保山市隆阳区农村经营管理站2019年度部门决算

保山市隆阳区农村经营管理站2019年度部门决算      

目录      

第一部分  保山市隆阳区农村经营管理站概况      

一、主要职能      

二、部门基本情况      

第二部分  2019年度部门决算表      

一、收入支出决算总表      

二、收入决算表      

三、支出决算表      

四、财政拨款收入支出决算总表      

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表      

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表      

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表      

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表      

第三部分  2019年度部门决算情况说明      

一、收入决算情况说明      

二、支出决算情况说明      

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明      

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明      

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明      

一、机关运行经费支出情况      

二、国有资产占有情况      

三、政府采购支出情况      

四、部门绩效自评情况      

（一）项目支出绩效自评报告      

（二）部门整体支出绩效自评报告      

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表      

五、其他重要事项情况说明      

六、相关口径说明      

第五部分  名词解释      

第一部分  保山市隆阳区农村经营管理站概况      

一、主要职能      

（一）主要职能      

隆阳区农村经营管理站是隆阳区人民政府农业和农村经济工作的宏观管理、监督和服务的职能部门。负责检查日常有关农民负担管理的法律、法规和政策的执行情况；会同有关部门审核涉及农民负担的案件；培训农民负担监督管理人员。负责对本辖区农业承包合同实施监督、检查和管理。认真贯彻落实农村财务会计制度。对村集体经济进行监督检查。监督和指导村集体经济组织依照《村集体经济组织财务公开暂行规定》实行村级财务公开；监督和指导村集体经济组织建立健全财务公开制度。承担由国家统计局委托农业部，对农村经济收益情况、农民负担情况、农村经济基本情况、农村合作经济组织收益分配情况、资产负债情况、农业承包经营责任制情况和合同管理情况、农村合作经济审计情况、农村合作经济经营管理机构队伍情况进行全面统计报表工作。参与我区农村综合改革工作。      

（二）2019年度重点工作任务介绍      

2019年在区委区政府、区财政及有关部门的大力支持和配合下，全区农经工作以邓小平理论和“科学发展观”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十八大、党的十九大精神及全省农业和农村经济工作会议精神，以农民满意、农村发展为目标，重点突出农村土地承包经营权确权登记颁证工作、发展壮大村集体工作、农村集体经济产权制度改革工作。      

（1）农村土地承包经营权确权登记颁证工作      

2019年全面完成农村土地确权登记颁证“回头看”工作，对全区20个乡镇（街道）土地确权登记颁证工作进行“回头看”，新增确权登记颁证农户530户，新增确权登记颁证地块17098块，新增确权登记颁证面积6893.52亩，全区实现确权登记颁证167873户982899块1683971.73亩。      

（2）发展壮大村集体经济工作      

截止2019年底，全区21个乡镇（街道）346个村（居）委会村集体经济收入共计6178.42万元，村均达17.85万元。集体经济收入在1-5万元的村有0个；集体经济收入在5-10万元的村有122个，占村总数的35.26%；集体经济收入在10-20万元的村有140个，占村总数的40.46%；集体经济收入在20-30万元的村有39个，占村总数的11.28%；集体经济收入在30-50万元的村有28个，占村总数的8.09%；集体经济收入50万元以上的村有17个，占村总数的4.91%。      

（3）农村集体经济产权制度改革工作      

2019年度完成全区农村集体产权制度改革清产核资及成员身份认定工作。一是清产核资工作，全区19个乡镇（街道）304个村（社区）2550个组，其中：有经营性资产的村146个，无经营性资产的村158个；有经营性资产的组75个，无经营性资产的组2475个。共清理资产总计332,915.22万元，其中：经营性资产19,904.58万元，非经营性资313,010.64万元。二是成员身份认定工作，全区19个乡镇（街道），2854个清查单位，其中：304个村（社区），2550个组。19个乡镇（街道）已全部完成农村集体经济组织成员身份认定工作，2854个村组完成了集体经济组织成员身份认定工作，占总数的100%，共认定农户190729户，成员703687人。      

