保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司2018年度部门决算

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保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司2018年度部门决算

第一部分保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主要职能：经营隆阳区国有资产的投资入股、企业买卖、企业改制上市、企业托管等自营业务，受政府及有关职能部门委托，管理和经营财政有偿资金债权转股权业务、经批准的国有资产股权出售、转让业务，政府及有关部门授权的国有资产重组和经营业务，用所持有的国有资产进行抵押担保业务；筹措城市基础建设资金，管理区级财政用于基础设施、基础产业和部分社会公益事业的建设资金，不断加强国有资产的管理和经营的新途径，有效配置国有资产调整增量，盘活存量，实现国有资产保值增值。

（一）2018年度重点工作任务介绍

2018以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，发扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，着力抓好国有资本运作和融资平台建设，重点工程项目建设等工作。

1.解放思想，创新融资手段，提升融资平台建设水平。

2.提高公司风控水平，不断彰显法务部职能作用。

3.逐步实现平台公司转型突破

4.进一步强化内部建设，提升制度化管理水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，

在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,111,874.40元。其中：财政拨款收入1,111,874.40元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少2,520,673.17元，减少226.70%，主要原因为：

1.项目支出资金，减少收入2,709,811.77元,其中：鑫长泰在昆联络点非税成本性支出减少收入500,000.00元、鑫长泰注册资本减少收入800,000.00元、融资及发行企业债券专项审计费用减少收入300,000.00元、评级费用减少收入100,000.00元、信贷主体评级费减少收入150,000.00元、鑫长泰在昆联络点税收返减少收入359,211.77元、鑫长泰在昆联络点非税成本性支出减少收入500,600.00元。

2.对个人和家庭的补助资金，资金增加收入141,224.00，其中：死亡抚恤金增加收入149,244.00元，住房补贴减少收入8,020.00元。

3.工资和福利支出资金，增加收入55,191.60元，其中工资福利支出增加54,832.00元、住房补贴增加5,276.00元、单位基本养老保险减少4,916.40元。

4.商品和服务支出资金，减少收入7,277.00元,其中：工会经费减少收入3,277.00元，日常办公经费减少收入4,000.00元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,032,067.80元。其中：基本支出1,032,067.80元，占总支出的100%；项目支出0.00元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少2,313,623.60元，减少224.17%，主要原因为：

1.项目支出资金，减少支出2,459,811.77元；

2.对个人和家庭的补助资金，增加支出141,224.00元；

3.工资和福利支出资金，增加支出63,739.14元；

4.商品和服务支出资金，减少支出58,774.97元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,032,067.80元。上年对比增加146,188.17元元，增长14.16%，主要原因为：

1.工资福利支出资金，增加基本支出63,739.14元；

2.商品和服务支出项目资金，减少基本支出58,774.97元；

3.对家庭和个人的补助资金，新增基本支出141,224元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.04%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.96%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司机构、下属事业单位等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比减少2,459,811.77元，减少100%，主要原因为：

1.鑫长泰在昆联络点非税成本性支出资金，减少支出500,000.00元；

2.鑫长泰注册资本资金，减少支出800,000.00元；

3.融资及发行企业债券专项审计费用资金，减少支出300,000.00元；

4.鑫长泰在昆联络点税收返资金，减少支出359,211.77元；

5.鑫长泰在昆联络点非税成本性支出资金，减少支出500,600.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,032,067.80元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少2,313,623.60元，减少224.17%%，主要原因为：

1.鑫长泰在昆联络点非税成本性支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出500,000.00元；

2.鑫长泰注册资本资金，减少一般公共预算财政拨款支出800,000.00元；

3.融资及发行企业债券专项审计费用资金，减少一般公共预算财政拨款支出300,000.00元；

4.鑫长泰在昆联络点税收返资金，减少一般公共预算财政拨款支出359,211.77元；

5.鑫长泰在昆联络点非税成本性支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出500,600.00元；

6.对个人和家庭的补助资金，增加一般公共预算财政拨款支出141,224.00元；

8.工资和福利支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出63,739.14元；

9.商品和服务支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出58,774.97元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出251,054.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.33%。主要用于单位基本养老保险的缴纳101,810.40元、死亡抚恤金149,244.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出775,737.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.16%。主要用于工资福利资金支出724,556.00元、办公费资金支出11,606.00元、工会经费支出9988.00元、其他交通费用资金支出27,000.00元、手续费资金支出567.40元、差旅费资金支出2,020.00元。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出5,276.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%。主要用于住房补贴5,276.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算下降0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费

支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费

支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司部门2017年机关运行经费支出51,181.40元，与上年对比减少58,774.97元，减少114.84%，主要原因为：

（1）办公费资金，减少6,748.32元；

（2）手续费资金，增加171.20元；

（3）水费，减少248.85元；

（4）邮电费资金，减少24.00元；

（5）差旅费资金，减少21,448.00元；

（6）业务委托费资金，减少19,400.00元；

（7）工会经费减少3,277.00元；

（8）其他交通费资金，增加7,500.00元；

（9）其他商品和服务支出资金，减少300.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司部门资产总额43,559,707.42元，其中，流动资产43,280,179.42元，固定资产279,528.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加30,417.77元，其中;流动资产增加30,417.77元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

本部门2018年度无项目及相关项目支出

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司属财政全额拨款单位，人员编7人，内设机构有：办公室、财务室、资产部、融资部。保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，发扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，着力抓好国有资本运作和融资平台建设，重点工程项目建设等工作。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：2018以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，发扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，着力抓好国有资本运作和融资平台建设，重点工程项目建设等工作。

(一) 解放思想，创新融资手段，提升融资平台建设水平。

（二）提高公司风控水平，不断彰显法务部职能作用。

（三）逐步实现平台公司转型突破

（四）进一步强化内部建设，提升制度化管理水平。

部门绩效具体目标：确定自身发展目标，分类甄别企业存量债务，明晰还债主体、还债来源，妥善解决存量债务；归类整合融资平台公司业务，明确公司职能定位及核心业务和业务主攻方向，推动融资平台公司尽快转型为市场化运营的国有企业，合法合规开展市场化融资。

（3）部门整体收支情况

2018年度，保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司收入1,111,874.40元，其中财政拨款收入1,111,874.40元，年初财政拨款结转和结余357,578.97元，为一般公共预算财政拨款。支出1,032,067.80元，其中基本支出1,032,067.80元，项目支出0.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件13-14表

（3）自评组织过程

根据《保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司关于隆阳区2018年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司成立领导小组，召开绩效自评的专题会议，组织相关人员进行会议讨论及安排专人开展工作，对自评方案进行研究和部署，认真落实完成绩效自评工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司整体支出绩效评价得分为98分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金0.00元，实际项目资金实施了0元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

2018年保山市隆阳区国有资产经营有限责任公司严格按照国家经济政策，合法合规的推进投融资工作，

（4）效果情况分析

我单位严格按照预算支出，以节约为目的，严格控制各项支出，通过绩效自评及时发现在工作中的薄弱环节，提高资金使用效率。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我公司将评价结果作为改进管理和安排以后年度预算的重要依据，针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

6.主要经验及做法

确定自身发展目标，分类甄别企业存量债务，明晰还债主体、还债来源，妥善解决存量债务；归类整合融资平台公司业务，明确公司职能定位及核心业务和业务主攻方向，推动融资平台公司尽快转型为市场化运营的国有企业，合法合规开展市场化融资。

7. 其他需说明的情况

无

五、其他重要事项情况说明

无其他相关重要说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53050200144801111