保山市隆阳区交通运输局部门2018年度部门决算

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保山市隆阳区交通运输局部门2018年度部门决算

第一部分 保山市隆阳区交通运输局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区交通运输局部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

隆阳区交通运输局是主管全区公路和水路交通的政府职能部门，执行国家公务员工资标准，属财政全额拨款的行政机关单位，行业上受市交通局的领导。二级单位有1个事业单位，即：隆阳区地方公路管理段，承担着全区农村公路修建、改建、养护等工作，码头渡口的管理工作。1个二级单位财务独立核算，分别编制部门决算，我局仅编制局机关部门决算。严格按照财政部门要求，进行编制决算。

内设10个股室，1个二级单位（隆阳区地方公路管理段） 2018年编制数52人，其中公务员12人，事业单位编制37人，工勤人员3人。实有人员54人其中：公务员12人，事业单位36人，工勤人员6人。2017年比去年增减少1人，原因是：调出4人，调入1人，军队转业安置我单位1人，地方公路管理段招录1人。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、2018年区交通运输局在区委、政府的正确领导下，上级业务主管部门大力支持帮助下，完成工作：1、实现交通基础设施建设项目固定资产投资45亿元，2、区境内3条高速公路建设平稳推进，完成投资36亿元区内，3、完成农村公路建设786.4公里，生命防护建设690公里，4、勐赖怒江大桥建设完成 ，5、高黎贡山移民道路项目有序推进，已完成10条，6、完成了G56杭瑞高速保山坝区段3个收费口（汉庄站、板桥站、保山站）改扩建工作，7、统筹做好5条示范路的路域环境整治及绿化优化提升工作，实现了以生态化、舒美化、经济化为一体的交通服务，达到了“人在车中坐，车在画中行”的整洁、美观、舒适效果，全面提升了交通综合服务水平，通过了市区的验收，8、交通运输市场GDP三项指标预计均能按照年初下达增幅支撑三产中服务业增速任务，9、认真做好日常养护确保管养公路的安全、畅通。重点做好地质灾害复杂路段雨季水毁保通和隐患调查工作，10、完成向上争取资金任务等工作，11、2018年完成了海事安全监督、安全等工作，13、公路行政执法管理工作，查处公路违法2件路巡工作坚持每月不少于2次。拆除了公路范围内违法建筑物等。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区交通运输局（本级）部门2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.保山市隆阳区交通运输局

2.保山市隆阳区地方公路管理段

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制52人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制3人），事业编制37人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员18人（含行政工勤人员6人），事业人员36人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，

在编实有车辆4辆（行政执法车辆1辆，区地方公路管理段业务用车3辆）。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计18,427,911.19元。其中：财政拨款收入18,427,911.19元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少105,048,055.21元，减少85.08%。其中：基本支出经费增1,014,769.72元（人员工资正常晋升变动、正常调整基本工资、实施政府性绩效考核奖励及开展厉行节约，反对铺张浪费，控制公用经费支出，资本性支出增3,000元（更新办公桌椅和电脑打印设备等）。

