保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年度部门决算

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保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年度部门决算

目录  

第一部分 保山市隆阳区潞江农场管理委员会概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释

第一部分 保山市隆阳区潞江农场管理委员会概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

贯彻落实党和国家的方针政策、法律法规，履行以所辖国有土地为核心的国有资产和垦区公共事务管理，保障农场管委会职工的合法权益，促进农场管委会基层政权和民主法制建设，巩固党在农场管委会的执政基础。搞好农场管委会基础设施建设，营造良好的经济社会发展环境。加快农场管委会产业结构调整，推动产业发展。加强社会治安综合治理，维护农场管委会社会稳定。发展文教卫生等社会公益事业，做好计划生育工作，建立健全社会保障体系。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

2020年，保山市隆阳区潞江农场管理委员会在区委、区政府的正确领导下，在上级业务部门的指导下，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，加大产业结构调整和基础设施建设投入，积极化解历史遗留问题，继续深化改革，为建设稳定和谐农场而努力。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市隆阳区潞江农场管理委员会部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：  

1.保山市隆阳区潞江农场管理委员会  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会部门2020年末实有人员编制25人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制25人（含参公管理事业编制10人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员8人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会没有政府性基金收入和国有资本经营性收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营性资金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会部门2020年度收入合计5106680.98元。其中：财政拨款收入5106680.98元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少1786761.96元，下降25.92%，主要原因：208社会保障和就业科目机关事业单位基本养老保险缴费支出收入较上年增38692.04元，机关事业单位职业年金缴费支出收入较上年减少9524.81元，殡葬改革经费收入较上年增加30000元，其他社会保障和就业支出收入较上年增加1880.86元，死亡抚恤费收入较上年减少218710.8元，事业单位离退休家具费收入较上年减少500元，财政对企业基本养老保险基金的补助收入较上年减少1734000元；210卫生健康支出科目行政单位医疗收入较上年增加26603.22元，事业单位医疗收入较上年增加17048.51元，公务员医疗补助收入较上年增加20458.02元，其他行政事业单位医疗支出收入较上年减少17983.7元；213农林水支出科目行政运行收入较上年增加20000元，农垦运行收入较上年减少1210025.3元， 农村社会事业“厕所革命”补助资金收入较上年增加3400元，动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金收入较上年增加103900元，生产发展类项目高效节水灌溉项目资金收入较上年增加890000元；221住房保障支出科目农村危房改造资金收入较上年增加252000元。  

二、支出决算情况说明  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会部门2020年度支出合计3712635.43元。其中：基本支出2715335.43元，占总支出的73.14%；项目支出997300元，占总支出的26.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少3801807.51元，下降50.59%，主要原因：一是政策性调资、人员变动及政策调整导致本年人员经费支出2616682.43元，较上年减少2689760.51元，下降50.69%；二是公用经费支出98653元，较上年减少354347.00元，下降78.22%；三是项目支出997300元，较上一年减少757700元，下降43.17%。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区潞江农场管理委员会机构正常运转的日常支出2715335.43元。与上年对比减少3044107.51元，下降52.85%，主要原因分析：  

1.人员经费较上年减少2689760.51元，下降50.69%。减少的主要原因：一是政策性调资及人员变动导致的基本工资支出较上年增加61306.5元，津贴补贴支出较上年减少42001元，奖金支出较上年减少347663.8元，绩效工资支出较上年增加38253元，其他社会保险缴费支出较上年减少22178.84元，机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增加38692.04元，职业年金缴费支出较上年减少76665.36元，职工基本医疗保险缴费支出较上的增加49727.73元，公务员医疗补助缴费支出增加20458.02元，其他工资福利支出减少456478元，退休人员农具费支出交上年减少500元，抚恤金支出较上年减少218710.8元；二是因政策原因较上年减少财政对企业基本养老保险历史欠费补助资金1734000元。  

2.公用经费较上年减少354347.00元，下降78.22%，减少的原因是办公费支出较上年减少146870元，差旅费支出较上年减少82127元，培训费支出较上年减少32500元，劳务费支出较上年减少71119.28元，工会经费支出较上年减少34680.72元，其他交通费支出较上年增加7950元，公务用车运行维护费增加5000元。  

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2616682.43元，占基本支出的96.37%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费98653元，占基本支出的3.63%，人均4289.26元。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区潞江农场管理委员会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出997300元。与上年对比减少757700元，下降43.17%，主要原因：较上年减少农垦农场税费改革转移支付资金1755000元，较上年增加农村社会事业“厕所革命”补助资金3400元，较上年增加动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金103900元，较上年增加生产发展高效节水灌溉项目资金890000元。  

