云南省国营潞江农场部门2018年度部门决算

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云南省国营潞江农场部门2018年度部门决算    

第一部分  云南省国营潞江农场部门概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明    

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占有情况  

三、政府采购支出情况  

 四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  国营潞江农场部门概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

根据政府批准的“三定”方案：贯彻落实党和国家的方针政策、法律法规，履行以所辖国有土地为核心的国有资产和垦区公共事务管理，保障农场职工的合法权益，促进农场基层政权和民主法制建设，营造良好的经济社会发展环境；加快农场产业结构调整，推动产业发展；加强社会治安综合治理，维护农场社会稳定；发展文教卫生等社会公益事业，做好计划生育工作，建立健全社会保障体系。  

国营潞江农场为隶属保山市隆阳区人民政府科级事业单位。场部设置了党务办公室、场务办公室、经营发展部、财务部、社会事务服务中心五个管理服务机构。2018年末编制数25人，实有人数21人，其中：参公人员8人，参事人员13人。全场总人口2065户3440人，其中：在岗职工538人，离退休、退职人员1003人，家属1899人。下辖14个生产队。农场土地总面积20215.3亩，其中：建设用地5332.3亩，耕地面积14883亩。实行家庭农场土地承包责任制，主要种植咖啡、热带水果、反季蔬菜等经济作物。农场内设财务独立核算机构1个，执行企业会计制度。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1.2018年1-12月份经济运行情况  

2018年全场实现年度生产总值69,000,000.00元，较上年增长8.4%，其中：第一产业实现年度生产总值，30,000,000.00元，较上年增长6%，第二产业实现年度生产总值3,500,000.00元，较上年增长14%，第三产业实现年度生产总值35,500,000.00元，较上年增长8% 。实现常住居民年人均可支配收入7500元，较上年增长4% 。  

2.农业产业发展情况  

不断调整和优化产业结构，大力发展反季蔬菜、热带水果（龙眼、芒果、火龙果、莲雾）和其他热带经济作物（辣木）。2018年全场种植咖啡1845亩，总产250余吨；蔬菜501亩，总产601吨；辣木300亩，总产300吨；水果3585亩（龙眼2267亩、芒果870亩、火龙果377亩、其他水果 71亩），总产 3112吨。  

3.基础设施建设情况  

2018年农场全面完成了省农垦局下达的红山水库3.2公里引水渠建设项目，总投资3,000,000.00元；完成了保山浦发滇西边境片区扶贫投资发展基金项目活动场所建设工程，总投资6,160,000.00元；完成2018年以工代赈灌溉沟渠建设项目，总投资1,960,000.00元；完成2018年老桥队高效节水灌溉项目，总投资2,470,000.00元。集中使用农垦农场税费改革转移支付资金和企业自筹资金完成7个基层生产队活动室建设项目，总投资1,227,255.74元。  

4.民生保障有效落实。  

2018年农场共计收缴职工养老保险金1,461,000.00元；办理退休51人，其中：正常退休49人、病退2人；核对上报在职和退休人员信息1012余人次；办理死亡丧葬费31人，其中：退休工人30人、在职1人；共计城镇居民医疗保险收缴2506人，收取医疗保险金511,300.00元。  

5.提升人居环境工作  

2018年农场积极配合当地政府对潞江集镇进行市政建设，全年完成集镇开发用地征收150亩，发放征地补偿款10,000,000.00元。不断完善提升人居环境，投入大量人力物力和资金开展环境卫生整治工作，农场“脏、乱、差”现象得到明显改善。认真组织拆除农场范围内的违法违规建筑，全年累计拆除违法违规建筑6000多平方米。有效整治六曼公路路域4.3公里，种植维护绿化苗木4000多株，总投入200,000.00元。  

6.农场改革工作深入推进。  

拟定了《潞江农场深化改革发展的实施方案》，方案中除延续了省市相关改革文件精神外，还结合潞江农场实际，拟定了一系列关于创新土地管理、房屋产权制度、经营管理体制、承包租赁制度、精准扶贫和财税扶持等方面具有可操作性的改革措施，隆阳区区委区政府研究通过并发文实施。  

7.党建工作扎实有力。  

2018农场党委全面落实党建工作责任制，注重抓班子带队伍，充分发挥党委班子的领导核心作用；加强机关干部队伍管理，切实转变干部作风；开展学习习近平总书记系列重要讲话精神、党的十九大精神，全面深化农场党员的党内教育，使全场党员从集中性教育向经常性教育延伸；加强基层党组织建设，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用；做好党员发展和管理工作，充分发挥党员的先锋模范作用；加强党风廉政建设，增强廉洁自律能力；加强“不作为，乱作为”整治工作，进一步强化作风建设，着力解决群众反映强烈的问题；积极做好信访维稳工作，及时化解各种矛盾，为农场居民排忧解难。

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入云南省国营潞江农场部门2018年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：  