等因素变动所致，），项目经费减少106,062,824.93元。其中主要是本级列支上级安排的补助资金（中央车购税资金）比上年减少，区级2018年未安排农村公路管理养护资金等。区财政安排人员经费、公用经费及项目前期等经费有所变化。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计28,830,622.94元。其中：基本支出7,022,247.87元，占总支出的24.36%；项目支出21,808,375.07元，占总支出的75.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少79,711,248.46元，减少73.44%，主要原因：1、人员经费工资调整及人员变动减少。2、开展厉行节约，反对铺张浪费，控制公用经费支出（更新办公桌椅和电脑打印设备等），3、项目支出（上级补助资金）安排比上年减少，区级2018年未安排农村公路管理养护资金等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区交通运输局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,022,247.87元。与上年对比增加937481.47元，增长1.39%，主要原因分析人员经费工资调整及人员变动增加1,053,533.25元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.91%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.09%。人均公用经费9,219.54元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区交通运输局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21,808,375.07元。与上年对比减少80,659,824.93元，减少78%，主要原因分析项目支出（上级补助资金）安排比上年减少，区级2018年未安排农村公路管理养护资金等。具体项目开支及开展工作情况：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出22,830,622.94元,占本年支出合计的79.19%。与上年对比减少85,711,248.46元，减少85.71%。其中：基本支出经费增937481.47元（人员工资正常晋升变动、正常调整基本工资、实施政府性绩效考核奖励及开展厉行节约，反对铺张浪费，控制公用经费支出，资本性支出增3,000元（更新办公桌椅和电脑打印设备等因素变动所致，），项目经费减少101,582,824.93元。其中主要是本级列支上级安排的补助资金（中央车购税资金）比上年减少，区级2018年未安排农村公路管理养护资金等。区财政安排人员经费、公用经费及项目前期等经费有所变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4,899,275.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.46%。主要用于开展农村公路项目前期及根据市政府会议纪要规定隆阳区承担城市公交服务费3,000,000元，已完成工作；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出773,546.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.39%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出17,089,101.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.85%。主要用于：1、机关行政运行2,162,337.07元（人员经费和机关运行经费），2、农村公路养护579,100元属于市级养护管理配套资金，3、海事管理285,851元（人员经费和机关运行经费），4、车辆购置税用于农村公路建设支出10,480,000元，2017年第二批涉农资金统筹整合资金项目，目前项目已完工，验收结算中；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出68,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。主要用于发放的2018年住房补贴；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为68,000.00元，支出决算为49,734.99元，完成预算的73.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为34,738.71元，完成预算的173.69%；公务接待费支出决算为14,996.28元，完成预算的31.24%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真落实厉行节约相关要求和严格中央八项规定控制各项支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少45,015.15元，下降47.51%。其中：因公出国（境）费支出决算减少20,100.00元，下降100.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加12,028.71元，增长52.97%；公务接待费支出决算减少36,943.86元，下降71.13%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：认真落实厉行节约相关要求和严格中央八项规定控制各项支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出34,738.71元，占69.85%；公务接待费支出14,996.28元，占30.15%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本部门没有发生因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出34,738.71元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本部门没有发生公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出34,738.71元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于海事行政执法车辆运行中的 所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出14,996.28元。。其中：

国内接待费支出14,996.28元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次310人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级对我区建设和养护项目的监督检查工作及项目考核验收工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本部门没有发生国（境）外接待费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区交通运输局部门2018年机关运行经费支出384,169.32元，与上年对比减少47,681.78万元,下降11.04%主要原因分析严格控制公用经费支出，认真落实厉行节约相关要求和严格中央八项规定。部门机关运行经费主要用于：

(1)一般公用经费（办公费、水电费、邮电费及差旅费等）57,187.61元

(2)维修(护)费（机关办公平台维护费用等）资金568元；

(3)培训费支出8,114元（主要是参加上级组织的行政执法）

(4)公务接待费（各级对交通运输工作监督检查工作的接待工作）资金2,110元；

(5)劳务费（发放门卫工资及法律顾问等费）资金45,000元；

(6)工会经费（按照工资提取上缴区总工会）资金31,731元；

(7)公务用车运行维护费(车辆修理、燃油、保险等费用)资金34,738.71元；

(8)其他交通费用（发放在职人员交通补助）资金150,450元；

(9)其他商品和服务支出（缴纳公益岗位人员保险费及退休人员活动费等）资金1,000元。

(10)办公设备购置(更新一般办公桌椅和电脑打印设备)53,270元

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区交通运输局部门资产总额1,639,604,666.28元，其中，流动资产802,042,819.78元，固定资产5,585,051.04元，对外投资及有价证券5,000,000.00元，在建工程826,949,133.46元，无形资产0.00元，其他资产27,662.00元（财务等运用软件）。与上年相比，本年资产总额增加43,201,216.84元，其中;流动资产减少35,308,893.19元，固定资产增加53,270.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加78,456,840.03元，无形资产增加27,662.00元（财务等运用软件账务调整），其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额780,607.81元,其中：政府采购货物支出382,144.81元;政府采购工程支出98,363元;政府采购服务支出300,100.00元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：2018年项目前期经费

2.项目基本情况

根据《隆阳区发展和改革局关于下达区交通运输局2018年第一批重点项目前期工作经费的通知》（隆发改前期〔2018〕299号），下达2018年第一批重点项目前期工作经费2,000,000元，用于支付项目施工图设计费、水土保持方案编制费、监理费、招标代理费。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

