保山市隆阳区社会保险事业管理中心2019年度部门决算

目录

第一部分 保山市隆阳区社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻落实国家、省、市社会保障各项法规政策。

2、建设和完善养老保险、工伤保险、农村社会养老保险和失地农民养老保险为主要内容的社会保障体系。

3、办理区级城镇职工基本养老保险、工伤保险、农村社会养老保险和被征地农民养老保险业务。

4、负责各项社会保险基金的收缴、支付、管理、运营工作。

5、指导乡镇（街道）社保经办机构相关业务。

6、负责全区城乡居民社会养老保险的有关工作。

7、承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

隆阳区社会保险事业管理中心属隆阳区人力资源和社会保障局下属参照公务员管理的副科级财政全额拨款事业单位。隆阳区城乡居民社会养老保险中心挂靠在本中心。区社保中心内设机构有：财务统计股、城镇职工养老保险股、工伤生育保险股、被征地农民养老保险股、社会化管理服务股、社会保险稽核股。

（二）2019年度重点工作任务介绍

按时按质完成各项工作任务，科学预算项目资金，确保项目资金合理使用；项目的投入，为全区社会发展起到积极的推动作用；社会公众或服务对象满意度较好。完成了2019年下达的各项目标任务，社会保险事业得到进一步发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区社会保险事业管理中心部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是保山市隆阳区社会保险事业管理中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2019年末实有人员编制22人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制22人（含参公管理事业编制22人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员19人（含参公管理事业人员19人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2019年度收入合计398120054.54元。其中：财政拨款收入397270894.22元，占总收入的99.79%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年收入448,064,526.99元对比减少49944472.45元，减少12.55%，主要原因是：

1.2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助减少9748100.00元；

2.2080599其他行政事业单位离退休支出增加2967346.13元；

3.2080799其他就业补助支出（2018年人力资源和社会保障专项资金）增加110,400.00元；

4.2082601财政对企业职工基本养老保险基金的补助减少75564900.00元；

5.2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助减少170153.00元;

6.2101199其他行政事业单位医疗支出减少10861157.47元；

7.2080109社会保险经办机构（日常公用经费）增加39092.00元；

8.2080506机关事业单位职业年金缴费支出增加12179532.76元；

9.2089901其他社会保障和就业支出增加32244454.16元；

10.2120805补助被征地农民支出减少1010120.71元。

二、支出决算情况说明

2019年度支出合计366955325.56元。其中：基本支出144283283.44元，占总支出的39.32%；项目支出222672042.12元，占总支出的60.68%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年支出453134494.76元对比减少86179169.20元，减少23.48%，主要原因是：

1.2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助减少9748100.00元；

2.2080599其他行政事业单位离退休支出增加2967346.13元；

3.2082601财政对企业职工基本养老保险基金的补助减少75564900.00元；

4.2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助减少812933元;

5.2101199其他行政事业单位医疗支出减少11024969.83元；

6.2080109社会保险经办机构（日常公用经费）增加39092.00元；

7.2080502事业单位离退休支出增加5376112.57元；

8.2080506机关事业单位职业年金缴费支出增加12179532.76元；

9.2089901其他社会保障和就业支出减少3415855.19元；

10.2120805补助被征地农民支出减少1010120.71元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区社会保险事业管理中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出144283283.44元。与上年429648468.33元对比减少285365184.89元，减少197.79%，主要原因是：

1.2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助减少31310000.00元；

2.2080599其他行政事业单位离退休支出增加2967346.13元；

3.2082601财政对企业职工基本养老保险基金的补助减少85217900.00元；

4.2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助减少170266480.00元;

5.2101199其他行政事业单位医疗支出减少11024969.83元；

6.2080109社会保险经办机构（日常公用经费）减少715.40元；

7.2080502事业单位离退休支出增加16185787.43元；

8.2080506机关事业单位职业年金缴费支出增加12179532.76元；

9.2089901其他社会保障和就业支出减少4,524,104.81元；

其中包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的99.57%，人均122,779.75元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.43%,人均95420.99元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区社会保险事业管理中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出222672042.12元。与上年23486026.43元对比减少199186015.69元，减少89.45%，主要原因是：

1.2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助增加169453547.00元;

2.2089901其他社会保障和就业支出减少472311.40元；

3.2120805补助被征地农民支出减少1010120.71元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出366106165.24元,占本年支出合计的99.77%。与上年451275213.73元对比减少85169048.49元，减少23.26%，主要原因是：

1.2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助减少9748100.00元；

2.2080599其他行政事业单位离退休支出增加2967346.13元；

3.2082601财政对企业职工基本养老保险基金的补助减少75564900.00元；

4.2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助减少812933.00元;

