2020年度部门决算分析报告

2020年度部门决算分析报告

（部门汇总版）

一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（一）研究拟订或参与起草全区投资促进、区域经济合作、改善投资环境的相关政策。开展隆阳区投资促进对外宣传工作，负责发布隆阳区投资促进政策及重要招商引资信息。

（二）研究拟订全区投资促进发展规划，落实责任分工并组织实施。拟订年度全区投资促进指导性意见及引资目标责任。负责国内经济合作统计工作。组织实施投资促进目标责任综合考核评价工作。

（三）协调督导推进区直有关部门、乡镇（街道）等开展投资促进和重大招商引资项目。统筹指导全区开展重大招商引资项目全程服务工作。为区级重大招商引资项目提供全程服务。

（四）协调推进国内区域投资促进工作。参与沪滇经济合作工作。

（五）牵头开展外商直接投资促进工作。加强同驻保异地商会的联系沟通，依托商会开展以商招商活动。

（六）会同区直有关部门、乡镇（街道）等策划推出区级重点招商引资项目，建立、完善全区重点招商引资项目库。

（七）完成区委、区政府交办的其他任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

本单位属隆阳区政府一类财政全额拨款事业单位，内设办公室、项目综合股、投资促进股、企业服务股（财务不单列）。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

截止2020年12月我局在职职工10人（其中行政人员3人，含工勤人员1人。事业人员7），退休职工1人。

变动情况：与去年年终相比，事业人员增加2人，总人数与去年相比增加2人。

变动原因：根据《中共隆阳区委 隆阳区人民政府关于印发〈隆阳区深化机构改革实施方案〉的通知》（隆发〔2020〕5 号）精神和隆办法（2020）74号文件精神，人员身份按照“老人老办法、新人新办法”的原则进行管理。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门工作开展情况及主要事业成效。

1.工作开展情况

2020年，因疫情因素，外出招商受到影响，隆阳区投资促进局转变思路，围绕在谈项目开展外出招商活动，以在谈项目为抓手，使“一把手”、小分队外出招商更加注重实效性，充分发挥“一把手”招商的决策效力，推动项目尽早落地签约。截至目前，共计开展小分队外出招商13批次，拜访对接企业协会35户；接待来访企业192批次，共218家企业协会。今年以来，在运用好传统招商方式的基础上，隆阳区投资促进局积极拓宽招商渠道，主动寻商访商，以电话联系、网络招商的方式对外推介项目并以视频会议的形式举行了现代化蓝莓种植科技示范基地项目落地仪式，取得招商引资“视频签约”零的突破。

2.主要事业成效

隆阳区2020年引入区外到位资金363.29亿元，同比增长23.4%。其中省外国内项目到位资金322.49亿元，同比增长25.63%，市外省内项目到位资金40.8亿元同比增长8.22%。完成实际利用外资771万美元，超额完成75万美元的市级任务。

2020年共签约项目10个，协议总投资98.76亿元。分别为：广东汉麻生物科技股份有限公司的汉麻农业种植与综合应用开发项目、上海东方希望畜牧公司的隆阳区现代化生猪养殖循环产业基地、保山博亚肾脏病医院股份有限公司的保山博亚肾脏病医院项目、澳大利亚展宏安保科技控股集团有限公司的“三个十万”特色种养旅项目、华电云南发电有限公司的保山市隆阳区杨柳乡光伏发电项目、云南瑞和锦程实业股份有限公司的隆阳区蒲缥大宗冷链物流中心建设项目、中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司的隆阳区提升人居环境及乡村振兴项目、云南保山盛荣制衣有限公司的服装生产加工项目、云南芸岭鲜生农业发展有限公司的万亩有机农业产业园项目、云南鹏欣富盛农业发展有限公司的 10 万头肉牛养殖产业项目。截至目前，新签约的10个项目已投入使用的3项，已开工建设的5项，正在按时序计划开展前期工作的2项，签约项目当年落地率较往年相比有较大增长。全年召开招商引资联席会议3次，召开项目推进会或协调会30余次，切实帮助企业解决项目落地中遇到的各类问题。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