2018年隆阳区交通运输局，根据区委政府的统筹安排、上级行业主管部门要求及隆阳区交通发展规划，及时开展启动项目工作，及时制定项目实施方案。召开项目实施部署会议，要求项目按照计划时间完成项目工作。

（2）组织过程等相关情况

隆阳区交通运输局规划、基建等股室项目业务经办人员根据审核审批手续对各项目进行核对、审核、审批，于2018年6月20日完成施工图设计审批。根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由主要领导召集相关业务股室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目股室及项目负责业务人员为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于2018年部门下达经费支出指标的通知》（隆财预〔2018〕678号）文件，安排2018年农村公路建设项目前期经费1,749,275.07元，于2018年7月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区发展和改革局关于下达区交通运输局2018年第一批重点项目前期工作经费的通知》（隆发改前期〔2018〕299号），保山市隆阳区交通运输局项目前期经费资金1749275.07元于2018年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《云南省重点建设项目省级前期费管理办法》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

5. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于2019年9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①管理经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化资金的立项和公开招投标和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收，根据相关资金管理办法先进行自查，再进行验收。四是加大项目资金核查力度。避免截留、挪用等情况发生。资金拨付后，及时组织相关人员对项目实施情况进行抽查，进行检查考核。五是加大公示力度。针对项目涉及补助企业的特点，及时进行公示。六是强化项目绩效结果运用。效果好的及时拨付补助资金。对执行效果差的，及时上报区委政府进行重新确定补助标准。

③意见建议

一是探索确立交通运输部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的交通运输预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立交通运输部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9. 其他需说明的问题

无

项目二：

1.项目名称：2018年政府购买城市公交服务

2.项目基本情况

保山中心城市公交改革进入规范经营管理阶段，为了保障中心城市公交运营需要，满足市民出行需求，针对公交改革和发展经费严重紧缺的实际，结合改革的特殊性和公交的公益属性，根据保山市人民政府会议纪要第12期《保山中心城市公交运营体制改革有关事项专题会议纪要》的要求，隆阳区人民政府补助保山市公共交通有限公司补助3,000,000元。

1. 项目绩效自评工作开展情况

2018年隆阳区交通运输局成立了以分管领导为组长，隆阳区道路运输管理局、道路运输、办公室等股室相关业务人员、财务、的领导小组，并制定工作实施方案，计划从2018年1月初开始启动工作业务，到12月31日项目工作全部完成。

（1）前期准备

2018年度根据隆阳区人民政府及上级行业主管部门考核要求，人民群众对公交的评价，成立绩效评价小组，制度考核办法。

（2）组织过程等相关情况

2018年度根据隆阳区人民政府及上级行业主管部门考核要求，人民群众对公交的评价，及时拨付资金，道路运输、财务等股室业务经办人员根据资金审核审批手续对各项目进行核对、审核、审批，根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由主要领导召集相关业务股室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目股室及项目负责业务人员为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4、项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于下达经费支出指标的通知》（隆财预〔2018〕494、744号）文件，安排2018年政府购买城市公交服务3,000,000元，于2018年6月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

保山市隆阳区交通运输局2018年政府购买城市公交服务项目资金3,000,000元，资金于2018年6月拨付保山市公共交通有限公司。2018年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于2019年9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①管理经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化资金的立项和公开招投标和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收，根据相关资金管理办法先进行自查，再进行验收。四是加大项目资金核查力度。避免截留、挪用等情况发生。资金拨付后，及时组织相关人员对项目实施情况进行抽查，进行检查考核。五是加大公示力度。针对项目涉及补助企业的特点，及时进行公示。六是强化项目绩效结果运用。效果好的及时拨付补助资金。对执行效果差的，及时上报区委政府进行重新确定补助标准。

③意见建议

一是探索确立交通运输部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的交通运输预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立交通运输部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9、其他需说明的问题

无

项目三：

1.项目名称：保山机场改扩建项目一期征迁工作项目

2.项目基本情况

保山机场改扩建项目一期工程于2018年8月12日开工，按照工程实际建设需要，补征土地25.036亩，涉及辛街乡邹里村和汉庄镇云瑞社区，3户企业。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

