保山市隆阳区农业机械化技术学校2017年度部门决算

保山市隆阳区农业机械化技术学校

2017年度部门决算

第一部分 保山市隆阳区农业机械化技术学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区农业机械化技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担全区农机教育与培训工作，为农村培训拖拉机驾驶员、农机修理工、农机管理人员以及农、林、牧、渔业机械的使用、维修人员；负责农村动力机械操作人员的培训；负责农业机械化技术的咨询指导工作；负责农村劳动力转移培训及相关专业的协作培训工作。

保山市隆阳区农业机械化技术学校属于隆阳区农业局下属二级独立核算、全额拨款事业单位，实有在职人数14人，退休人员7人。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务介绍。

2017年共开展农机驾驶员技术培训11期，为社会输送合格驾驶员856人。我单位严格遵守财务制度和财经纪律，加强对财务人员的业务培训和法律法规教育，增强增收节支意识，拓展收入渠道，严格控制支出，校领导以身作则，并请上级有关部门进行财务审计，搞好财务管理。下一年我校将继续做好财务管理工作，进一步提高服务意识，增加培训收入，控制支出，树立勤俭办事的观念，将有限的资金用在刀刃上，以财务管理推动农机培训事业的健康发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：保山市隆阳区农业机械化技术学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年末实有人员编制17人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年度收入合计2,030,378.2元。其中：财政拨款收入2,030,378.2元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加203,604.96元，增长11.15%，主要原因为：

1.事业单位离退休资金，减少收入240,894.80元,因为退休人员已转入社保;

2.工资福利性资金，增加391,211.59元，原因为正常增资调资；

3.商品服务类资金，增加55,138.17元，原因为培训业务增多，各种公务费支出增大；

4.其他资本性资金，减少11,850元,原因为减少办公设备的购置；

5.农业生产发展资金，增加了10,000元，原因为科技转化与推广服务培训业务增加。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年度支出合计2,030,378.2元。其中：基本支出1,990,378.2元，占总支出的98.03%；项目支出40,000元，占总支出的1.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增203,604.96元，增长11.15%，主要原因为:

1.事业单位离退休资金，减少收入240,894.80元,因为退休人员已转入社保;

2.工资福利性资金，增加391,211.59元，原因为正常增资调资；

3.商品服务类资金，增加55,138.17元，原因为培训业务增多，各种公务费支出增大；

4.其他资本性资金，减少11,850元,原因为减少办公设备的购置；

5.农业生产发展资金，增加了10,000元，原因为科技转化与推广服务培训业务增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障保山市隆阳区农业机械化技术学校为完成特定的事业发展目标正常运转的日常支出1,990,378.2元。与上年对比增193,604.96元，增长10.78%，主要原因为：

1.事业单位离退休资金，减少收入240,894.80元,因为退休人员已转入社保;

2.工资福利性资金，增加391,211.59元，原因为正常增资调资；

3.商品服务类资金，增加55,138.17元，原因为培训业务增多，各种公务费支出增大；

4.其他资本性资金，减少11,850元,原因为减少办公设备的购置；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.8%，人均117,712元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.2% ，人均24,457元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障保山市隆阳区农业机械化技术学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出40,000元。与上年对比增10,000元，增长33.33%，主要原因为:

农业生产发展资金项目，增加了10,000元，原因为科技转化与推广服务培训业务增加,项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出2,030,378.2元,占本年支出合计的100%。与上年对比增203,604.96元，增长11.15%，主要原因为：

1.事业单位离退休资金，减少240,894.80元,因为退休人员已转入社保;

2.工资福利性资金，增加391,211.59元，原因为正常增资调资；

3.商品服务类资金，增加55,138.17元，原因为培训业务增多，各种公务费支出增大；

4.其他资本性资金，减少11,850元,原因为减少办公设备的购置；

5.农业生产发展资金，增加了10,000元，原因为科技转化与推广服务培训业务增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出212,474.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.46%。主要用于就机关事业单位基本养老保险缴费支出资金212474.20元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出1,812,974元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.29%。主要用于工资福利支出资金1,414,081.71元、对个人和家庭的补助支出16,488.00元、商品服务支出336,854.29、其他资本性支出5,550.00、科技转化与推广服务资金40,000元；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出4,930元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%，主要用于在职人员住房补贴资金4,930元；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（说明可细化到项级科目）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.保山市隆阳区农业机械化技术学校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因:

（1）公务用车运行维护资金，由于汽车老化经常大修，而且下乡培训业务的增多，所以超预算支出14,975元;

（2）公务接待资金，培训业务增多，往来单位的人员也在增多，年初预算漏报50,000元.

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加56,243元，增长227.7%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元；公务用车购置及运行费支出决算增加26,375元，增长306.68%；公务接待费支出决算增加29,868元，增长185.51%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:

（1）公务用车运行维护资金，由于汽车老化经常大修，而且下乡培训业务的增多，所以超上年支出26,375元;

（2）公务接待资金，培训业务增多，往来单位的人员也在增多，比上年超支出29,868元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出34.975元，占43.21%；公务接待费支出45,968元，占56.79%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出34,975元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出34,975元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展农业机械培训所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出45,968元。其中：

国内接待费支出45,968元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待130批次（其中：外事接待0批次），接待人次860人（其中：外事接待人次0人）。主要用于联系农业机械培训，开展农业机械培训工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

保山市隆阳区农业机械化技术学校为事业单位无机关运行经费预算支出）

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市隆阳区农业机械化技术学校部门资产总额1,173,380.17元，其中，流动资产212,381.34元，固定资产466,411.5元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产494,587.33元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少61,081.5元，其中;流动资产减少66,631.5元，固定资产增加5,550元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

目 栏目	行次次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计	房屋	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	1,173,380.17	212,381.34	466,411.50	39,815.00	116,225.00		310,371.50				494,587.33

填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计5,550元，其中：货物采购支出5,550元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：办公电脑设备购置项目5,550元.

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况：2017年度授予小微企业合同金额5,550元，货物采购5,550元

(四)绩效自评信息情况

2017年共开展农机驾驶员技术培训11期，在水寨乡培训了200名建档立卡贫困户，为社会输送合格驾驶员856人。我单位为农村经济发展做出应有的贡献，为农民增加了经济收入。

（五）其他重要事项情况说明

本单位无其他重要情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。