保山市隆阳区财政局关于2019年区本级财政预算调整方案的请示

保山市隆阳区财政局关于2019年区本级财政预算调整方案的请示    

隆阳区人民政府：  

今年以来，在区委、区政府的坚强领导下，隆阳区财政局认真履行职责，牢牢把握稳重求进的工作基调，主动适应新常态，抓收入、强执行、稳增长，财政预算执行情况总体良好。但在预算执行中因政策性、体制性的变动，需要对本级年初预算进行必要的调整，根据《预算法》和《预算法实施条例》，结合我区预算执行中的变动事项，现将2019年区本级财政预算调整方案请示如下：  

一、2019年区本级预算调整的主要内容  

（一）公共预算调整  

1. 区本级公共预算收入调整  

（1）一般公共预算收入158047万元，比年初预算166387万元减少8340万元，下降5%。主要是国家实施大规模减税降费政策及取消土地出让收入各项政策性计提影响公共预算收入减少。（详见附表3）  

（2）上级补助收入146881万元，比年初预算151830万元减少4949万元，下降3.3%。主要是均衡性转移支付收入比年初预计减少13238万元，县级基本财力保障转移收入增加6824万元，结算补助收入增加1733万元。（详见附表2）  

（3）调入资金65340万元，比年初预算114000万元减少48660万元，下降47.1%。主要是政府性基金减少25282万元，国有资本经营收入减少44000万元，清理收回沉淀结余资金增加20622万元。（详见附表8）  

（4）债务转贷收入10794万元，比年初预算24万元增加10770万元，增长449%。主要是置换以前年度到期一般债券10770万元。（详见附表19）  

（5）调入预算稳定调节基金1606万元，比年初预算纯增。主要是为了满足保工资需求，动用预算稳定调节基金。  

以上预算收入调整后，区本级公共预算收入总计为382668万元，比年初预算432241万元减少49573万元，下降11.5%。  

2. 区本级公共预算支出调整  

（1）基本支出264466万元，比年初预算的288107万元减支23641万元，下降8.2%。主要是由于年初预算收入无法实现，调减专项业务费。（详见附表20）  

（2）项目支出16268万元，比年初预算的82044万元减支62776万元，下降76.5%。主要是年初预算收入无法实现，调减项目支出。（详见附表20）  

（3）上解支出86219万元，比年初预算56084万元增支30135万元，增长53.7%。主要是中心城市税费收入上解增加（市住建局耕税1.19亿元）8694万元，宇峰公司欠缴市级土地出让金16579万元，市级协调帮助广厦公司归还贷款3500万元，归还向市级欠税1000万元。（详见附表2）  

（4）补助乡镇支出1945万元，比年初预算6006万元上减4061万元，下降67.6%。主要是因为2018年各乡镇、街道税收超收入分成收入暂上解区级安排支出。（详见附表2）  

（5）债务还本支出10770万元，比年初预算纯增。主要是市级下达债券资金增加。（详见附表19）  

以上预算支出调整后，区本级公共预算支出总计为382668万元，比年初预算432241万元减支49573万元，下降11.5%。  

3. 区本级公共预算调整平衡情况  

公共预算收入总计382668万元（一般公共预算收入158047万元、上级补助收入146881万元、调入资金65340万元，债务转贷收入10794万元、调入预算稳定调节基金1606万元），公共预算支出总计382668万元（一般公共预算支出283734万元、专项上解86219万元、补助乡镇支出1945万元、债务还本支出10770万元），收支平衡。（详见附表1）  

（二）政府性基金预算调整  

1. 区本级政府性基金预算收入调整  

（1）政府性基金收入47759万元，比年初预算74015万元减少26256万元，下降35.5%。主要因为：一是因市级无法全面实现年初预计收入，导致区级年初预计的上级财政可分配区级收入无法实现；二是区本级土地出让金未能达到年初预算。（详见附表12）  