二、部门基本情况      

（一）部门决算单位构成      

纳入保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，是保山市隆阳区农村经营管理站。      

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况       

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。      

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。      

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。      

第二部分  2019年度部门决算表      

（详见附件）      

第三部分  2019年度部门决算情况说明      

一、收入决算情况说明      

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年度收入合计1,851,429.30元。其中：财政拨款收入1,851,429.30元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加286,347.90元，增长18.30%，主要原因分析：本年度退休职工死亡1人，死亡抚恤费增加及2018年村级会计委托代理服务财务人员培训项目在本年支付。      

二、支出决算情况说明      

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年度支出合计1,783,099.21元。其中：基本支出1,605,897.21元，占总支出的90.06%；项目支出177,202.00元，占总支出的9.94%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加140,017.81元，增长8.52%。主要原因分析：本年度退休职工死亡1人，死亡抚恤费增加及2018年村级会计委托代理服务财务人员培训项目在本年度支付款项。      

（一）基本支出情况      

2019年度用于保障保山市隆阳区农村经营管理站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,605,897.21元。与上年对比增加40,815.81元，增长2.61%，主要原因分析：本年度退休职工死亡1人，死亡抚恤费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.26%，人均118,911.33元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.74%，人均4,619.22元。      

（二）项目支出情况      

2019年度用于保障保山市隆阳区农村经营管理站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出177,202.00元。与上年对比增加99,202.00元，增长127.18%，主要原因分析：本年度未安排农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作经费和科技转化与推广服务支出项目资金，2018年村级会计委托代理服务财务人员培训项目在本年支付款项。具体项目开支及开展工作情况：本年度支付2018年村级会计委托代理服务财务人员培训项目款项177,202.00元，按绩效目标完成项目。      

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明      

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况      

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1,783,099.21元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加140,017.81元，增长8.52%。主要原因分析：本年度退休职工死亡1人，死亡抚恤费增加及2018年村级会计委托代理服务财务人员培训项目在本年支付款项。      

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生一般公共服务（类）支出。      

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生外交（类）支出。      

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生国防（类）支出。      

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生公共安全（类）支出。      

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生教育（类）支出。      

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生科学技术（类）支出。      

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生文化旅游体育与传媒（类）支出。      

8.社会保障和就业（类）支出355,693.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.95%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出147,624.96元、死亡抚恤支出202,088.40元及其他社会保障和就业支出5,980.40元。      

9.卫生健康（类）支出136042.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.63%。主要用于事业单位医疗67,997.54元、公务员医疗补助57,168.48元和其他行政事业单位医疗支出10,876.52元。      

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生节能环保（类）支出。      

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生城乡社区（类）支出。      

12.农林水（类）支出1,291,362.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.42%。主要用于事业运行支出1,114,160.91元和其他农业支出177,202.00元。      

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生交通运输（类）支出。      

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生资源勘探信息等（类）支出。      

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生商业服务业等（类）支出。      

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生金融（类）支出。      

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生援助其他地区（类）支出。      

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生自然资源海洋气象等（类）支出。      

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生住房保障（类）支出。      

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生粮油物资储备（类）支出。      

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生灾害防治及应急管理（类）支出。      

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生其他（类）支出。      

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生债务还本（类）支出。      

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位未发生债务付息（类）支出。      

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明      

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况      

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22,000.00元，支出决算为20,000.00元，完成预算的90.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为20,000.00元，完成预算的90.91%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，本年度的下乡出差项目减少，同时减少了不必要的公车使用。      

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加317.51元，增长1.61%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加317.51元，增长1.61%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因本年度因公下乡次数增加。      

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况      

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：      

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。      

2. 公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元。其中：      

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。      

公务用车运行维护支出20,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于农村土地承包经营权确权登记颁证工作、发展壮大村集体经济及农村集体产权制度改革等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。      