根据保山机场改扩建项目一期工程要求，区政府成立保山机场改扩建土地房屋征收工作领导小组办公室。及时组织开展土地房屋征收拆迁工作。

（2）组织过程等相关情况

根据保山机场改扩建项目一期工程建设需要，隆阳区人民政府关于保山机场改扩建项目一期工程征迁工作推进会议的精神。2018年8月31日完成土地征收工作，2018年10月10日前征收土地附属物搬迁完成。征收土地交保山机场使用。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于下达经费支出指标的通知》（隆财非税〔2018〕955号）文件，安排保山机场改扩建向征地拆迁资金6,000,000元，于2018年8月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

保山市隆阳区交通运输局将保山机场改扩建项目一期工程征迁工作资金6,000,000元，资金于2018年8月拨付保山机场改扩建土地房屋征收工作领导小组办公室。2018年8月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

7. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于2019年9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①管理经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化资金的立项和公开招投标和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收，根据相关资金管理办法先进行自查，再进行验收。四是加大项目资金核查力度。避免截留、挪用等情况发生。资金拨付后，及时组织相关人员对项目实施情况进行抽查，进行检查考核。五是加大公示力度。针对项目涉及补助企业的特点，及时进行公示。六是强化项目绩效结果运用。效果好的及时拨付补助资金。对执行效果差的，及时上报区委政府进行重新确定补助标准。

③意见建议

一是探索确立交通运输部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的交通运输预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立交通运输部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9、其他需说明的问题

无

项目四：

1.项目名称：农村公路管理养护项目

2.项目基本情况

隆财建〔2018〕514号2018年农村公路建设项目市级配套资金571,900元，项目由隆阳区地方公路管理段组织实施，2018年7月份补助资金到位后，及时拨付隆阳区地方公路管理段，督促实施项目。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

2018年隆阳区交通运输局要求隆阳区地方公路管理段根据区委政府的统筹安排、上级行业主管部门要求及隆阳区交通发展规划，及时开展启动项目工作，及时制定项目实施方案。组织项目实施。按照计划时间完成项目工作。

（2）组织过程等相关情况

隆阳区交通运输局规划、基建等股室项目业务经办人员根据审核审批手续对各项目进行核对、审核、审批，于2018年8月将资金拨付隆阳区地方公路管理段，区地方公路管理段根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由主要领导召集相关业务股室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目股室及项目负责业务人员为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

2. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财建〔2018〕514号文件2018年农村公路建设项目市级配套资金项目571,900元，于2018年7月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根根据隆财建〔2018〕514号文件2018年农村公路建设项目市级配套资金项目，市级配套资金项目571,900元，于2018年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

8. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于2019年9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①管理经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化资金的立项和公开招投标和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收，根据相关资金管理办法先进行自查，再进行验收。四是加大项目资金核查力度。避免截留、挪用等情况发生。资金拨付后，及时组织相关人员对项目实施情况进行抽查，进行检查考核。五是加大公示力度。针对项目涉及补助企业的特点，及时进行公示。六是强化项目绩效结果运用。效果好的及时拨付补助资金。对执行效果差的，及时上报区委政府进行重新确定补助标准。

③意见建议

一是探索确立交通运输部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的交通运输预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立交通运输部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9、其他需说明的问题

无

项目五

1.项目名称：2017年第二批涉农资金统筹整合资金项目

2.项目基本情况

隆阳区扶贫开发领导小组隆扶组发〔2017〕51 号文件下达，2017年第二批统筹整合财政涉农资金撤并建制村道路硬化工程项目，涉及区交通运输局实施撤并建制村道路硬化工程项目10个，里程28.97706公里，涉及9各乡镇，10个自然村。

2017年9月份补助资金到位后，按照文件规定组织实施项目，区交通运输局实施项目打包进行招标投标，分2个标段，2018年2月23日、2月24日开标，中标单位为：2017-A2标中标人保山市西邑建筑工程有限公司，中标价810.01035万元、2017-A3标中标人保山市永兴路桥工程有限公司，中标价769.1347万元。分别于2018年3月25日、2018年3月30日进场，2018年8月底，工程外业基本完成。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

2017年隆阳区交通运输局，根据区委政府的统筹安排、上级行业主管部门要求及隆阳区交通发展规划，及时开展启动项目工作，及时制定项目实施方案。召开全区项目实施部署会议，要求项目按照计划时间完成项目工作。

