保山市隆阳区妇女联合会2019年度部门决算

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保山市隆阳区妇女联合会2019年度部门决算

目录

第一部分 保山市隆阳区妇女联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区妇女联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，团结、引导、教育全区各族各界妇女及各类妇女组织同党中央在思想上、政治上、行动上保持高度一致。

2.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持“一手抓发展，一手抓维权”的工作方针，围绕党和政府的中心任务开展工作。团结、动员妇女投身改革开放和社会主义经济建设、政治建设、文化建设、社会建设和生态文明建设，在中国特色社会主义伟大实践中发挥积极作用。

3.宣传马克思主义妇女观和男女平等基本国策，教育和引导广大妇女践行社会主义核心价值观，发扬自尊、自信、自立、自强的精神，提高综合素质，实现全面发展。推动落实男女平等基本国策，营造有利于妇女全面发展的社会环境。宣传表彰优秀妇女典型，培养、推荐女性人才。

4.代表妇女参与国家和社会事务的民主决策、民主管理、民主监督，参与社会管理和公共服务，推动保障妇女权益法律政策和妇女、儿童发展纲要的实施。

5.坚持服务大局、服务妇女儿童、服务基层，维护妇女儿童合法权益，倾听妇女意见，反映妇女诉求，向各级国家机关提出有关建议，要求并协助有关部门或单位查处侵害妇女儿童权益的行为，为受侵害的妇女儿童提供帮助。

6.关心妇女工作生活，拓宽服务渠道，建设服务阵地，发展公益事业，壮大巾帼志愿者队伍，加强妇女之家建设。加强与女性社会组织和社会各界的联系，推动全社会为妇女儿童和家庭服务。

7.推动落实男女平等基本国策，营造有利于妇女全面发展的社会环境。积极推进城乡妇女事业发展项目的实施及管理，为妇女增收致富创造条件。

8.承担保山市隆阳区妇女儿童工作委员会办公室的工作。

9.完成区委、区政府和保山市妇女联合会交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.指导全区各级妇联依据《中华全国妇女联合会章程》和妇女全国代表大会的决定、决议，开展妇女儿童工作，联系团体会员，并给予业务指导。2.指导和推动全区妇女“巾帼建功”活动和“五个十佳”创建活动。3.教育、引导广大妇女自尊、自信、自立、自强。宣传妇女典型，实施女性素质工程，促进妇女人才成长，全面提高妇女素质。4.维护妇女儿童合法权益，调查研究妇女、儿童问题，为区委、区政府决策提供依据，提出建议。动员妇女参与国家和社会事务的民主管理、民主监督，促进妇女参政议政。贯彻实施国家有关妇女儿童政策法律、法规。协助区政府制定全区妇女、儿童发展规划，并组织实施。5.加强基层和机关单位妇女组织建设，扩大组织网络，拓宽工作领域。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区妇女联合会部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.保山市隆阳区妇女联合会。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员9人），其他人员0人。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年度收入合计2,653,847.06元。其中：财政拨款收入2,653,847.06元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少152588.94元，下降5.44%，主要原因为：

1.工资和福利支出资金，增加收入49563.66元；

2.商品和服务支出资金，减少收入119628.60元；

3.对个人和家庭的补助支出，减少收入131604元；

4.资本性支出，减少收入9530元；

5.额度结余结转，增加收入58610元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年度支出合计2,595,237.06元。其中：基本支出2,425,837.06元，占总支出的93.47%；项目支出169,400.00元，占总支出的6.53%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少211198.94元，下降7.53%,主要原因为：

1.工资和福利支出资金，增加支出49563.66元；

2.商品和服务支出资金，减少支出119628.60元；

3.对个人和家庭的补助支出，减少支出131604元；

4.资本性支出，减少支出9530元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区妇女联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,425,837.06元。与上年对比减少313998.94元，下降11.46%，主要原因是工资和福利支出资金，增加支出49563.66元；商品和服务支出资金，减少支出189628.60元；对个人和家庭的补助支出，减少支出164404元；资本性支出，减少支出9530元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.32%，人均122859.31元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.68%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区妇女联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出169,400.00元。与上年对比增加102800元，增长154.35%，主要原因为：一是2019年省妇女儿童救助项目支出增加32800元，该项目具体支出为救助“两癌”患病妇女，救助金额根据病情的严重程度分配，该项目的开展体现了妇联对妇女群众的关心和帮助，帮助她们解决一定的经济困难，给予身心的关怀，2019年共帮扶37人；二是创业担保贷款奖补中央资金项目支出增加70000元，主要用于开展创业担保贷款项目的各项工作，如办公经费、培训费等，确保了此项工作的顺利完成，2019年本单位共完成创业担保贷款200户。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,595,237.06元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少211198.94元，下降7.53%,主要原因为：

