保山市隆阳区敬老院2023年度部门决算

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保山市隆阳区敬老院2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区民政局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办〔2019〕42号），保山市隆阳区敬老院主要职责是：

贯彻执行国家有关特困供养和敬老院工作的方针、政策和法规，维护供养人员的合法权益。为集中供养对象提供吃、穿、住、医、葬等日常管理服务。制定各项规章制度、发展规划并组织实施，促进敬老院自身建设与发展，不断提高供养对象的生活水平。组织供养人员开展有益于身心健康的文化娱乐、康复保健等活动和力所能及的公益活动。收集整理供养人员各类档案信息。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，隆阳区敬老院全面贯彻落实党的十九大、二十大和隆阳区委历届全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，积极践行科学发展理念，攻坚克难，砥砺奋进，全力推动养老服务高质量发展，创造高品质生活，奋力打造标准化示范敬老院新高峰，各项工作都呈现出更稳、更优、更协调、更可持续的发展态势，受到了各级领导的肯定和社会各界的好评。

1.支部建设取得重大进展，党建引领作用有效彰显。一是党员队伍教育培训经常正常。组织学习、《习近平著作宣读-第一卷 第二卷》、《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》、《党的二十大报告》；安排党员参加区委组织开展的“万名党员进党校”专题培训。经过学习培训，全体党员在自觉增强“四个意识”，坚定“四个自信”，拥护“两个确立”、做到“两个维护”方面有了很大的认识提高，党性得到了锤炼，理论素养有了极大提升。二是支部活动常态坚持。坚持定时开展“支部主题党日”活动，统筹安排党费收缴、党员积分评定，开展廉政家访，开展“廉政提醒谈话”、“廉政风险防控承诺”、“党员公开承诺”。三是党员联系群众，践行为民服务。支部党员到各人所在地社区和支部所在地开展“双报到”活动，宣传扫黑除恶、防范电信网络诈骗、“创建平安和谐社区”的安全巡逻和社区的生态环境保护；参加汉营社区的河道清理志愿服务活动。党员们深入群众关切的事务中，把“初心和使命”贯穿到日常工作中，热情为群众办实事办好事，积极为群众排忧解难，不断提高自身的为民服务能力。四是互联网+党建”工作稳步推进。坚持把“互联网+党建”工作纳入重要工作日程，并把工作效果作为党支部书记抓基层党建述职评议的重要内容；推进“网上党支部”建设，实现“云岭先锋”手机APP 支部党员全覆盖，充分运用“云岭先锋”平台开展工作和学习，积极探索建立有特色的“互联网+党建”的新办法、新途径。

2.硬件设施不断完善，服务功能持续增强。完善的硬件是养老服务的基础，近几年，隆阳区敬老院先后投入215万元用于完善硬件设施。一是投入保山市福利彩票公益金65万元改造护理型床位，目前敬老院300张床位已全部改造成医用型护理床，极大地提升了供养对象的生活质量和护理服务的便利；二是投入省级财政补助资金50万元进行老年康复室、生活自理能力评估室和心理咨询室建设，三室的建成对供养对象的身心康复起到了积极的作用，给护理员有效开展针对性的分级护理提供了参考依据；三是投入省民政事业专项资金100万元进行消防改造，给敬老院的安全运行提供了有力的保障。

3.兜底保障作用明显，社会形象稳步提升。敬老院始终坚持发挥民政部门的兜底保障作用，只要符合条件的人员全部纳入敬老院进行集中供养，并提供优质的服务让供养对象住的舒适、暖心。一是做好基础服务保障。敬老院每年组织院民进行一次集中体检，结合院民平时身体情况形成完整的健康档案；每年集中采购一次被褥、服装，服装分夏装和冬装两套，含内外衣、鞋袜等，保证院民冬暖夏凉，穿的舒服。二是注重院民的心理慰藉和情绪疏导。引导供养对象间沟通交流，帮助供养对象建立起新的社会联系，消除其孤独感。日常加强和院民亲属的联系，灵活采取电话和视频的方式让院民和亲属聊天见面；三是丰富院民的精神生活。护理员时常给院民推荐好看好听的电视节目和歌曲，有时还带着院民一起跳舞；在重阳节为主的节日期间，敬老院开展各类文化娱乐活动，丰富供养对象的业余文化生活；四是做好老人的临终护理和人文关怀。敬老院精心布置临终关怀室，营造温暖舒适安宁祥和的环境氛围，并提供无微不至的关怀服务，让临终老人减轻痛苦，消除死亡恐惧，平静且有尊严地离开人世；在供养对象去世时帮助家属排解悲痛情绪，让生者无憾，让逝者安息。五是持续开展护理技能实操训练。为不断提高敬老院队伍整体护理水准，护理部持续性开展护理技能实操训练，定期或不定期抽查视频操作的熟练度，通过不断优化实操手法，不断提升护理队伍整体服务水准及服务满意度。

