01万元，上年结转收入4.91万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款658.01万元（本级财力658.01万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加30.27万元。主要原因单位审计人员增加，所需的人员经费和公用经费增加。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出662.92万元。财政拨款安排支出662.92万元，其中：基本支出527.69万元，与上年对比增加15.02万元，增长2.93%，主要原因一是在编人员比上年度增加1人，基本支出相应增加；二是行政人员职务职级调整，事业人员按规定晋级晋档，导致人员经费有所增加；项目支出135.23万元，与上年对比增加15.94万元，增长13.36%，主要原因是2021年增加档案建设购买服务支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行359.97万元，主要用于保山市隆阳区审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务130.32万元，主要用于保山市隆阳区审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计管理0万元，主要用于开展审计业务所需的差旅费。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行42.82万元，主要用于保山市隆阳区审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出0万元。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休0万元，主要用于保山市隆阳区审计局离退休人员工资福利支出和公用经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休0万元，主要用于下属事业单位离退休人员工资福利支出和公用经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出39.7万元，主要用于保山市隆阳区审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出8.42万元，主要用于保山市隆阳区审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗19.07万元，主要用于保山市隆阳区审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2.52万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助15.52万元，主要用于保山市隆阳区审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.98万元，主要用于保山市隆阳区审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金38.69万元，主要用于保山市隆阳区审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额1.46万元，其中：政府采购货物预算1.46万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市隆阳区审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3万元，较上年减少2万元，下降40%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

保山市隆阳区审计局2021年公务接待费预算为3万元，较上年减少2万元，下降40%，国内公务接待批次为35次，共计接待300人次。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和上级部门“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

保山市隆阳区审计局2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加少0万元，增长%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

保山市隆阳区审计局2021年机关运行经费安排62.16万元，与上年对比(2020年公用经费62.87万元)，减少0.71万元，下降1.13%，主要原因是按厉行节约的要求压缩各项支出。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。