1.工资和福利支出资金，增加支出49563.66元；

2.商品和服务支出资金，减少支出119628.60元；

3.对个人和家庭的补助支出，减少支出131604元；

4.资本性支出，减少支出9530元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,252,893.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.81%。主要用于机关事业单位在职人员工资和福利支出资金1201968元；一般公用经费支出资金768525.40元；对个人和家庭的补助支出资金282400元，其中对村（社区）妇联主席工作补贴183000元、2018年省妇女儿童救助项目费用支出99400元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出147,396.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.68%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费资金145872.48元；其他社会保障缴费支出资金1524.12元。

9.卫生健康（类）支出124,947.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。主要用于机关事业单位职工医疗保险缴费资金66619.44元；公务员医疗补助缴费资金47546.40元；其他社会保障缴费支出资金10781.22元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出70,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.70%。主要用于机关事业单位开展创业担保贷款项目的办公经费、培训费等。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1400元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1400元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2019年我单位没有发生接待事项。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1,477.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少1,477.00元，下降100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因2019年我单位没有发生接待事项。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位没有发生因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

本单位没有发生公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位没有发生国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位没有发生国（境）外接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区妇女联合会部门2019年机关运行经费支出768,525.40元，与上年对比减少199158.6元，下降20.58%，主要原因2019年财政压缩了预算，本单位加强了厉行节约。其中:行政单位0个,2019年机关运行经费支出0元，与上年对比增加减少0元，增长0%;参照公务员法管理事业单位隆阳区妇女联合会,2019年机关运行经费支出768525.40元，与上年对比减少199158.6元，下降20.58%，主要原因2019年财政压缩了预算，本单位加强了厉行节约。部门机关运行经费主要用于：

（1)一般办公费资金，103567.40元；

（2）印刷费资金，12957元；

（3）差旅费资金，29564元；

（4）会议费资金，7408元；

（5）培训费资金，12328元；

（6）劳务费资金，2500元；

（7）工会经费资金，19901元；

（8）其他交通费用资金，79800元；

（9）拨付兰城、永昌、丙麻、辛街等乡镇（街道）开展妇联工作、妇女儿童之家打造和平安家庭创建工作等经费500500元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市隆阳区妇女联合会部门资产总额1047833.88元，其中，流动资产937380.87元，固定资产110453.01元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少180013.42元，其中;流动资产减少57550.43元，固定资产减少122462.99元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称

2019年省妇女儿童救助项目

2. 项目基本情况

该项目用于救助“两癌”患病妇女。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目实施前单位成立了领导小组，领导小组成员多次召开会议研究，同时向区妇幼保健院核实拟受助人员名单，最终确定受助人员37名。

（2）组织过程等相关情况

该项目对37患病妇女的救助，帮助她们解决一定的经济困难，让她们会到了娘家人对她们的关心，体会到了党对她们的关怀。得到了良好的社会评价，社会满意度高。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保山市隆阳区妇女联合会省妇女儿童救助项目资金99400元，已于2019年10月全部到位。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区妇女联合会省妇女儿童救助项目资金99400元，已于2019年10月执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（详见附件表9）

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9.其他需说明的问题

无

项目二：

1. 项目名称

创业担保贷款贴息项目

2. 项目基本情况

该项目用于开展创业担保贷款项目的办公经费、培训费等。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目实施前单位成立了领导小组，领导小组成员多次召开会议研究安排部署小额担保贷款和创业贷款“两个”贷款的相关工作，对经费的支出进行严格的预算，确保工作经费真正发挥实效。