4.安全工作机制健全，保障力度日益加大。一是强化食品安全意识。敬老院严把食品的采购、储存和加工安全关，对过期变质的食品拒采拒食，认真控制食品的储存期限，严格遵循生熟分开加工制作程序，把清洗、消毒每一个环节做实做细。二是把居住环境安全贯穿于日常护理工作中。除了院民日间户外活动的外围看护和夜间巡逻，护理员在打扫院民房间卫生时，排查是否存在易燃易爆有毒物品，是否存在水电使用隐患，帮助院民查看存放的食品是否过期变质，并对一些生活细节进行详细讲解；定期开展全院无死角清洁消毒。三是安全规范开展医疗服务。医务人员严格遵守对患者的诊疗程序，亲自指导和帮助患者按时服药，对重症患者及时转院治疗；规范医务室药品购置和使用，确保药品都在有效期内；对医废垃圾进行集中收集和及时规范处理。四是消防工作形成完善的体系。敬老院配备起完整成套的消防设施设备，建立起对应的工作机制，不定时对院内用电、用水设备及消防设施设备进行检查，确保各项设备正常运转；每年邀请专业资质消防公司到敬老院开展消防安全知识培训一次，培训后及时开展实战演练，让每位干部职工都掌握相应的消防知识和技能，能够熟练使用灭火器和消防水带；强化安全监管和业务学习，落实消防安全责任制。

5.业务技能培训持续开展，标准化服务深入推进。2023年，敬老院先后安排了8人次分别参加了浙江康养博览会现场学习、养老机构业务培训、食品安全培训、社会救助培训、老年人能力评估师培训、养老护理职业技能竞赛裁判员培训、老年社会工作能力建设培训等。至今，敬老院全体干部职工均持证上岗，全体干部职工均取得初级护理证书，此外，还有初级社会工作师1人，中级社会工作师2人，护士2人，主治医师2人，老年机构等级评定员1人，老年人能力评估师1人，养老护理职业技能竞赛裁判员1人，专业消防员2人，营养师2人，专职厨师3人，中级护理员若干。多种资质人员配备有力地推进了敬老院的标准化服务。

安以思危，居不忘忧，我们清醒的认识到，前进的道路上还面临不少困难挑战，养老服务质量提升任重道远，我们的工作还存在许多不足之处。投资不足，基础设施不配套，硬件设备明显滞后；个别人员作风不实、安于现状、缺乏担当；部分人员技能知识不到位，特色服务能力不明显；院民的精神文化生活贫乏，难以有效开展等。我们既要面对成绩，也要正视不足，拿出勇气直面挑战，切实解决自身存在的问题，不负党委政府和人民的重托。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：院长办公室、综合办公室、后勤部办公室、财务室、护理办公室、餐饮办公室、医务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区敬老院作为二级预算单位纳入保山市隆阳区民政局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区敬老院2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员8人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员40人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员40人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区敬老院2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区敬老院2023年度收入合计3,930,998.15元。其中：财政拨款收入3,930,998.15元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少3,311,889.85元，下降45.73%。其中：财政拨款收入减少2,976,694.51元，下降43.09%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少335,195.34元，下降100.00%。主要原因:一是2023年人员正常调资，2023年10月份从昆明市西山区居民家庭经济状况核对中心新调入1人，相应的人员经费增加；二是2021年省级第二批民政事业专项资金减少1,500,000.00元；三是机关事业单位人员死亡一次性抚恤金减少208,628.00元；四是2022年中央城乡困难群众救助补助资金减少1,360,000.00元；五是2022年第二批中央城乡困难群众救助补助资金减少334,113.60元；六是其他收入减少335,195.34元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区敬老院2023年度支出合计3,930,998.15元。其中：基本支出3,723,955.60元，占总支出的94.73%；项目支出207,042.55元，占总支出的5.27%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少2,976,694.51元，下降43.09%。其中：基本支出减少1,683,737.06元，下降31.14%；项目支出减少1,292,957.45元，下降86.20%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因:一是2023年人员正常调资，2023年10月份从昆明市西山区居民家庭经济状况核对中心新调入1人，相应的人员经费增加；二是2021年省级第二批民政事业专项资金减少1,500,000.00元；三是机关事业单位人员死亡一次性抚恤金减少208,628.00元；四是2022年中央城乡困难群众救助补助资金减少1,360,000.00元；五是2022年第二批中央城乡困难群众救助补助资金减少334,113.60元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区敬老院机构正常运转的日常支出3,723,955.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,643,776.57元，占基本支出的97.85%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费80,179.03元，占基本支出的2.15%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区敬老院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出207,042.55元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.区敬老院运行补助经费147,042.55元，主要用于保障我单位正常运转的日常开支，包括办公费9,440.00元、水费19,240.20元、电费39,671.00元、邮电费22,933.35元、维修维护费48,763.00元、培训费1,100.00元、其他商品和服务支出5,895.00元。与上年对比增加147,042.55元，项目开展进度为100.00%。