具体项目开支及开展工作情况：  

1.“厕所革命”补助资金项目：对40户新建无害化户厕每户补助85元，共计补助3400元。  

2.在养禁食陆生野生动物处置补偿资金项目：对辖区内3户在养禁食陆生野生动物养殖户进行无害化处置补助103900元。  

3.高效节水灌溉项目：投资936452.02元，其中：财政资金890000元，企业自筹46452.02元，用于赛格队高效节水灌溉项目和大红山高效节水灌溉项目，项目覆盖面积487亩，解决了当地缺乏生产用水的困难，极大改善了生产用水环境，提高了生产用水的使用效率，受益群众满意率90%以上。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年度一般公共预算财政拨款支出3712635.43元，占本年支出合计的100%。与上年对比减少3801807.51元，下降50.59%，主要原因：一是政策性调资、人员变动及政策调整导致本年人员经费支出2616682.43元，较上年减少2689760.51元，下降50.69%；二是公用经费支出98653元，较上年减少354347.00元，下降78.22%；三是项目支出997300元，较上一年减少757700元，下降43.17%。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

8.社会保障和就业（类）支出321092.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.65%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费312596.8元、其他社会保障和就业支出8495.52元。  

9.卫生健康（类）支出284997.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.68%。主要用于缴纳行政单位基本医疗、大病医疗保险76910.58元，缴纳事业单位基本医疗、大病医疗保险97837.16元，缴纳公务员医疗保险108296.52元，缴纳工伤生育保险1953.65元。    

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

12.农林水（类）3106545.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.67%。主要用于基本支出2715335.43元，其中：工资福利支出2616682.43元、商品和服务支出98653元；项目支出997300元，其中：农村社会事业“厕所革命”补助资金3400元，动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金103900元，生产发展高效节水灌溉项目资金890000元。    

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。     

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20000元，支出决算为5000元，完成预算的25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5000元，完成预算的25%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费15000元结转下年使用。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加5000元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增加5000元，增长100%；公务接待费支出决算增加0元，与上年持平。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年本单位无公务用车运行维护费预算收入与支出。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5000元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位未发生因公出国（境）费支出。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出5000元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位未发生公务用车购置支出。  

公务用车运行维护支出5000元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于应急保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0元。其中：  

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位未发生国内接待费支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位未发国（境）外接待费支出。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年机关运行经费支出98653元,与上年对比减少354347元，下降78.22%。主要原因分析：办公费、差旅费、培训费、劳务费和工会经费较上年减少。其中:参照公务员法管理事业单位保山市隆阳区潞江农场管理委员会,2020年机关运行经费支出98653元，减少的主要原因是办公费支出较上年减少146870元，差旅费支出较上年减少82127元，培训费支出较上年减少32500元，劳务费支出较上年减少71119.28元，工会经费支出较上年减少34680.72元，其他交通费支出较上年增加7950元，公务用车运行维护费支出较上年增加5000元。部门机关运行经费主要用于办公费支出3330元，差旅费支出14873元，参公管理人员公车补助支出75450元，公务用车运行维护费支出5000元。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，保山市隆阳区潞江农场管理委员会资产总额1394265.55元，其中，流动资产1394265.55元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少46097548.92元，其中固定资产减少6356016.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

1.项目名称：高效节水灌溉项目  

2. 项目基本情况  

投资936452.02元，其中：财政资金890000元，企业自筹资金46452.02元，用于赛格队高效节水灌溉项目和大红山高效节水灌溉项目，项目覆盖面积487亩，解决当地缺乏生产用水的困难，改善生产用水环境，提高生产用水的使用效率。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

 根据《关于下达2020年第二批统筹整合财政涉农资金项目计划和加强项目资金管理的通知》隆扶联发[2020]10号文件要求，我单位高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。  

（2）组织过程等相关情况  

 确定绩效自评项目后，根据预算下达指标，查看项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于2020年部门预算的批复通知》（隆财预〔2020〕10号）文件，安排高效节水灌溉项目安排经费890000元，于2020年12月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区潞江农场管理委员会高效节水灌溉项目资金890000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

      无。  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月22日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

无。  

 9.其他需说明的问题  

无。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门基本情况  

（1）部门概况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会为保山市隆阳区下辖的正科级事业单位。内设机构有：党政办公室、社会治理综合办公室、经济发展服务中心、农林水综合服务中心、社会事务服务中心、国土和规划建设服务中心，共计6个科室。实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。  

