隆阳区殡仪馆2021年部门预算编制说明

隆阳区殡仪馆2021年预算公开目录

第一部分隆阳区殡仪馆2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分隆阳区殡仪馆2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

保山市隆阳区殡仪馆

2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

保山市隆阳区殡仪馆的主要职能是遗体接运、遗体冷藏处理、遗体火化、骨灰寄存；为丧户提供殡仪服务及丧葬用品销售；配合相关部门,开展移风易俗、破除迷信宣传活动；开展帮困济丧和殡葬服务等进行社区工作。

2021年，我单位坚守“以民为本、为民解困、为民服务”的民政工作宗旨，积极宣传殡葬改革法律法规，大力推行“和谐殡葬、阳光殡葬”，全体职工团结奋进，以提高服务质量，提升服务水平为目标，围绕“丧属至上、服务第一”和“一切以丧属为中心”的服务理念，牢固树立公益事业形象。

（二）机构设置情况

隆阳区殡仪馆编制2021年部门预算单位共1个，为财政全额拨款单位，下设单位0个。

（三）重点工作概述

贯彻执行国家、省、市、区有关殡葬改革的方针、政策。负责辖区内及周边县区的遗体接运、冷藏、火化、骨灰寄存工作。协助民政行政主管部门落实好殡葬改革相关工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2021年部门预算单位共1个，下设0个单位。其中：财政全额供给单位1个；财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制9人，其中：行政编制0人，事业编制9人。在职实有7人，其中：财政全额保障7人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况，

（一）部门财务收入情况

2021年单位财务总收入65.20万元，其中：一般公共预算65.20万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少20.75万元，下降24.14 %，主要原因分析：我单位2021年项目支出减少，未将婴尸、无名尸、城市低保、农村居民火化减免纳入预算，因此与上年相比预算减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年单位财政拨款收入65.20万元，其中:本年收入65.20万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款65.20万元（本级财力65.20万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少20.75万元，下降24.14 %，主要原因分析：我单位2021年项目支出减少，未将婴尸、无名尸、城市低保、农村居民火化减免纳入预算，因此与上年相比预算减少。

四、预算单位支出情况

2021年单位预算总支出65.20万元。财政拨款安排支出65.20万元，其中：基本支出61.20万元，与上年对比增加25.25万元，增长70.24%，主要原因分析：我单位由原来的差额拨款单位（所有人员经费区财政承担60%，40%由单位自筹）变更为全额拨款单位，所有的人员经费、日常办公经费支出都由财政负担；2021年1月新招聘人员2名，导致工资及按人员核定的办公费相应的增加；项目支出4.00万元，与上年对比减少46.00万元，下降92%，主要原因分析：2021年未将婴尸、无名尸、城市低保、农村居民火化减免纳入预算，从而导致与上年相比预算减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出6.31万元。主要用于事业单位在职人员社会保障缴费里的基本养老保险缴费支出；

2.2081004社会保障和就业支出-社会福利-殡葬52.62万元，主要用于在职人员工资福利支出40.86万元（基本工资19.27万元；津贴补贴18.57万元；绩效工资3.02万元）；商品和服务支出4.16万元（办公费0.7万元；差旅费0.4万元；维修费0.3万元；工会经费0.76万元；公务用车运行经费2万元）；对个人和家庭的生活补助支出3.6万元；项目支出4万元（减免火化群众公墓证、火化证、寄存证工本费补助经费）；

3.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出合计0.26万元，主要用于缴纳失业保险；

4.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-事业单位医疗3.55万元，主要用于缴纳基本医疗补助；

5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-公务员医疗补助2.42万元，主要用于缴纳公务员医疗补助；

6. 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-其他行政事业单位医疗支出0.04万元，主要用于缴纳在职人员工伤保险。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出61.20万元，项目支出4.00万元）。

1. 基本支出：

（1）30101基本工资19.27万元，主要用于发放在职人员基本工资；

（2）30102津贴补贴18.57万元，主要用于发放在职人员津贴补贴；

（3）30107绩效工资3.02万元，主要用于发放在职人员绩效工资；

（4）30108机关事业单位基本养老保险6.31万元，主要用于缴纳在职人员养老保险支出；

（5）30110职工基本医疗保险3.29万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险；

（6）30111公务员医疗补助2.68万元，主要用于缴纳在职人员公务员医疗补助；

（7）30112其他社会保障缴费0.30万元，主要用于缴纳在职人员失业保险；

（8）30201办公费0.70万元，主要用于购买办公用品；

（9）30211差旅费0.40万元，主要用于出去考察，向上级汇报工作的经费支出；

（10）30213维修（护）费0.30万元，主要用于办公设备的修理费；

（11）30228工会经费0.76万元，主要是工会经费；

（12）30231公务用车运行维护费2.00万元，主要用于车辆的维修费、油料费；

（13）30305对个人和家庭的补助生活补助3.60万元，主要用于发放遗属的生活补助；

2. 项目支出：

30201办公费4.00万元，主要用于减免火化群众公墓证、火化证、寄存证工本费补助经费。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

隆阳区殡仪馆2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2万元，较上年增加2万元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

隆阳区殡仪馆2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减原因:2020年和2021年本部门均无因公出国（境）预算安排。

（二）公务接待费

隆阳区殡仪馆2021年公务接待费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

无增减原因：2020年和2021年本部门均无公务接待费预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

隆阳区殡仪馆2021年公务用车购置及运行维护费为4万元，较上年增加2万元，增长100%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2万元，较上年增加2万元，增长100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因分析：2021年我单位由原来的差额拨款单位变更为全额拨款单位，公务用车运行维护费2万元由财政承担。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年隆阳区殡仪馆共申报项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排4万元，编制绩效指标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排4万元，编制绩效指标1个。2021年隆阳区殡仪馆对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

（一）减免火化群众公墓证、火化证、寄存证工本费补助项目

1.总体目标：所有火化人口均需要办理火化证，进入公墓人员需要办理公墓证，寄存骨灰盒人员需要办理寄存证，此费用不能向群众收取。

2.绩效目标

（1）产出指标

①数量指标：办理火化证、公墓证、寄存证10000本；

②时效指标：资金拨付及时率达到100%；

③成本指标：2021年预估火化人数达6000人，需要办理火化证6000本，工本费2.4万元，下葬数3800人，需要办理公墓证3800本，工本费1.52万元，骨灰寄存200个，需要办理寄存证200本，工本费0.08万元，合计办理“三证”10000本，补助金额4万元。

（2）效益指标

社会效益指标：群众政策知晓率等于100%。

（3）满意度指标

服务对象满意度指标：受益对象满意度大于等于90%。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

隆阳区殡仪馆2021年机关运行经费安排3.4万元（主要包括办公费0.7万元、差旅费0.4万元、维修费0.3万元、公务用车运行维护费2.00万元），较上年增3.4万元，同比增100%，主要原因分析：我单位由原来的差额拨款单位变更为全额拨款单位，所有的日常公用经费由财政负担。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。