1.云南省国营潞江农场  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

2018年末人员编制25人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制25人（含参公管理事业编制10人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员21人（含参公管理事业人员8人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制2辆，  

在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

2018年度收入合计7,043,556.16元。其中：财政拨款收入7,043,556.16元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加1,701,136.12元，增长31.84%，主要原因：增加了农场养老保险2008年及以前欠费补助资金。  

二、支出决算情况说明  

2018年度支出合计7,616,956.16元。其中：基本支出5,837,556.16元，占总支出的76.64%；项目支出1,779,400.00元，占总支出的23.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加2,078,936.12元，增长37.54%，主要原因分析：  

1.基本支出5,837,556.16元，比上年增加1,665,136.12元，增长39.91%，主要原因是增加农场2008年及以前欠缴养老保险补助资金；  

2.项目支出1,779,400.00元，比上年增加413,800.00元，增长30.3%，主要原因为本年度使用了上年结转2017年农垦农场税费改革转移支付资金。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障云南省国营潞江农场机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,837,556.16元。与上年对比增加1,665,136.12元，增长39.91%，主要原因：增加农场2008年底前欠缴养老保险补助资金。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.11%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.89%。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障云南省国营潞江农场为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,779,400.00元。与上年对比增加413,800.00元，增长30.3%，主要原因：本年度使用了上年结转2017年农垦农场税费改革转移支付资金。具体项目开支及开展工作情况：辣木项目工作经费24,400.00元；农垦农场税费改革转移支付资金1,755,000.00元，其中：直接支付种地农工585,000.00元，受益农工1041人；农场集中使用部分1,170,000.00元，用于7个生产队的活动场所改造工程，该工程总投资1,227,255.74元，农场自筹资金57,255.74元，该项目的实施极大地改善了7个生产队的人居环境，目前该工程已完工。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款支出7,616,956.16元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加2,078,936.12元，增长37.54%，主要原因分析：  

1.基本支出5,837,556.16元，比上年增加1,665,136.12元，增长39.91%，主要原因是增加农场2008年及以前欠缴养老保险补助资金；  

2.项目支出1,779,400.00元，比上年增加413,800.00元，增长30.3%，主要原因为本年度使用了上年结转2017年农垦农场税费改革转移支付资金。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 8.社会保障和就业（类）支出2,087,025.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.4%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出353,025.16元；对企业职工基本养老保险基金的补助1,734,000.00元。  

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 12.农林水（类）支出5,529,931.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.6%。主要用于：工资福利支出3,272,031.00元，商品和服务支出484,900.00元，对个人和家庭的补助603,000.00元，资本性支出1,170,000.00元。  

 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。  

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：  

因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

      本单位无因公出国  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出0元。其中：  

国内接待费  

支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次人）。  

本单位无国内接待费  

国（境）外接待费  

支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次人。  

本单位无国外接待费  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

2018年机关运行经费支出460,500.00元，与上年对比减少38,400.00元，减少7.7%，主要原因：本单位参公人员因调出及退休减少相应公车补助38400元。部门机关运行经费主要用于：办公费150,115.91元，差旅费96,935.61元，培训费32,440.00元，劳务费64,784.00元，工会经费37,224.48元，福利费4,000.00元，参公人员公车补助75,000.00元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，云南省国营潞江农场部门资产总额621000元，其中，流动资产621,000.00元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少573,400.00元，其中；流动资产减少573,400.00元，固定资产增加0元，对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额450,564.00元，其中：政府采购货物支出450,564.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1. 项目名称  

农垦农场税费转移支付资金农场集中使用部分  

2. 项目基本情况  

潞江农场金塘队、香树队、八一队、小坝队、赛格队、芒丈队、五一队活动室附属设施建设  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

潞江农场严格按照上级要求，并在上级相关部门的监督下组织实施，建设项目严格按照相关规定和申报、立项、审批的程序实施，成立以场长为组长的领导小组，下设项目管理办公室，安排专人负责项目协调和日常管理，委托专业监理部门对项目工程质量进行全程监理。  

（2）组织过程等相关情况  

严格按照《云南省财政扶贫资金管理暂行办法》规定的程序完善法人负责制、招投标制、合同管理制、工程监理制、竣工验收制、资金报账制、后续管养机制和责任分工。确保项目实施的前、中、后整个过程责任到位。目前以上工程均已完工并投入使用。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于2018年部门预算的批复通知》（隆财预〔2018〕30号）文件，安排农垦农场税费改革转移支付资金项目安排经费1,170,000.00元，于2018年12月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》（隆政办发〔2017〕170号）文件要求，保山市隆阳区潞江农场农垦农场税费改革转移支付项目资金1,170,000.00元于2018年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表10—附表14）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

     本单位无此事项  

6. 绩效自评结果  

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

绩效自评工作的经验：项目完成后，及时收集整理项目指标，增强绩效评价意识，不断地提高项目绩效指标的科学性和可考核性；加强项目监管，督促项目进度。  

绩效自评工作中需改进的问题：强化部门内部监督机制建设；积极推进绩效监督、绩效审计和绩效问责，逐步建立完善的绩效指标体系；针对各项目具体细化绩效指标、年度目标；建立绩效指标的管理，项目定期申报进度及完成情况等。  