部门绩效总目标：贯彻落实党和国家的方针政策、法律法规，履行以所辖国有土地为核心的国有资产和垦区公共事务管理，保障农场管委会职工的合法权益，促进农场管委会基层政权和民主法制建设，巩固党在农场管委会的执政基础。搞好农场管委会基础设施建设，营造良好的经济社会发展环境。加快农场管委会产业结构调整，推动产业发展。加强社会治安综合治理，维护农场管委会社会稳定。发展文教卫生等社会公益事业，做好计划生育工作，建立健全社会保障体系。完成上级部门安排的各项工作。  

部门绩效具体目标：  

促进产业发展。推进全场农业种植结构优化升级，在原有咖啡、芒果种植的基础上，大力培植反季蔬菜种植，积极打造特色农业，有效增强了应对自然灾害、抵御潜在风险的能力。  

落实社保保障及各项惠民政策方面。农场职工和居民均纳入相应的社会保险、社会救助保障体系，理顺企业职工养老保险体系，及时兑付税费改革直补部分、粮食直补、农资综合直补及良种补贴，及时发放低保金。  

逐步加强基础设施建设，完成五一队、赛格队高效节水灌溉项目，切实解决了两个生产队生产用水难的问题。  

进一步提升场区人居环境。2020年环境卫生整治，扼制私搭乱建、乱堆乱放，强化环境卫生管护长效机制。  

《中共隆阳区委 隆阳区人民政府关于印发<隆阳区深化机构改革实施方案>的通知》（隆发〔2019〕5 号）精神。结合潞江农场实际，管委会设置了党政办公室、社会治理综合办公室、经济发展服务中心、农林水综合服务中心、社会事务服务中心（退役军人服务站）、土地和规划建设服务中心六个管理服务机构。目前各部门已完成衔接工作。  

（3）部门整体收支情况  

2020年度，保山市隆阳区潞江农场管理委员会收入5106680.98元，其中财政拨款收入5106680.98元，年初财政拨款结转和结余0元，为一般公共预算财政拨款。支出3712635.43元，其中基本支出2715335.43元，项目支出997300元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区潞江农场管理委员会预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。  

2. 绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过保山市隆阳区潞江农场管理委员会各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）  

（3）自评组织过程  

为了能够保证绩效自评工作的顺利实施，保山市隆阳区潞江农场管理委员会成立了以场长为组长，分管财务的领导为副组长的绩效自评工作小组，项目办主任及财务部主任为成员。围绕 2020年预算制定的绩效目标，对所涉及绩效目标有关情况进行梳理自评，绩效自评工作小组认真分析，并核实相关情况，完成了绩效自评表，形成自评报告，最终完成绩效自评工作。  

3. 评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区隆阳区潞江农场管理委员会整体支出绩效评价得分为100分。  

（1）投入情况分析  

按照绩效目标设定，2020年总投入项目资金997300元，其中：高效节水灌溉项目890000元，农村社会事业“厕所革命”补助资金投入3400元，动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金103900元。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。  

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。  

会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出情况分析  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会高效节水灌溉项目安排经费890000元，用于五一队和赛格队2个生产队高效节水灌溉项目建设，新建100m3水池2座，过滤房数量1座，安装灌溉管道33046米，新增和改善灌溉面积487亩。生产条件改善带动农业亩均产量增加20斤，亩均降低生产成本150元；安排“厕所革命”补助资金投入3400元，用于补助建造无害化厕所40户，每户85元；动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金103900元，用于辖区内3户养殖户在养禁食陆生野生动物处置补偿。以上资金当年全部发放完毕。  

（4）效果情况分析  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会通过高效节水灌溉项目、“厕所革命”补助资金、动植物保护在养禁食陆生野生动物处置补偿资金项目的实施，解决了农场的生产用水条件，提高了农场职工的生产收入，改善了农场人居卫生环境，保护了生态和谐发展，很好地完成了2020年度的工作任务，实现了整体支出的绩效目标。  

4.存在的问题和整改情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会无此事项。  

5.绩效自评结果应用  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会2020年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度严格督促加快项目进度，确保项目按时按量完成。在努力提高绩效自评分的同时，提高投入产出的收益效果。  

6.主要经验及做法  

一是加强领导，高度重视，对项目实施施行主要领导负责制，为顺利完成2020年各项目标任务提供了坚强的保障，二是完善管理机制，围绕切实完成各项重点工作任务，认真分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立健全管理机制，认真抓好各项工作的督查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。  

7.其他需说明的情况  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会没有其他需说明的情况。  

五、其他重要事项情况说明  

保山市隆阳区潞江农场管理委员会原会计核算在云南省国营潞江农场企业账中核算，自2020年正式纳入财政一体化管理系统，单独核算。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

监督索引号53050200247801111