2020年财政拨款收入年初预算安排224.01万元，其中：一般公共服务支出基本支出预算安排208.72万元，社会保障和就业支出预算安排8.34万元，卫生健康支出6.96万元，一般公共服务支出项目支出预算安排126.00万元，比上年同期预算收入减少36.57万元。

2020年预算支出总计224.01万元其中：基本支出预算安排208.72万元，项目支出预算安排126.00万元；比上年同期预算支出260.58万元减少36.57万元，同比减少16.33%；减少主要原因是区级招商引资项目拨款减少。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2020年财政拨款收入年初预算安排224.01万元，实际收入166.48万元，实际收入占预算收入的74.32%。

其中：

一般公共服务支出预算安排208.72万元，实际收入161.28万元，实际收入占预算收入的77.17%，减少占比主要原因是区级招商引资项目拨款减少。

社会保障和就业预算安排8.34万元，实际收入9.42万元，实际收入占预算收入的112.95%。

卫生健康支出年初预算执行6.96万元，实际收入7.36万元，实际收入增加0.4万元。

2020年预算支出总计224.01万元，实际支出168.92万元，实际支出占预算支出的75.41%。

其中：

2011301款商贸行政运行预算支出12.17万元，实际支出0.01万元，支出占预算支出的0.82%。

2011301款商贸行政运行预算支出63.18万元，实际支出31.12万元，支出占预算支出的49.25%。

2011350款事业运行预算支出7.37万元，实际支出32.02万元，支出占预算支出的434.46%。

20113款商贸事务款增加占比的主要原因是根据《中共隆阳区委 隆阳区人民政府关于印发〈隆阳区深化机构改革实施方案〉的通知》（隆发〔2020〕5 号）精神和隆办法（2020）74号文件精神，人员身份按照“老人老办法、新人新办法”的原则进行管理。本单位现有行政人员3人，事业人员7人，现在是单位人员身份过渡时期，财政实际下达行政运行事业运行经费指标63.14万元，行政运行事业运行预算支出82.72万元，实际支出占预算支出的76.33%。

2011308款招商引资项目支出预算支出126万元，实际支出56.00万元，实际支出占预算支出的44.44%，减少占比主要原因是财政招商引资项目拨款减少。

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出预算支出8.24万元，2089901款其他社会保障和就业预算支出9.14万元208款社会保障和就业预算支出合计：16.27万元，实际支出10.12万元，实际支出占预算支出的62.2%。减少占比的原因是机构改革行政人员调出人员经费减少。

2101101款行政单位医疗预算支出4.29万元；实际支出4.24万元，实际支出占预算支出的98.83%。减少占比的原因是机构改革行政人员调出人员经费减少。

2101102款事业单位医疗预算支出0.48万元；实际支出0.68万元，实际支出占预算支出的141.66%。增加占比的原因是机构改革事业人员调入人员经费增加。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2020年预算支出总计224.01万元其中：基本支出预算安排208.72万元，项目支出预算安排126.00万元；比上年同期预算支出260.58万元减少36.57万元，同比减少16.33%；减少主要原因是区级招商引资项目拨款减少。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2020年财政拨款收入总计166.48万元。