（2）组织过程等相关情况

2019年共完成“两项”贷款200户，顺利地完成了上级下达的任务，帮助的广大妇女同胞创业，解决了部分妇女的就业问题，增加了妇女的收入，提高了她们的生活水平。得到了良好的社会评价，社会满意度高。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保山市隆阳区妇女联合会创业担保贷款贴息项目资金70000元，已于2019年4月全部到位。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区妇女联合会创业担保贷款贴息项目资金70000元，已于2019年11月执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（详见附件表9）

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

隆阳区妇联的工作职能是团结动员广大妇女参与经济建设和社会发展，代表和维护妇女利益，促进男女平等。隆阳区妇联属于参公管理的事业单位，单位在职人员12人（参公管理事业人员9人，事业人员3人），下设4有股室。

（2）部门绩效目标的设立情况

部门绩效总目标：1、指导全区各级妇联依据《中华全国妇女联合会章程》和妇女全国代表大会的决定、决议，开展妇女儿童工作，联系团体会员，并给予业务指导。2、指导和推动全区妇女“巾帼建功”活动和“五个十佳”创建活动。3、教育、引导广大妇女自尊、自信、自立、自强。宣传妇女典型，实施女性素质工程，促进妇女人才成长，全面提高妇女素质。4、维护妇女儿童合法权益，调查研究妇女、儿童问题，为区委、区政府决策提供依据，提出建议。动员妇女参与国家和社会事务的民主管理、民主监督，促进妇女参政议政。贯彻实施国家有关妇女儿童政策法律、法规。协助区政府制定全区妇女、儿童发展规划，并组织实施。5、加强基层和机关单位妇女组织建设，扩大组织网络，拓宽工作领域。

部门绩效具体目标：1.开展脱贫攻坚工作，加强民生服务，不断提升群众满意度。

2.深化两个规划达标行动，促进妇女儿童全面发展。

3.深化“巾帼建功行动”、开展“巾帼建家行动”、“巾帼维权行动”，为平安隆阳建设添砖加瓦。

（3）部门整体收支情况

2019年，保山市隆阳区妇女联合会收入2653847.06元，其中财政拨款收入2653847.06元，年初财政拨款结转和结余0元，为一般公共预算财政拨款。支出2,595,237.06元。其中：基本支出2,425,837.06元；项目支出169,400.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区妇女联合会预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区妇女联合会各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表12）

（3）自评组织过程

保山市隆阳区妇女联合会高度重视部门整体支出绩效的自评工作，成立工作小组对2019年部门整体支出绩效进行了自评。

3.评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区妇女联合会整体支出绩效评价得分为100分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2019年总投入项目资金169400元，其中：省妇女儿童救助项目投入99400元，创业担保贷款贴息项目投入70000元。实际项目资金实施了169400元，其中：省妇女儿童救助项目实施99400元，创业担保贷款贴息项目实施70000元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

2019年度共投入项目经费169,400.00元。一是2019年省妇女儿童救助项目支出增加32800元，该项目具体支出为救助“两癌”患病妇女，救助金额根据病情的严重程度分配，该项目的开展体现了妇联对妇女群众的关心和帮助，帮助她们解决一定的经济困难，给予身心的关怀，2019年共帮扶37人；二是创业担保贷款奖补中央资金项目支出增加70000元，主要用于开展创业担保贷款项目的各项工作，如办公经费、培训费等，确保了此项工作的顺利完成，2019年本单位共完成创业担保贷款200户。

（4）效果情况分析

一是体现了妇联对妇女群众的关心和帮助，帮助她们解决一定的经济困难，给予身心的关怀；二是帮助的广大妇女同胞创业，解决了部分妇女的就业问题，增加了妇女的收入，提高了她们的生活水平。得到了良好的社会评价，社会满意度高。

4.存在的问题和整改情况

无

5.绩效自评结果应用

根据绩效自评结果，隆阳区妇联积极总结经验，对好的经验下一年继续发扬，对不足之处加以改正，争取更好。

6.主要经验及做法

项目实施前成立领导小组召开专题的会议进行研究，并和相关部门进行对接，核实基本情况，对特殊对象入户查看实际情况。确保将钱用在刀刃上，取得良好的社会效应。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

不涉及专用名词。

监督索引号53050200171301111