3.公务接待费支出0.00元。其中：      

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。      

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。      

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明      

一、机关运行经费支出情况      

保山市隆阳区农村经营管理站部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0元，增长0%。      

二、国有资产占用情况      

截至2019年12月31日，保山市隆阳区农村经营管理站部门资产总额162,572.61元，其中，流动资产80,555.11元，固定资产82,017.50元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少967,913.90元，其中；流动资产减少451,132.40元，固定资产减少516,781.50元，对外投资及有价证券减少0元，在建工程减少0元，无形资产减少0元，其他资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。      

三、政府采购支出情况      

2019年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。      

四、部门绩效自评情况      

（一）项目绩效自评报告      

项目一：1.项目名称      

村级会计委托代理服务财务人员培训专项经费项目      

2.项目基本情况      

村级会计委托代理服务财务人员培训项目，根据《云南省财政厅 云南省农业厅 中共云南省委机构编制办公室 关于进一步推进我省村级会计委托代理服务工作的意见》云财会﹝2014﹞18号文件精神，对全区各乡镇（街道）所有村级财务人员进行业务培训，通过举办培训，提高村级财务人员业务素质，规范村级财务管理。培训村级会计委托代理中心会计、农经业务人员、各村副主任等相关人员共370人，培训时间两天。      

3.项目绩效自评工作开展情况、前期准备、组织过程等相关情况。      

（1）前期准备      

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2019年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，本单位高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。      

（2）组织过程等相关情况      

确定绩效自评项目后，根据年初预算下达指标，查看单位项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。      

4.项目绩效实现情况      

（1）项目资金情况      

村级会计委托代理服务财务人员培训专项经费项目资金177,202.00元。      

 ①项目资金到位情况。      

项目资金实际到位177,202.00元，到位率100%。      

②项目资金执行情况。      

项目资金执行177,202.00元，执行率100%。      

③项目资金管理情况。      

严格执行财务管理制度，按照专项资金管理制度进行管理，做到年初有预算，年尾有决算。收支两条线，切实做到一支笔审批，专账专管、专款专用，不挤占、不截留、不挫支、不挪用。日清月结，程序规范，收支平衡，财务信息公开透明，确保项目工作正常运转。      

资金使用情况：培训费177,202.00元，其中：培训师资费5,000.00元；培训场地费8,000.00元、住宿费46,780.00元、伙食费85,980.00元、培训资料及用品费4,842.00元、调查点补助费26,600.00元。      

（2）项目绩效指标完成情况      

①产出指标完成情况。      

②效益指标完成情况。       

③满意度指标完成情况。      

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施      

按绩效目标完成项目。      

下一步改进措施：将继续督促培训人员学习相关法律法规知识，不断提升专业业务素质，紧紧围绕十九大报告精神及习近平新时代中国特色社会主义思想，结合全国、省市财务工作要点，以综合目标考核为抓手，创先争优。      

6.绩效自评结果      

通过对村级财务人员讲解财务知识和案例分析，解读财经纪律，提高业务素质，为财务村级财务人员树立正确的财务观念，有效提升村级财务人员的村级财务管理工作能力，减少违纪现象。      

达成项目绩效评价目标，自评得分100分。      

7.结果公开情况和应用打算      

绩效评价结果将按要求在主管部门门户网站和政府网站进行公开。      

将结果运用作为开展绩效评价的落脚点，一是将评价结果提供给主管部门和财政部门作为合理安排专项资金的重要依据；二是将评价结果反馈给单位领导，为领导决策提供依据，根据评价结果改进项目管理，注重绩效，加强精细化管理；三是将财政支出绩效评价结果作为项目预算编制的重要参考依据，将自评结果与下年度预算编制结合起来，不断提升预算编制科学性、合理性。      