（2）债务转贷收入13910万元，比年初预算纯增。主要是置换以前年度到期专项债券。（详见附表19）  

（3）政府性基金转移收入8340万元，比年初预算40000万元减收31660万元，下降79.2%。主要是市级土地出让收入按15万元/亩返还未能达到年初预算。（详见附表11）  

以上收入调整后，区本级政府性基金预算总收入为70009万元，比年初预算114015万元减少44006万元，下降38.6%。  

2. 区本级政府性基金预算支出调整  

（1）政府性基金支出21381万元，比年初预算的54015万元减32634万元，下降60.4%。主要是由于土地出让，征地拆迁补偿资金减少支出。（详见附表13）  

（2）债务还本支出13910万元，比年初预算纯增。主要是置换以前年度到期专项债券。（详见附表19）  

（3）调出资金34718万元，比年初预算60000万元减少25282万元，下降42.1%。（详见附表8）  

以上支出调整后，区本级政府性基金预算总支出为70009万元，比年初预算114015万元减少44006万元，下降38.6%。  

3. 政府性基金预算调整平衡情况  

政府性基金预算收入总计70009万元（政府性基金收入47759万元、债务转贷收入13910万元、政府性基金转移收入8340万元）；政府性基金预算支出总计70009万元（政府性基金支出21381万元、债务还本支出13910万元、调出资金34718万元），收支平衡。（详见附表11）  

（三）国有资本经营预算调整  

1. 区本级国有资本经营预算收入调整  

国有资本经营预算收入10000万元，比年初预算的54000减少44000万元，下降81.5%。主要是国有资本经营收入未能达到年初预算。（详见附表16）  

2. 区本级国有资本经营预算支出调整  

调出资金10000万元，比年初预算54000万元减少44000万元，下降81.5%。主要是国有资本经营收入未能达到年初预算。（详见附表17）  

以上支出调整后，区本级国有资本经营预算总支出为10000万元，比年初预算54000万元减少44000万元，下降81.5%。  

3. 国有资本经营预算调整平衡情况  

国有资本经营预算收入总计10000万元（产权转让收入10000万元），国有资本经营预算支出总计10000万元（调出资金10000万元），收支平衡。（详见附表15）  

（四）社会保险基金预算调整  

1. 社会保险基金预算收入调整  

社会保险基金收入172558万元，比年初预算178713万元减少6155万元，下降3.4%。主要是收入调整根据基金实际运行情况，综合考虑养老（企业职工、机关事业单位）费率下调，生育保险和职工医疗保险合并实施，财政对基金补助的变化情况等因素进行调整。  

2. 社会保险基金预算支出调整  

社会保险基金支出173829万元，与年初预算172846万元相比增加983万元，增长0.6%。主要是支出调整根据基金实际运行情况，综合考虑养老（企业职工、城乡居民、机关事业单位）提高待遇，生育保险和职工医疗保险合并实施，以及社会保险享受待遇人数增加等因素进行调整。  

3. 社会保险基金结余调整  

社会保险基金本年收支结余275万元，与年初预算数7578万元相比减少7303万元，下降96.4%；年末滚存结余81431万元，与年初预算数82926万元相比减少1495万元，下降1.8%。  

4. 社会保险基金预算调整平衡情况  

社会保险基金收入172588万元，上级补助收入87590万元，收入合计260148万元；社会保险基金支出173829万元，上解上级支出86044万元，支出合计259873万元。收支相抵，本年结余275万元，上年结余81156万元，年终滚存结余81431万元。（详见附表18）  

二、请示事项  

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条及《中华人民共和国预算法实施条例》第六十条规定，针对今年预算执行中出现的新情况，在有限的范围内对区五届人大第三次会议批准的2019年度区本级财政预算进行调整，提请区政府常务会研究并同意2019年区本级预算调整方案。  

当否，请批示。  

附件：2019年区本级预算调整方案套表  

保山市隆阳区财政局          

　2019年12月5日