其中：2011301款商贸行政运行收入31.72万元，占全年拨款收入的19.05%；

2011350款事业运行收入33.03万元，占全年拨款收入的19.84%；

2011308款招商引资项目收入56.00万元，占全年拨款收入的33.64%；

2130125款农产品加工与促销项目收入28.88万元，占全年拨款收入的17.35%；

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费收入9.15万元，占全年拨款收入的5.5%；

2089901款其他社会保障和就业支出0.3万元，占全年拨款收入的0.18%

2101101款行政单位医疗支出4.24万元；占全年拨款收入的2.54%；

2011103款公务员医疗补助支出2.41万元；占全年拨款收入的1.45%；

2101102款事业单位医疗支出0.68万元，占全年拨款收入的0.4%；

2101199款其他行政事业单位医疗支出0.06万元，占全年拨款收入的0.03%。

（2）支出结构分析

2020年支出总计167.37万元。

其中：基本支出82.46万元，占总支出的49.27%；项目支出84.88万元，占总支出的50.73%。

基本支出上年结转2.43万元，基本支出经费本年收入82.46万元，年末基本支出结转结余为1.57万元；

其中：2010301款商贸行政运行支出0.1万元，占全年基本支出的0.12%；

2011301款商贸行政运行支出31.12万元，占全年基本支出的37.74%；

2011350款商贸事业运行支出32.02万元，占全年基本支出的38.83%；

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出9.14万元,2089901款其他社会保障和就业支出0.28万元，208款社会保障和就业支出总计9.42万元，占全年基本支出的11.42%；

210款卫生健康支出合计7.36万元，占全年基本支出的8.93%。

项目支出

项目支出本年收入84.88万元，本年共计支出84.88万元，年末收支结余为0.00万元；其中：2011308款招商引资支出56.00万元，占全年项目支出的65.98%,；2130125款农产品加工与促销支出28.88万元，占全年项目支出的34.12%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

无

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2020年财政拨款收入总计166.48万元。2019年财政拨款收入总计208.86万元。比去年减少财政拨款收入42.38万元。减少原因是财政减少项目支出拨款。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

①“三公”经费与年初预算对比

2020年“三公”经费年初预算支出总额35万元，全年“三公”经费实际支出31.08万元比预算减少3.92万元，减少11.2%；

其中：

因公出国（境）费预算支出0.00万元，实际支出0万元，比预算无增减。

公务用车购置及运行维护费预算支出0.00万元，实际支出0.00万元，比预算无增减。

公务接待费预算支出35万元，实际支出31.08万元，比预算减少3.92万元，减少11.2%。

②“三公”经费与上年对比

2019“三公”经费支出25.45万元，2020年“三公”经费支出总额31.08万元，增加5.63万元，增加22.12%；

其中：

2020年因公出国（境）费支出0万元，2019年支出0万元减少0，减少100%；主要原因是本年度单位无人员出国（境）。
   2020年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，2018年支出0.00万元，比上年无增减；

2020年公务接待费支出31.08万元比上年支出25.45万元增加5.63万元，增加22.12%； 2020年商务接待120批次，接待1500人次，比上年同期减少22.12%。变动原因：今年疫情稳定后莅临隆阳区考察招商引资项目企业增多，接待费随之增加，本单位严格按照厉行节约节俭招商相关要求控制公务接待经费各项支出。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2020年的0.62万元比2019年会议费支出0.9万元减少0.28万元，减少31.11%，主要原因是今年签约仪式、项目推介洽谈次数减少。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2020年培训费支出0万元,2019年培训费支出0万元，同比上年无增减；

