保山市隆阳区财政局关于2020年区本级财政预算调整方案

保山市隆阳区财政局关于2020年区本级财政预算调整方案  

今年以来，在区委、区政府的坚强领导下，隆阳区财政局认真履行职责，牢牢把握稳中求进的工作基调，扎实做好“六稳”工作，全力落实“六保”任务，财政预算执行情况总体平稳。但在预算执行中出现政策性、体制性的变动情况，根据《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》有关规定，需要对本级年初预算进行必要的调整，现将2020年区本级财政预算调整方案请示如下：  

一、预算调整原因  

一是本级一般公共预算收入、一般性转移支付收入、下级上解收入和调入预算稳定调节基金有增减变化，需对一般公共预算收支进行调整；二是国有土地出让收入减少，抗疫特别国债收入需相应安排支出，需对政府性基金预算收支进行调整；三是国有资本经营预算收入减少，需对国有资本经营预算收支进行调整；四是综合考虑阶段性减征和缓缴企业社会保险费政策、本年基金预算执行情况、财政补助政策等因素，需对社会保险基金预算收支进行调整。  

二、预算调整方案  

（一）公共预算调整方案  

1. 收入预算调整。  

区本级公共预算收入预算调整后，收入总计为429625万元，比年初预算439747万元减少10122万元，下降2.3%。具体明细如下：  

（1）一般公共预算收入调整为160749万元，比年初预算166476万元减少5727万元，下降3.4%。主要是：受经济下行、减税降费政策递延和支持疫情防控经济社会发展税费优惠政策因素叠加，市场低迷，公共预算收入大幅低于预期。（详见附表3）  

（2）上级补助收入调整为157074万元，比年初预算168851万元减少11777万元，下降7%。主要是：均衡性转移支付减少11507万元；县级基本财力保障增加17365万元（特殊转移支付增加17550万元）；市、区中心城市体制变更，土地出让收入计提不再补助隆阳区22000万元；市级拨付2020年市级应承担中心城市债务利息1815万元；2020年增收留用及以奖代补奖金增加4820万元；重点生态功能区减少1149万元；固定数额补助减少1088万元。（详见附表2）  

（3）调入资金调整为88021万元，比年初预算88000万元增加21万元，增0.02%。与年初预算基本一致。（详见附表6）  

（4）债务转贷收入16420万元，与年初预算一致。（详见附表19）  

（5）调入预算稳定调节基金调整为7361万元，比年初预算纯增。主要是：落实保工资需求，动用预算稳定调节基金。（详见附表1）  

2. 支出预算调整。  

区本级公共预算支出调整后，支出总计为429625万元，比年初预算439747万元减支10122万元，下降2.3%。具体明细如下：  

（1）基本支出调整为250188万元，比年初预算的253535万元减支3347万元，下降1.3%。主要是：年初预算收入无法实现，压缩一般性支出。（详见附表7、21）  

（2）项目支出调整为41760万元，比年初预算的98682万元减支56922万元，下降57.7%。主要是：年初预算收入无法实现，压缩项目支出。（详见附表7、21）  

（3）上解支出调整为108175万元，比年初预算59447万元增支48728万元，增长82%。主要是：市级抵扣库款偿还区属公司欠市级公司借款30200万元、上解中心城市税费收入增加4652万元（市收储中心耕税）、偿还市级垫付中江信托本息3549万元、上解航线补贴（区级承担32%部分）增加6559万元、上解水长园区划转隆阳区债务4484万元。（详见附表4）  

（4）补助乡镇支出调整为13082万元，比年初预算11663万元增加1419万元，增长12.2%。主要是：下解省、市2019年乡镇以奖代补资金增加。（详见附表5）  

（5）债务还本支出16420万元，与年初预算一致。（详见附表19）  

3. 公共预算调整平衡情况。  

公共预算收入总计429625万元（一般公共预算收入160749万元、上级补助收入157074万元、调入资金88021万元，债务转贷收入16420万元、调入预算稳定调节基金7361万元）；公共预算支出总计429625万元（一般公共预算支出291948万元、上解上级支出108175万元、补助乡镇支出13082万元、债务还本支出16420万元）；收支相抵，预算平衡。（详见附表1）  

（二）政府性基金预算调整方案  

1. 收入预算调整。  

区本级政府性基金收入预算调整后，收入总计为235307万元，比年初预算159599万元增加75708万元，增长47.4%。具体明细如下：  

（1）政府性基金收入调整为32823万元，比年初预算80729万元减少47906万元，下降59.3%。主要是：区本级土地出让未能达到预期。（详见附表12）  

（2）债务转贷收入调整为118670万元，比年初预算60870万元增加57800万元，增长49.5%。主要是：新增专项债券增加。（详见附表20）  

（3）政府性基金转移收入调整为83765万元，比年初预算18000万元增加65765万元，增长365.4%。主要是：抗疫特别国债转移支付收入增加26129万元；市级返还2019年上解上级支出16500万元；原宇峰公司上缴土地出让金，市级返还补助23136万元。（详见附表11）  

2. 支出预算调整。  

区本级政府性基金支出预算调整后，支出总计为235307万元，比年初预算159599万元增加75708万元，增长47.4%。具体明细如下：  

（1）政府性基金支出调整为162752万元，比年初预算的86729万元增加76023万元，增长87.7%。主要是：土地出让缓慢，成本支出减少；新增专项债券项目支出增加57800万元、新增抗疫特别国债转移支付支出26129万元。（详见附表13）  

