保山市隆阳区蚕桑技术推广站2018年度部门决算

保山市隆阳区蚕桑技术推广站2018年度部门决算

第一部分 保山市隆阳区蚕桑技术推广站部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分 保山市隆阳区蚕桑技术推广站部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、主要职能

参与制定全区蚕桑产业发展规划，做好种桑乡镇蚕桑生产技术指导，负责蚕桑技术的试验、示范、推广工作，并加强对桑园病虫害的测报、防治工作；全面负责全区的蚕桑生产技术指导工作，并将工作重点放在省市区三级项目中；负责桑苗验收发放和蚕用物质的组织供应工作；完成区农业局及蚕办安排的各项工作；不断进行科技创新引进、试验、示范，蚕桑节本、降耗、提质、增效技术，提升产业竞争力。

2、机构情况

保山市隆阳区蚕桑技术推广站属保山市隆阳区农业局二级单位，实行独立法人，单独核算，是财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。2018年编制13人，实有13人，退休5人。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、蚕桑生产取得新发展,全区老桑园面积达39369亩，去冬今春新植8000亩（含农户自愿种植面积），涉及8个乡镇，  1342户，经验收，栽植质量好，平均成活率98.2%，超过考核指标8.2个百分点，计划养蚕4.43万张，产茧221.5万公斤，全区实际养蚕51243张，完成全年养蚕任务的119.2%，产茧256.2万公斤，预计交茧160万公斤，完成全年养蚕任务的100.4%，茧款7,1427,850元，（不含2165.5张晚晚秋蚕）。

2、小蚕共育示范点建设奠定大支撑,2018年，在板桥镇西河村大西河自然村建盖小蚕共育中心一座，作为全区示范点，全年共饲养小蚕1030张，张收36.6公斤，比全区每张平均产量增5.4公斤，带动全区建盖26座，为蚕农增收提供了有力支撑。

3、核心乡镇和重点村建设再上台阶,我区蚕桑核心基地乡镇包括板桥、西邑、瓦渡、瓦房、蒲缥5个，蚕桑核心基地乡镇发展新植桑园3200亩，占全区面积的39%；养蚕34806.5张，占全区的68%，交茧1022186.8公斤（不含晚晚秋），占全区的66.7%，有力推动了全区蚕桑生产的发展。全区建设蚕桑重点村45个，新建小蚕共育中心26座、大蚕房158座，总面积16100平方米，推广方格蔟40万片、活动蚕台3800套，改善了养蚕条件，提高了产量、质量和产值，发挥了很好的提质增效和示范带动作用。

4、积极开展家蚕新品种试验,春蚕期，在板桥镇左所村开展蚕品种“苏豪×钟晔（抗）”试验工作，试验结果表明该品种抗脓病，发育整齐，食桑旺盛，茧层厚，丝质好，蚕茧产量较“华康2号”增5%，属于多丝量蚕品种。早秋蚕期，在芒宽乡康浪坝试验家蚕品种GK2，试验对照为华康2号。经过饲养对比，GK2号发育整齐，抗病性、发育整齐度比华康2号好；张产茧有所提高，本批蚕属于早秋蚕，当地农户饲养过程中桑叶质量差、温度高、湿度大，生产条件较为不利，两个品种均出现蚕病，今后需要继续试验观察。

5、蚕桑科技培训形式多样,隆阳区蚕桑技术推广站技术人员根据生产实际制作PPT课件，通过图文并茂的方法深入到种桑养蚕村进行现场培训；并采取理论和实际相结合，带领蚕农深入到田间地头，教会蚕农各龄期养蚕用叶；前期深入小蚕共育户家现场指导收蚁技术。共计培训192场次、1.78万人次，发放技术资料2.1万份，其中重点村每批蚕已经开展培训1次以上，有效地提高了蚕农的种桑养蚕技术水平。 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区蚕桑技术推广站2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。事业单位为保山市隆阳区蚕桑技术推广站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,692,564.40元。其中：财政拨款收入1,692,564.40元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加352，149.00元，增长26.27%，主要原因分析：因政策性调资，本年收入增加352,49.00元。财政拨款收入增加352,149元，包括：人员工资经费增加348,972.00元，日常公用经费增加3,177.00元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,692,564.40元。其中：基本支出1,692,564.40元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加352,149.00元，增长26.27%，主要原因分析：因政策性调资，本年支出增加352,149.00元。包括基本支出增352，149.00元，主要为：人员经费增348，972.00元，日常公用经费增3，177.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障隆阳区蚕桑技术推广站机构正常运转的日常支出1,692,564.40元。与上年对比增加352,149.00元，增长26.27%，主要原因分析：因政策性调资，基本支出比上年增352,149.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.25%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.75%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区蚕桑技术推广站为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比数据一致。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,692,564.40元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加352,149.00元，增长26.27%，主要原因分析：因政策性调资，一般公共预算财政拨款增加352,149.00元。包括基本支出收入：工资福利支出增加348,972.00元，商品和服务支出增加3,177.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出209,378.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.37%。主要用于职工机关事业单位基本养老保险缴费支出209,378.40元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出1,477,647.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.30%。主要用于职工工资福利支出1,414,218元、商品和服务支出63,429元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出5,539.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%。主要用于在职职工住房补贴支出。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20,000元，支出决算为18,324.00元，完成预算的91.62%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为18,324.00元，完成预算的91.62%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2018年11月报废公务用车1辆，公务用车购置及运行维护费支出18,324.00元小于年初预算数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1,609.00元，下降8.07%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1,609.00元，下降8.07%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：2018年11月份报废公务用车1辆，年末实有车辆数0辆，12月份无公务用车运行维护费支出。