（2）组织过程等相关情况

隆阳区交通运输局规划、基建等股室项目业务经办人员根据审核审批手续对各项目进行核对、审核、审批，于2017年12月14日完成施工图设计审批。根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由主要领导召集相关业务股室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目股室及项目负责业务人员为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

3. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于2018年部门预算的批复通知》（隆财行【2018】240号）文件，安排2017年第二批统筹整合财政涉农资金撤并建制村道路硬化工程项目10,480,000元(2017年结转结余资金)，于2018年12月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，2017年第二批统筹整合财政涉农资金撤并建制村道路硬化工程项目10,480,000元于2018年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

9. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于2019年9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①管理经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化资金的立项和公开招投标和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收，根据相关资金管理办法先进行自查，再进行验收。四是加大项目资金核查力度。避免截留、挪用等情况发生。资金拨付后，及时组织相关人员对项目实施情况进行抽查，进行检查考核。五是加大公示力度。针对项目涉及补助企业的特点，及时进行公示。六是强化项目绩效结果运用。效果好的及时拨付补助资金。对执行效果差的，及时上报区委政府进行重新确定补助标准。

③意见建议

一是探索确立交通运输部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的交通运输预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立交通运输部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9、其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

主管全区公路和水路交通的政府职能部门，执行国家公务员工资标准，属财政全额拨款的行政机关单位，行业上受市交通局的领导。二级单位有1个事业单位，即：隆阳区地方公路管理段，承担着全区农村公路修建、改建、养护等工作，码头渡口的管理工作。1个二级单位财务独立核算，分别编制部门决算，我局仅编制局机关部门决算。严格按照财政部门要求，进行编制决算。

2018年编制数12人，其中公务员12人，工勤人员3人，实有人员18人其中：公务员12人，工勤人员6人。2017年比去年增减少2人，原因是：调出4人，调入1人，军队转业安置我单位1人。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区交通运输局绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

①部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对地方移民发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

②部门绩效具体目标：

履职效益明显方面：一是严格资金使用渠道，确保资金专款专用。二是项目涉及的道路安全、畅通。三是项目涉及的交通运输服务及其他群众满意度逐步提高。四是严格控制三公经费的使用，厉行节约，三公经费只能压减，不可增长，做到节支增，效发挥资金最大效能。

预算配置科学方面：一是科学预见，统筹安排，确保资金使用有计划、有安排，预算编制按逐年实施情况，进一步优化，达到更加合理完善。二是确保运转的基本支出得到足额保障，合理合规使用。三是逐步交通运输项目业务的重点支出合理安排。四是严格控制三公经费的使用，按规定程序申报申请使用，厉行节约做到三公经使用有计划、严把关，做到接待工作要有公函，车辆审批要有审批。

预算执行有效方面：一是按财政下达的年初预算各分类执行，年度中合理安排使用，严格按照财政批复的预算科目、项目、金额执行预算，不随意截留、挪用和改变资金用途。二是加快推进项目实施进度，按年度计划执行预算，严格结转结余。三是按照移民后期扶持项目管理办法组织实施项目，严格按程序管理项目。四是严格控制三公经费的使用，厉行节约，三公经费只能压减，不可增长，做到节支增，效发挥资金最大效能。

预算管理规范方面：一是建立健全预算管理制度并按规定严格落实。二是对预算管理要求公开的内容和信息要及时公开，规范公开内容，在财政规定时间内完成部门预算公开，格式规范、内容完整，客观反映部门预算情况。三是按资产管理制度审批采购，合理使用资产，并逐步达到管理规范有效，严格执行资产管理相关规定，明确责任人，资产及时造册、销毁，做到底数清、去向明。

（3）部门整体收支情况

2018年度，交通运输局收入14,289,002.19元，其中财政拨款收入14,289,002.19元，年初财政拨款结转和结余10,491,095元，为一般公共预算财政拨款8,289,002.19元政府基金预算拨款6,000,000元。支出24,691,713.94元，其中基本支出2,883,338.87元，项目支出21,808,375.07元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区交通运输局财务管理制度》、《隆阳区交通运输局政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区交通运输局各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件13-14表

（3）自评组织过程

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2018年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。确定绩效自评项目后，各科、室负责提供绩效自评涉及的各部门实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