5.2101199其他行政事业单位医疗支出减少11024969.83元；

6.2080109社会保险经办机构（日常公用经费）减少715.40元；

7.2080502事业单位离退休支出增加5376112.57元；

8.2080506机关事业单位职业年金缴费支出增加12179532.76元；

9.2089901其他社会保障和就业支出减少3415855.19元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出365921322.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.95%。主要用于在职人员工资福利支出2273177.97元；机关事业单位基本养老保险缴费支出230111.28元；其他社会保障缴费31140.52元；公用经费支出10800.00元；企业退休人员社会化管理服务费112600.00元，对机关事业单位基本养老保险基金的补助2156900.00元，其他行政事业单位离退休支出120470188.77元，财政对企业职工基本养老保险基金的补助9653000.00元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187208467.00元，其他社会保障和就业支出12234545.53元，生育保险金支出20000.00元；资本性支出购买办公设备减少133850.00元。

9.卫生健康支出184842.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于职工基本医疗保险和公务员基本医疗保险支出184842.53元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10000.00元，支出决算为1917.00元，完成预算的19.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1917.00元，完成预算的19.17%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费支出，比年初预算减少8083.00元，本单位在日常工作中严格执行中央八项规定，厉行节约。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少6099.50元，下降80.90%。其中：因公出国（境）费支出决算无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算无增减变化；公务接待费支出决算减少6099.50元，下降80.90%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本单位在日常工作中严格执行中央八项规定，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1917.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。本单位无公务用车运行维护支出。

3.公务接待费支出1917.00元。其中：

国内接待费支出1917.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次24人（其中：外事接待人次0人）。 主要用于各级部门对本单位检查监督发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。本单位无国（境）外接待费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.保山市隆阳区社会保险事业管理中心部门2019年机关运行经费支出430436.77元，与上年1851427.80元对比减少1420991.03元,主要原因日常公用经费减少59936.80元，其中：手续费减少70元，邮电费减少18841.00元，维修（护）费减少205200.00元，会议费减少8,350.00元，培训费减少4899.00元，劳务费减少1543208.00元。

2.部门机关运行经费主要用于:

（1) 办公费23379.20元；

（2）印刷费55050.00元；

（3）邮电费1790.00元；

（4）差旅费9878.00元；

（5）维修（护）费18800.00元；

（6）公务接待费1917元；

（7）劳务费120466.57元；

（8）工会经费31606.00元；

（9）其他交通费用167550.00元；

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市隆阳区社会保险事业管理中心部门资产总额34772476.97元，其中，流动资产34073455.65元，固定资产699021.32元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加29961528.99元，其中;流动资产31088878.07元，固定资产减少1127349.08元,对外投资及有价证券无增减变化，在建工程无增减变化，无形资产无增减变化，其他资产无增减变化。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	34772476.97	34073455.65	30612229.39	650700.40					29961528.99
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称

年初预算村干部养老金

2. 项目基本情况

该项目用于2019年补助村干部城镇职工养老保险。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

各乡镇（街道）根据隆阳区村（社区）干部绩效分层管理考核办法开展考核工作。

（2）组织过程等相关情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我单位财务室负责绩效评价的组织实施和监督，开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财社〔2019〕25号年初预算村干部养老金）文件，安排年初预算村干部养老金3399514.80元，于2019年12月前全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区社会保险事业管理中心年初预算村干部养老金项目资金3394935.60元于2019年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，提高财政资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

无

项目二：

1.项目名称

财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助

2. 项目基本情况

该项目为年初预算机关事业单位养老保险退休人员待遇发放。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目为年初预算机关事业单位养老保险退休人员待遇发放。

（2）组织过程等相关情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我单位财务室负责绩效评价的组织实施和监督，开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财社〔2019〕1801号第二批机关事业单位养老保险中央补助）、隆财社〔2019〕43号机关事业单位养老保险中央补助文件，安排年初预算机关事业单位养老保险金21561900.00元，于2019年12月前全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区社会保险事业管理中心年初预算村干部养老金项目资金21561900.00元于2019年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，提高财政资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

无

项目三：

1.项目名称

财政对城乡居民基本养老保险基金的补助

2. 项目基本情况

该项目为年初预算城乡居民养老保险区级配套资金及建档立卡贫困人口城乡居民养老保险个人缴费。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项资金专项用于年初预算城乡居民养老保险区级配套资金及建档立卡贫困人口城乡居民养老保险个人缴费。