（二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出18,324.00元，占100.00%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出20,000元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出18,324元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于隆阳区种桑养蚕技术服务所需车辆燃料费、维

修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区蚕桑技术推广站为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区蚕桑技术推广站部门资产总额22,294,540.81元，其中，流动资产1,792,296.62元，固定资产502,244.19元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加19,594,727.26元，其中;流动资产增加19,692,827.26元，固定资产减少98,100.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1.00项，账面原值108,000.00元，实现资

产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	22294540.18	21792296.62	502244.19	196995			305249.19
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额42,738.00元,其中：政府采购货物支出25,405.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出17,333.00元;授予中小企业合同金额42,738.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

隆阳区蚕桑技术推广站无项目，无项目绩效自评报告。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

保山市隆阳区蚕桑技术推广站成立于1981年11月，参与制定全区蚕桑产业发展规划，做好种桑乡镇蚕桑生产技术推广工作。负责蚕桑技术的试验、示范、推广工作，并加强对桑园病虫害的测报、防治工作；负责全区的蚕桑生产技术指导工作，不断进行科技创新引进、试验、示范，蚕桑节本、降耗、提质、增效技术，提升产业竞争力。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区蚕桑技术推广站2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：2018年，扎实推进“两学一做”常态化、制度化，认真按照本年度总体目标任务以及各阶段的要求开展工作，通过与蚕区乡镇干部群众共同努力，蚕桑生产各项工作顺利推进，如期完成工作任务。

部门绩效具体目标：2018年，计划在全区贫困区域发展桑园7660亩；全年计划养蚕4.43万张，产茧221.5万公斤（包括社会产茧量），交茧159.4万公斤；巩固核心基地乡（镇）5个，实现总产值2.4亿元（农业产值1.1亿元、工业产值1.3亿元），税收1,000万元。

（3）部门整体收支情况

2018年度，保山市隆阳区蚕桑技术推广站收入1,692,564.40元，其中财政拨款收入1,692,564.40元，年初财政拨款结转和结余0元，为一般公共预算财政拨款。支出1,692,564.40元，其中基本支出1,692,564.40元，项目支出0元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区蚕桑技术推广站预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区蚕桑技术推广站各项支出情况、资金使用情况、绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件13-14表

（3）自评组织过程

前期准备：根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2018年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，我站成立了以站长蒋碧婷为组，副站长番成专为副组长，董竹和杨艳兰、杨丽莎为组员的绩效自评工作组，明确任务分工，并及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。

组织实施：确定绩效自评项目后，办公室负责提收集涉及的各项工作相关资料，确保绩效自评严格按照年初预算批复的支出绩效指标、部门职责设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成各项工作绩效自评工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区蚕桑技术推广站整体支出绩效评价得分为95分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金0元，实际项目资金实施了0元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

各机构正常有序运行，履行好各项职能职责，完成好上级和区委、区政府安排的任务。2018年完成新植桑园8000亩，超过考核指标8.2个百分点；全区养蚕51243张，完成全年养蚕任务的119.2%，产茧256.2万公斤，完成任务的100.4%；全区建设蚕桑重点村45个，新建小蚕共育中心26座、大蚕房158座，总面积16100平方米，推广方格蔟40万片、活动蚕台3800套，改善了养蚕条件，提高了产量、质量和产值，发挥了很好的提质增效和示范带动作用。

（4）效果情况分析

全区老桑园面积达39369亩，去冬今春新植8000亩，涉及8个乡镇，1342户，经验收，栽植质量好，平均成活率98.2%，超过考核指标8.2个百分点，计划养蚕4.43万张，产茧221.5万公斤，交茧159.4万公斤，全区实际养蚕51243张，完成全年养蚕任务的119.2%，产茧256.2万公斤，预计交茧160万公斤，完成全年养蚕任务的100.4%，茧款71427850元。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我站将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。区委、区政府高度重视水务工作，主要领导亲自安排蚕桑工作，分管领导多次参与蚕桑工作的协调及安排部署，切实解决蚕桑工作中的热点难点问题，为顺利完成2018年全区蚕桑目标任务提供了坚强的保障。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成单位各项重点工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是加强沟通，有序协调。积极主动加强与市经作站以及全区有关乡镇的沟通协调，建立沟通协调机制，及时解决好蚕桑工作实施中的困难和问题，推动蚕桑工作任务按时完成。四是抓好督查，确保成效。认真抓好各项工作的督查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实，及时协调和解决工作中存在的困难和问题。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需要说明情况。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。