9.其他需说明的问题  

本单位无其他需要说明  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门基本情况  

（1）部门概况  

国营潞江农场为隶属保山市隆阳区人民政府科级事业单位。场部设置了党务办公室、场务办公室、经营发展部、财务部、社会事务服务中心五个管理服务机构。2018年末编制数25人，实有人数21人，其中：参公人员8人，参事人员13人。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

保山市隆阳区国营潞江农场2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。  

部门绩效总目标：  

1.加大产业结构调整力度，力争农场生产总值较上年持续增长；  

2.加大基础设施建设投入，持续改善人居环境；  

3.农场改革工作深入推进；  

4.切实保障民生政策有效落实

部门绩效具体目标：

①2018年全场实现年度生产总值69,000,000.00元，较上年增长8.4%，其中：第一产业实现年度生产总值30,000,000.00元，较上年增长6%，第二产业实现年度生产总值3,500,000.00元，较上年增长14%，第三产业实现年度生产总值35,500,000.00元，较上年增长8% 。实现常住居民年人均可支配收入7,500.00元，较上年增长4% 。不断调整和优化产业结构，大力发展反季蔬菜、热带水果（龙眼、芒果、火龙果、莲雾）和其他热带经济作物（辣木）。2018年全场种植咖啡1845亩，总产250余吨；蔬菜501亩，总产601吨；辣木300亩，总产300吨；水果3585亩（龙眼2267亩、芒果870亩、火龙果377亩、其他水果 71亩），总产 3112吨。  

②集中使用农垦农场税费转移支付资金和企业自筹资金完成7个基层生产队活动室建设项目，总投资1,227,255.74元。积极配合当地政府对潞江集镇进行市政建设，全年完成集镇开发用地在征收150亩，发放征地补偿款10,000,000.00元。不断完善提升人居环境，投入大量人力物力和资金开展环境卫生整治工作，农场“脏、乱、差”现象得到明显改善。认真组织拆除农场范围内的违法违规建筑、私搭乱建，全年累计拆除违法违规建筑6000多平方米。有效整治六曼公路路域4.3公里，种植维护绿化苗木4000多株，总投入200,000.00元。  

③2018年农场共计收缴职工养老保险金1,461,000.00元、121人，办理退休51人，其中：正常退休49人、病退2人；核对上报在职和退休人员信息1012余人次；办理死亡丧葬费31人，其中：退休工人30人、在职1人；共计城镇居民医疗保险收缴2506人，收取医疗保险金511,320.00元。  

④农场改革工作深入推进。拟定了《潞江农场深化改革发展的实施方案》。方案中除延续了省市相关改革文件精神外，还结合潞江农场实际，拟定了一系列关于创新土地管理、房屋产权制度、经营管理体制、承包租赁制度、精准扶贫和财税扶持等方面具有可操作性的改革措施，隆阳区委区政府研究通过并发文实施。

（3）部门整体收支情况  

2018年度，保山市隆阳区国营潞江农场收入8,237,956.16元，其中财政拨款收入7,043,556.16元，年初财政拨款结转和结余1,194,400.00元，为一般公共预算财政拨款。支出7,616,956.16元，其中基本支出5,837,556.16元，项目支出1,779,400.00元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《国营潞江农场预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。  

2. 绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过保山市隆阳区国营潞江农场各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表10—附表14）  

（3）自评组织过程  

成立了以场长为组长，各部门负责人为组员的部门绩效自评领导小员，下设办公室在财务。通过召开部门绩效自评专题会议，对部门2018年的项目绩效进行了自评。  

3. 评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区国营潞江农场整体支出绩效评价得分为100分。  

（1）投入情况分析  

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金1,779,400.00元，其中：农垦农场税费转移支付资金农场集中使用部分1,170,000.00元，用于7个生产队活动室附属工程的建设，农垦农场税费转移支付资金585,000.00元用于补助种地农工。实际项目资金实施了1,779,400.00元。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。  

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。  

会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出情况分析  

通过农垦农场税费转移支付资金对种地农工的补助，减轻了种地职工和群众的种地负担，增加人均561.95元的收入。  

（4）效果情况分析  

通过农垦农场税费转移支付资金农场集中使用部分1,170,000.00元，对7个生产队活动室附属工程的建设，极大地改善了7个生产队的人居环境，提高了本场职工、群众的满意度，为深化国有企业改革，构建和谐农场打下了基础。

4.存在的问题和整改情况  

本单位无此事项  

5.绩效自评结果应用  

本单位无此事项  

6.主要经验及做法  

本单位无此事项  

7.其他需说明的情况  

本单位无其他需要说明  

五、其他重要事项情况说明  

本单位无其他需要说明  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

监督索引号53050200247801111