隆阳区敬老院2014年决算（附决算表）

按照决算管理的相关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

1、隆阳区敬老院是一所以养老为服务的福利性事业单位，主要职能是贯彻执行国家有关五保供养和敬老院工作方针、政策和法规，维护供养对象的合法权益；制定各项规章制度、发展规划并组织实施；为集中供养对象提供吃、住、医、葬等日常管理服务；促进敬老院自身建设与发展，不断提高供养对象的生活水平。隆阳区敬老院属财政全额拨款单位，人员编制8人，内设机构有：院长办公室、综合办公室、财务室、护理办公室、餐饮办公室、医务室。编制部门预算时部门在职在编实有人数8人，其中：财政全供养8人；在编实有车辆2辆。离退休人员0人，其中：退休0人；单位共有车辆2辆。

2、2014年重点工作任务介绍。一年来，隆阳区敬老院在区委政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，优化支出结构、提高资金使用效率，使敬老院工作稳步、持续推进，在促进敬老院事业发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。

二、部门基本情况

纳入2014年部门决算编报的单位共1个，分别是隆阳区敬老院，其中事业单位1个。部门在职在编实有人数8人，其中：财政全供养8人；在编实有车辆2辆。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

三、部门决算总体情况

2014年隆阳区敬老院决算总收入122万元，其中：财政拨款收入122万元，占总收入的100%；上级补助收入无；事业收入无；经营收入无；附属单位缴款收入无；其他收入无。

部门决算总支出105万元，其中：基本支出105万元，占总支出的100％；项目支出无；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出无。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（一）基本支出情况。2014年用于保障隆阳区敬老院正常运转的日常支出76万元。与上年对比日常支出比上年增加3万元，原因是：2014年护理人员工资的增加；五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的28％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的72％。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况无。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

四、公共预算财政拨款支出决算情况

2014年部门公共预算财政拨款支出105万元,占本年支出合计100%。与上年对比公共预算财政拨款支出比上年增加6万元，原因是：本年人员经费支出（基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资的增加）；日常公用经费支出（护理人员工资的增加，五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加）。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出*万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（二）外交支出**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（三）国防支出**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（四）公共安全支出**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（五）教育支出**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（六）科学技术**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（七）文化体育与传媒**万元，主要用于**（相关支出情况无）；

（八）社会保障和就业支出105万元，主要用于工资福利支出29万元，（其中：基本工资9万元，津贴补贴8万元，绩效工资12万元）；商品和服务支出74万元，（其中：办公费2万元，水费2万元，电费3万元，邮电费3万元，差旅费1万元，维修（护）费8万元，培训费3万元，公务接待费1万元，劳务费43万元，公务用车运行维护费8万元）；其他资本性支出2万元，（其中：办公设备购置2万元）。

……。（注：隆阳区敬老院只涉及社会保障和就业支出，其他的不涉及）。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

五、“三公”经费决算情况说明

隆阳区敬老院2014年财政拨款“三公”经费决算总额9万元，其中，因公出国（境）费支出无，公务用车购置及运行维护费支出8万元，公务接待费支出1万元。

2014年“三公”经费决算数比2013年决算数减少2万元，减少的主要原因是：我单位严格遵循厉行节约的原则，减少了公务接待支出。

（一）因公出国（境）费用无。

（二）公务用车购置及运行维护费

2014年隆阳区敬老院购置公务用车无，年末公务用车保有量2辆，公务用车购置及运行维护费8万元。其中：购置费无，2013年购置费无。（注：隆阳区敬老院2013年和2014年没有购置公务用车）。运行维护费8万元，比2013年决算增加1万元，主要用于保障工作人员到各乡镇筛查五保老人，护送五保老人到市级、区级各大医院就医，购买五保老人日常生活用品和食品。工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2014年隆阳区敬老院共执行国内公务接待12批次，182人，公务接待费开支1万元，比2013年决算减少3万元，主要用于接待友邻单位来我院参观交流，接待死亡五保老人亲属及到各乡镇回访五保老人（范围）产生的费用。

六、相关口径说明

（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

七、名词解释

（一）财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

（三）上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

（四）结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

（五）基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

（注：以上名词解释部分可根据本单位公开的涉及内容自行增减）