（2）债务还本支出9870万元，与年初预算数一致。（详见附表20）  

（3）调出资金调整为62685万元，比年初预算63000万元减少315万元，下降0.5%，主要是：区本级土地出让未能达到预期，导致调出资金减少。（详见附表11）  

3. 政府性基金预算调整平衡情况。  

区本级政府性基金预算收入总计235307万元（政府性基金收入32823万元、债务转贷收入118670万元、上级补助收入83765万元、上年结余49万元）；区本级政府性基金预算支出总计235307万元（政府性基金支出162752万元、债务还本支出9870万元、调出资金62685万元）；收支相抵，预算平衡。（详见附表11）  

（三）国有资本经营预算调整方案  

1. 收入预算调整。  

区本级国有资本经营预算收入调整后，收入总计为714万元，比年初预算的20000减少19286万元，下降96.4%。主要是：未能实现国有资本经营收入。（详见附表16）  

2. 支出预算调整。  

区本级国有资本经营预算支出调整后，支出总计为714万元，比年初预算20000万元减少19286万元，下降96.4%。具体明细如下：  

（1）国有资本经营预算支出调整为622万元，比年初预算纯增。主要是：支付区属公司资本运营经费及融资担保费补贴。（详见附表17）  

（2）调出资金调整为92万元，比年初预算20000万元减少19908万元，下降99.5%。主要是：未能实现国有资本经营收入。（详见附表17）  

3. 国有资本经营预算调整平衡情况。  

区本级国有资本经营预算收入总计714万元（产权转让收入522万元、国有参股公司股利股息收入192万元），区本级国有资本经营预算支出总计714万元（国有资本经营预算支出622万元、调出资金92万元），收支相抵，预算平衡。（详见附表15）  

（四）社会保险基金预算调整方案  

1. 收入预算调整。  

区本级社会保险基金收入预算调整后，收入总计为232399万元，比年初预算183671万元增加48728万元，增长26.5%（详见附表18）。具体明细如下：  

（1）企业职工基本养老保险基金收入调整为28614万元，比年初预算33639万元减少5025万元，下降14.9%。主要是：执行社会保险费阶段性减免政策，基本养老保险费收入减少。  

（2）城乡居民基本养老保险基金收入调整为84591万元，比年初预算28950万元增加56001万元，增长193.4%。主要是：个人缴费收入比年初预算增加；出台《隆阳区改革完善被征地农民基本养老保障实施办法》，将符合参加城乡居民基本养老保险的被征地群众转入城乡居民基本养老保险保障，导致收入增加。  

（3）机关事业单位养老保险基金收入28840万元，与年初预算一致。  

（4）职工基本医疗保险基金收入调整为21372万元，比年初预算22039万元减少667万元，下降3.0%。主要是：执行阶段性减征及缓缴企业基本医疗保险费政策，基本医疗保险费收入减少。  

（5）城乡居民基本医疗保险基金收入调整为67208万元，比年初预算67685万元减少477万元，下降0.7%。主要是：参保缴费人数减少。  

（6）工伤保险基金收入调整为428万元，比年初预算1128万元减少700万元，下降62.1%。主要是：执行免征、减征企业工伤保险费政策，工伤保险费收入减少。  

（7）失业保险基金收入调整为1346万元，比年初预算1390万元减少44万元，下降3.2%。主要是：执行阶段性减免企业失业保险费政策，失业保险费收入减少。  

2. 支出预算调整。  

区本级社会保险基金支出预算调整后，支出总计为183382万元，比年初预算183582万元减少200万元，下降0.1%（详见附表18）。具体明细如下：  

（1）企业职工基本养老保险基金支出调整为47354万元，比年初预算46786万元增加568万元，增长1.2%。主要是：丧葬抚恤补助支出增加。  

（2）城乡居民基本养老保险基金支出调整为19672万元，比年初预算19641万元增加31万元，增长0.2%。  

（3）机关事业单位养老保险基金支出32529万元，与年初预算一致。  

（4）职工基本医疗保险基金支出调整为15472万元，比年初预算17066万元减少1594万元，下降9.3%。主要是：受阶段性减征政策影响，基本医疗保险待遇支出相应减少。  

（5）城乡居民基本医疗保险基金支出调整为64997万元，比年初预算65675万元减少678万元,下降1.0%。主要是：大病医疗保险支出减少。  

（6）工伤保险基金支出调整为1300万元，比年初预算1109万元增加191万元，增长17.2%。主要是：享受工伤保险待遇人数增加。  

（7）失业保险基金支出调整为2058万元，比年初预算776万元增加1282万元，增长165.2%。主要是：失业保险待遇标准提高、领取失业金人数增加、执行价格临时性补贴政策及稳就业加大了对企业的稳岗补贴政策扶持力度。  

3. 社会保险基金结余调整。  

社会保险基金本年收支结余49470万元，比年初预算数1856万元增加47614万元，增长25.7%。年末滚存结余135800万元，比年初预算数83152万元增加52428万元，增长63.1%。  

4. 社会保险基金预算调整平衡情况。  

区本级社会保险基金收入总计323506万元（社会保险基金收入232399万元、上级补助收入91107万元）；区本级社会保险基金支出合计274036万元（社会保险基金支出183382万元、上解上级支出90654万元）；收支相抵，本年结余49470万元，上年结余86110万元，年终滚存结余135580万元。  

附件：2020年隆阳区本级预算调整方案套表  

隆阳区财政局          

2020年12月30日