2.保山市分成的2022年福利彩票公益金资金60,000.00元，主要用于特困供养人员的医疗费开支。与上年对比增加60,000.00元，项目开展进度为100.00%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区敬老院2023年度一般公共预算财政拨款支出3,870,998.15元,占本年支出合计的98.47%。与上年相比减少3,036,694.51元，下降43.96%,主要原因：一是2023年人员正常调资，2023年10月份从昆明市西山区居民家庭经济状况核对中心新调入1人，相应的人员经费增加；二是2021年省级第二批民政事业专项资金减少1,500,000.00元；三是机关事业单位人员死亡一次性抚恤金减少208,628.00元；四是2022年中央城乡困难群众救助补助资金减少1,360,000.00元；五是2022年第二批中央城乡困难群众救助补助资金减少334,113.60元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况                       

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,799,801.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.16%。主要用于其他民政管理事务支出2,876,207.54元，其中：其他民政管理事务支出2,876,207.54元；行政事业单位养老支出107,598.72元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出107,598.72；抚恤30,570.00元，其中：死亡抚恤30,570.00元；社会福利781,202.48元，其中：社会福利事业单位781,202.48元；其他社会保障和就业支出4,222.90元，其中：其他社会保障和就业支出4,222.90元。

9.卫生健康（类）支出71,196.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.84%。主要用于行政事业单位医疗71,196.51元，其中：事业单位医疗45,183.83元、公务员医疗补助23,237.08元、其他行政事业单位医疗支出2,775.60元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

(三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出60,000.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的100.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占政府性基金预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为78,000.00元，决算为35,832.74元，完成年初预算的45.94%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算数为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算数为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为70,000.00元，决算数为35,832.74元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的51.19%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算数为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区敬老院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为78,000.00元，支出决算数为35,832.74元，完成年初预算的45.94%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算数为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算数为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为70,000.00元，决算数为35,832.74元，完成年初预算的51.19%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算数为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是2023年我单位严格执行厉行节约原则，规范公务用车使用，强化监督检查，减少公务用车运行维护费支出；二是2023年我单位严格执行厉行节约原则，减少了公务接待开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,409.97元，增长14.03%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加4,409.97元，增长14.03%；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位2023年补缴2022年车辆保险，导致公务用车开支增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于我单位工作人员到各乡镇筛查五保老人，护送五保老人到市级、区级各大医院就医，购买五保老人日常生活用品和食品以及扶贫下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无国内接待费支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区敬老院属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区敬老院资产总额4,161,541.34元，其中，流动资产3,045,383.64元，固定资产1,116,157.7元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产1,105,888.18元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少705,590.40元，其中固定资产减少336,752.39元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额8,640.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8,640.00元。授予中小企业合同金额8,640.00元，其中：授予小微企业合同金额8,640.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

保山市隆阳区敬老院本年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050200531400401111