（4）其他对部门影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（1）财政拨款收入分析

2020年财政拨款收入总计166.48万元。

其中：2010301款商贸行政运行财政拨款收入0.2万元，占全年财政拨款收入的0.12%；

2011301款商贸行政运行财政拨款收入31.52万元，占全年财政拨款收入的18.93%；

2011350款商贸事业运行财政拨款收入33.04万元，占全年财政拨款收入的19.84%；

2011308款招商引资项目财政拨款收入56万元，占全年财政拨款收入的33.64%；

2130125款农产品加工与促销项目财政拨款收入28.88万元，占全年财政拨款收入的17.35%；

208款社会保障和就业支出财政拨款收入合计9.45万元，占全年财政拨款收入的5.68%；

210款卫生健康支出财政拨款收入合计7.40万元，占全年财政拨款收入的4.44%。

（2）财政拨款支出分析

2020年财政拨款支出总计167.34万元。

其中：财政拨款基本支出111.34万元，占总支出的66.54%；财政拨款项目支出84.88万元，占总支出的33.45%。    

项目支出本年收入84.88万元，本年共计支出84.88万元，年末收支结余为0.00万元；其中：2011308款招商引资支出56.00万元，占全年项目支出的65.98%,；2130125款农产品加工与促销支出28.88万元，占全年项目支出的34.12%。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2020年财政拨款收入总计166.48万元，支出总计167.34万元，上年基本支出结转结余2.43万元，本年年末基本支出结转结余为1.58万元。

2．分单位结转和结余情况。

无

3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

无

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

2020年度货币资金为57.20万元，2019年30.90万元，比上年增加26.30万元，同比增长85.10万元，本年度银行存款增加263,001.36元，主要为：1、职工个人住房公积金收入263250.74元、2、人社局拨入公益性岗位补贴25200.00元。2020年财政应返还额度1.58万元，2019年3.29万元，比上年减少1.71万元，同比减少52.03% ，主要为本年度需要返回的资金减少。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

本局高度重视绩效目标管理工作，2020年以来，一是全面贯彻落实党的十九大和党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神，主动服务和融入国家“一带一路”发展倡议，以承接东部地区产业转移为契机，进一步贯彻落实省委、省政府全力打造世界一流的‘绿色能源’‘绿色食品’‘健康生活目的地’三张牌部署，根据全市重点产业发展规划，以招商引资六大重点产业为抓手，敢于担当，主动出击，瞄准目标区域和目标企业，着力实施“一把手”带头招商、“小分队”招商、展会商会招商，狠抓重大项目落地，全区招商引资保持平稳健康发展态势；二是预算编制依据充分、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整，项目预算目标明确，项目储备充分、完整，严控“三公”经费；三是预算执行有效，严格预算执行，项目组织良好，“三公经费”未超预算；四是预算管理规范，管理制度健全，信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况（绩效评价结果，发现的问题及改进建议）。

无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

1.部门财务管理情况

单位财务工作由财务分管领导分管，在办公室下设财务室进行财务核算，按财务内部控制要求分设会计、出纳各1人，建立了相应的财务管理制度。我局现有银行存款账户1个，属零余额账户，工会账户1个。在财务工作中坚持财务分管领导审批和收支两条线管理，做到财务核算及时、真实、完整，切实发挥了财务的监督和核算职能。

2.绩效管理情况

本局高度重视绩效目标管理工作，2019年以来，全面贯彻落实党的十九大和党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神，主动服务和融入国家“一带一路”发展倡议，以承接东部地区产业转移为契机，进一步贯彻落实省委、省政府全力打造世界一流的‘绿色能源’‘绿色食品’‘健康生活目的地’三张牌部署，根据全市重点产业发展规划，以招商引资六大重点产业为抓手，敢于担当，主动出击，瞄准目标区域和目标企业，着力实施“一把手”带头招商、“小分队”招商、展会商会招商，狠抓重大项目落地，全区招商引资保持平稳健康发展态势。

3.部门决算编报情况

按照行政事业单位财务会计制度规定及财政部门对部门预算的批复文件，及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算收支和各项缴拨款项，各项收支应当按规定要求进行年终结账。按照综合预算管理规定，如实反映年度内全部收支，不隐匿收入或虚列支出。凡属本年的各项收入应当及时入账，本年的各项应缴国库款和应缴财政专户款应当在年终前全部上缴。属于本年的各项支出，应当按规定的支出渠道如实列报。根据登记完整、核对无误的会计账簿编制决算，做到数据真实正确、内容完整，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

2020年以来，我局严格按照财政相关要求，及时、准确、真实的在我局门户网站上公开《2019年部门决算批复》、《2020年部门预算批复》；按月公开《三公经费支出情况表》。

（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%