（2）组织过程等相关情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我单位财务室负责绩效评价的组织实施和监督，开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财社（2019）1341号未脱贫建档立卡贫困人员养老保险个人缴费市级补助、隆财社（2019）1580号城乡居民养老保险市级配套资金、隆财社（2019)1835号参加城乡居民基本养老保险个人缴费、65岁以上城乡居民加发养老金）、隆财社（2019）2117号城乡居民基本养老保险第三批省级资金、隆财社（2019）25号年初预算城乡居民养老保险区级配套资金、年初预算未脱贫建档立卡贫困人员参加城乡居民基本养老保险个人缴费补助、隆财社（2019）329号城乡居民基本养老保险省级资金、隆财社（2019）39号城乡居民基本养老保险中央补助、隆财社（2019）632号城乡居民养老保险第二批省级一般性转移支付资金文件，安排财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187208467.00元，于2019年12月以前全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区社会保险事业管理中心财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187208467.00元于2019年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，提高财政资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需说明的问题。

项目四：

1.项目名称

财政对基本养老保险基金的补助

2. 项目基本情况

该项目为年初预算企业职工养老保险退休人员养老金的补助。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目为年初预算企业职工基本养老保险退休人员待遇发放。

（2）组织过程等相关情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我单位财务室负责绩效评价的组织实施和监督，开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财社〔2019〕1982号调整企业职工基本养老金水平中央补助文件，安排年初预算机关事业单位养老保险金9653000.00元，于2019年12月前全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区社会保险事业管理中心年初预算村干部养老金项目资金9653000.00元于2019年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月14日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，提高财政资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区社会保险事业管理中心部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是保山市隆阳区社会保险事业管理中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2019年末实有人员编制22人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制22人（含参公管理事业编制22人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员19人（含参公管理事业人员19人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区社会保险事业管理中心2019年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。按时按质完成各项工作任务，科学预算项目资金，确保项目资金合理使用；项目的投入，为全区社会发展起到积极的推动作用；社会公众或服务对象满意度较好。完成了2019年下达的各项目标任务，社会保险事业得到进一步发展。

部门绩效总目标：单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

部门绩效具体目标：建设和完善养老保险、工伤保险、农村社会养老保险和失地农民养老保险为主要内容的社会保障体系；办理区级城镇职工基本养老保险、工伤保险、农村社会养老保险和被征地农民养老保险业务；办理各项社会保险基金的收缴、支付、管理、运营工作；指导乡镇（街道）社保经办机构相关业务；负责全区城乡居民社会养老保险的有关工作；承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

（3）部门整体收支情况

2019年度，保山市隆阳区社会保险事业管理中心收入398120054.54元，其中财政拨款收入397270894.22元，年初财政拨款结转和结余912085.10元，为一般公共预算财政拨款。支出366955325.56元，其中基本支出144283283.44元，项目支出222672042.12元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区社会保险事业管理中心预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区社会保险事业管理中心各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附件2）

（3）自评组织过程

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我单位财务室负责绩效评价的组织实施和监督，开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区社会保险事业管理中心整体支出绩效评价得分为98分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2019年总投入项目资金221822881.80元，其中：1.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187208467.00元; 2.财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助21561900.00元;3.财政对企业职工基本养老保险基金的补助9653000.00元;4、村干部养老金3399514.80元，实际项目资金实施了221822881.80元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

2019年实际项目资金实施了221822881.80元，其中：1.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187208467.00元; 2.财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助21561900.00元;3.财政对企业职工基本养老保险基金的补助9653000.00元;4、村干部养老金3399514.80元，实际项目资金实施了221822881.80元。

（4）效果情况分析

1.村干部养老金为妥善解决村干部生活待遇问题，提升了村干部的工作积极性，充分发挥其工作引领作用。

2.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助为贯彻落实了城乡居民基本养老保险制度，有利于保障广大城乡参保人员权益，促进劳动力社会性流动，有利于持续扩大基本养老保险覆盖面，推动全民参保计划的全面实施，保证参保人员补贴到位。

3.财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助为贯彻落实了机关事业单位退休人员基本养老保险制度，有利于保障广大机关事业单位参保人员权益，保证参保人员待遇发放到位。

4.财政对企业基本养老保险基金的补助为贯彻落实了企业基本养老保险制度，有利于保障广大企业职工参保人员权益，保证参保人员待遇发放到位。

4.存在的问题和整改情况

无

5.绩效自评结果应用

及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果作为今后改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。

按照政府信息公开有关规定，预计将于9月25日前将绩效评价结果在部门网站进行公开。

6.主要经验及做法

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，提高财政资金使用的准确性、及时性。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要情况说明的问题。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位情况说明不涉及专用名词。