8.绩效自评工作的经验、问题和建议      

（1）经验：一是成立项目工作小组，结合项目特点编制科学的管理办法或实施方案，完善和规范管理制度。二是在实施过程中规范管理到事前有计划、事中有监督、事后有问效，对质量严格把关，发挥完善的机制、严格管理、人性化的方式对项目完成的积极作用。三是在资金使用上严格按照规定执行，做到资金使用的安全规范，对项目经费实行专项管理，保证经费及时到位和合理使用。      

（2）存在的问题      

项目绩效自评、结果运用等方面不够完善。      

（3）改进的措施      

一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证项目资金专款专用。      

二是认真学习项目绩效自评相关文件，提升绩效自评能力，对单位开展的项目进行科学、客观的评价，为后续开展项目奠定基础。      

三是强化专项资金项目的立项和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。      

9.其他需说明的问题      

无      

（二）部门整体支出绩效自评报告      

1.部门基本情况      

（1）部门概况      

保山市隆阳区农村经营管理站是隆阳区人民政府农业和农村经济工作的宏观管理、监督和服务的职能部门。      

（2）部门绩效目标的设立情况      

保山市隆阳区农村经营管理站2019年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。      

（3）部门整体收支情况      

2019年度收入合计1,851,429.30元。其中财政拨款收入1,851,429.30元。支出合计1,783,099.21元。其中：基本支出1,605,897.21元；项目支出177,202.00元。      

（4）部门预算管理制度建设情况      

遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等国家法律法规，结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区农村经营管理站政府采购内部控制管理制度》《保山市隆阳区农村经营管理站财务管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。      

2.绩效自评工作情况      

（1）绩效自评目的      

通过对各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。      

（2）自评指标体系      

具体详见部门整体支出绩效自评表（附件12）。      

（3）自评组织过程      

（1）前期准备      

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2019年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，本单位高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。      

（2）组织过程等相关情况      

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2019年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，本单位高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。根据年初预算下达指标，查看单位项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。      

3.评价情况分析及综合评价结论      

（1）投入情况分析      

按照绩效目标设定，2019年总投入项目资金177,202.00元，为财政拨款收入，全部为村级会计委托代理服务财务人员培训专项经费项目资金。      

（2）过程情况分析      

严格按照项目预算开展业务，采用单位内部管理控制制度对项目实施进行全程的监督管控，保证项目资金使用的合理合法合规，各项支出都有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算处理符合相关规范要求，材料完整。      

（3）产出情况分析      

共培训村级财务人员共370人，实际项目资金实施了177,202.00元。      

（4）效果情况分析      

通过项目实施，有效的提升了村级财务人员的法治理念和对财务管理的认知，提高了村级财务人员的业务能力，提升了工作效率，为后续财务工作开展奠定了良好的基础。      

4.存在的问题和整改情况      

（1）存在问题      

一是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。二是绩效目标设置有待提高。绩效目标设置过于宽泛，不易反映项目的实施效果。      

（2）整改情况：一是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。二是在今后的预算绩效申报时，需将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。      

5.绩效自评结果应用      

将结果运用作为开展绩效评价的落脚点，一是将评价结果提供给主管部门和财政部门作为合理安排专项资金的重要依据；二是将评价结果反馈给单位领导，为领导决策提供依据，根据评价结果改进项目管理，注重绩效，加强精细化管理；三是将自评中发现的问题及整改意见反馈给各项目实施科室，建立清单台账，督促整改到位；四是将财政支出绩效评价结果作为项目预算编制的重要参考依据，将自评结果与下年度预算编制结合起来，不断提升预算编制科学性、合理性。      

6.主要经验及做法      

一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用；三是强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。      

7.其他需说明的情况      

无      

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表      

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）      

五、其他重要事项情况说明      

无      

六、相关口径说明      

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。      

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。      

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。      

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。      

第五部分  名词解释      

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。      

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。      

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。      

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。      

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。      

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。      

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。      

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。      

本单位情况说明中不涉及专用名词。