3.评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区移民局整体支出绩效评价得分为97分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金21,808,375.07元，其中：1、2018年政府购买城市公交服务3,000,000元、2、2018年农村公路建设项目前期费用1,749,275.07元3、保山机场改扩建项目土地征迁经费6,000,000元、4、2018年农村公路建设项目市级配套资金579,100.00元、5、2017年第二批涉农资金统筹整合资金项目10,480,000.00元

（2）过程情况分析

2018年，隆阳区交通运输局紧紧围绕年初确定的各项目标任务，以贯彻落实交通运输工作目标；以建设“交通强国”为主线；以为人民群众出行便利、舒畅、安全着力点，通过创新工作思路，转变工作方式，强化工作措施，狠抓工作落实，较好地完成了各项目标任务，移民工作取得新进展、新突破、新跨越。一是管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整。二是制度执行有效，严格遵守相关法律法规和业务管理制度。三是资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。四是会计核算符合规范要求，相关材料完整。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

2、2018年区交通运输局在区委、政府的正确领导下，上级业务主管部门大力支持帮助下，完成工作：1、实现交通基础设施建设项目固定资产投资45亿元，2、区境内3条高速公路建设平稳推进，完成投资36亿元区内，3、完成农村公路建设786.4公里，生命防护建设690公里，4、勐赖怒江大桥建设完成 ，5、高黎贡山移民道路项目有序推进，已完成10条，6、完成了G56杭瑞高速保山坝区段3个收费口（汉庄站、板桥站、保山站）改扩建工作，7、统筹做好5条示范路的路域环境整治及绿化优化提升工作，实现了以生态化、舒美化、经济化为一体的交通服务，达到了“人在车中坐，车在画中行”的整洁、美观、舒适效果，全面提升了交通综合服务水平，通过了市区的验收，8、交通运输市场GDP三项指标预计均能按照年初下达增幅支撑三产中服务业增速任务，9、认真做好日常养护确保管养公路的安全、畅通。重点做好地质灾害复杂路段雨季水毁保通和隐患调查工作，10、完成向上争取资金任务等工作，11、2018年完成了海事安全监督、安全等工作，13、公路行政执法管理工作，查处公路违法2件路巡工作坚持每月不少于2次。拆除了公路范围内违法建筑物等。

（4）效果情况分析

1、实现交通基础设施建设项目固定资产投资45亿元，2、区境内3条高速公路建设平稳推进，完成投资36亿元区内，3、完成农村公路建设786.4公里，生命防护建设690公里，4、勐赖怒江大桥建设完成 ，5、高黎贡山移民道路项目有序推进，已完成10条，6、完成了G56杭瑞高速保山坝区段3个收费口（汉庄站、板桥站、保山站）改扩建工作，7、统筹做好5条示范路的路域环境整治及绿化优化提升工作，实现了以生态化、舒美化、经济化为一体的交通服务，达到了“人在车中坐，车在画中行”的整洁、美观、舒适效果，全面提升了交通综合服务水平，通过了市区的验收，8、交通运输市场GDP三项指标预计均能按照年初下达增幅支撑三产中服务业增速任务，9、认真做好日常养护确保管养公路的安全、畅通。重点做好地质灾害复杂路段雨季水毁保通和隐患调查工作，10、完成向上争取资金任务等工作，11、2018年完成了海事安全监督、安全等工作，13、公路行政执法管理工作，查处公路违法2件路巡工作坚持每月不少于2次。拆除了公路范围内违法建筑物等。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我局将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。区委、区政府高度重视交通运输工作，主要领导亲自安排交通运输工作，分管领导多次参与交通运输工作的协调及安排部署，切实解决交通运输工作中的热点难点问题，为顺利完成2018年各项目标任务提供了坚强的保障。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成全局各项重点工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是加强沟通，有序协调。积极主动加强与省、市，设代、业主、监理以及全区有关乡镇的沟通协调，建立沟通协调机制，及时解决好交通运输项目实施中的困难和问题，推动移民安置和后期扶持工作按时完成。四是抓好督查，确保成效。认真抓好各项工作的督查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。督查方式与各股室每周一汇报和实地查看为主，对由乡镇实施的项目，加强监督和管理，深入施工现场作好业务指导，及时协调和解决工作中存在的困难和问题。

7.其他需说明的情况

无其他需说明的情况

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53050200134801111