关于隆阳区2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告
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- 01525687-7-04_A/2017-0124005
- 发文机构
- 隆阳区财政局
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- 日期
- 2017-01-24
区五届人大一次会议
会议文件( 十五 )
关于隆阳区2016年地方财政预算执行情况
和2017年地方财政预算草案的报告(书面)
——2017年1月 11日在隆阳区第五届人民代表大会第一次会议上
保山市隆阳区财政局
一、2016年地方财政预算收支情况
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
二、2016年全区财税工作的主要情况
（一）收入规模不断壮大，财政实力显著增强
（二）支出结构不断优化，统筹保民生补短板
(三) 稳增长措施有效落实，保障重点支出有力
（四）不断深化财政改革，提高财政管理水平
(五)资金保障及时到位，债务风险总体可控
（六）财政资金监管有力，重点工作有效落实。
三、2017年地方财政收支预算草案
（一）一般公共预算草案
（二）政府性基金收支预算草案
（三）社会保险基金预算草案
（四）国有资本经营预算草案
四、2017年主要财政工作及措施
（一）全力以赴抓财源建设
（二）全力以赴抓收入管理
（三）全力以赴优化财政支出
（四）全力以赴深化财税改革
（五）全力以赴盘活存量资金
（六）全力以赴向上争取支持
五、名词解释
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告隆阳区2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案，请予审查。
一、2016年地方财政预算收支情况
2016年，面对经济下行压力持续加大、财政改革发展任务异常繁重的困难局面，全区财税部门在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实区四届人大四次会议有关决议，圆满地完成了市、区确定的全年跨越发展目标和考核任务。在此基础上，各项财政工作和财政改革取得新进展，全年财政收支预算执行情况良好，实现了“十三五”良好开局。
（一）一般公共预算。据快报统计，2016年全区(含2个园区和乡级，下同)一般公共预算收入完成167894万元，为年初预算的95.6%（保山工贸园区未完成7773万元），比上年决算数增加14410万元，增长9.4%。其中，税收收入完成117063万元，比上年决算数增长7.9%；非税收入完成50831万元，比上年决算数增长12.9%。全区一般公共预算支出完成509749万元，为年初预算的99.6%，比上年决算数增支27918万元，增长5.8%。
全区一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入167894万元，上级补助收入340450万元，调入资金10493万元，债务转贷收入91500万元，上年结余收入7016万元，调入预算稳定调节基金12673万元，收入合计630026万元；一般公共预算支出509749万元，上解上级支出36185万元，债务还本支出77500万元，安排预算稳定调节基金5234万元，支出合计628668万元；收支相抵，年终滚存结余1358万元。其中，结转下年支出1358万元，无净结余。
2016年区本级（不含园区和乡级，下同）一般公共预算收入完成137328万元，为年初预算的97.8%，比上年决算数增加16536万元，增长13.7%。其中，税收收入完成91250万元，比上年决算数增长11.3%；非税收入完成46078万元，比上年决算数增长18.8%。区本级一般公共预算支出完成443580万元，为年初预算的102.3%，比上年决算数增支33543万元，增长8.2%。
区本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入137328万元，上级补助收入333792万元，调入资金8267万元，债务转贷收入76000万元，上年结余收入6066万元，乡镇上解收入5679万元，调入预算稳定调节基金3787万元，收入合计570919万元；一般公共预算支出443580万元，上解上级支出35737万元，债务还本支出62000万元，补助乡级支出27615万元，安排预算稳定调节基金1663万元，支出合计570595万元；收支相抵，年终滚存结余324万元。其中，结转下年支出324万元，无净结余。
（二）政府性基金预算。全区基金收入完成12286万元，为年初预算的50.8%，比上年决算数减收44812万元，下降78.5%。基金支出完成25706万元，为年初预算的58.2%，比上年决算数减支46678万元，下降64.5%。
政府性基金收支平衡情况是：基金收入12286万元，上级补助收入10035万元，债务转贷收入65980万元，上年结余收入5165万元，调入资金925万元，收入合计94391万元；基金支出25706万元，上解上级支出32万元，调出资金1000万元，债务还本支出65980万元，支出合计92718万元，收支相抵，年终滚存结余1673万元。
区本级政府性基金收入完成5568万元，为年初预算的46.4%，比上年决算数减收41560万元，下降88.2%。基金支出完成15671万元，为年初预算的52.1%，比上年决算数减支46443万元，下降73.9%。
基金平衡情况是：基金收入5568万元，上级补助收入7703万元，上年结余收入3994万元，债务转贷收入45030万元，调入资金925万元，收入合计63220万元；基金支出15671万元，上解上级支出32万元，调出资金1000万元，债务还本支出45030万元，支出合计61733万元，收支相抵，年终滚存结余1487万元。
（三）社会保险基金预算。2016年，全区社会保险基金收入完成108373万元，为年初预算的113.9%，比上年决算数增加18771万元，增长20.9%。全区社会保险基金支出完成106277万元，为年初预算的101.3%，比上年决算数增加13174万元，增长14.1%。
社会保险基金预算平衡情况是：全区社会保险基金收入108373万元，上级补助收入28590万元，收入合计136963万元；社会保险基金支出106277万元，上解上级支出16293万元。收支相抵，本年结余14393万元，上年结余51530万元，年终滚存结余65923万元。
按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况与全区数一致。
（四）国有资本经营预算。2016年，全区国有资本经营收入完成5741万元，属今年纯增。全区国有资本经营支出完成2298万元，属今年纯增。
全区国有资本经营预算平衡情况是：国有资本经营收入5741万元，上级补助收入157万元，收入合计5898万元；国有资本经营支出2298万元，调出资金3600万元，支出合计5898万元。收支平衡。
2016年，区本级国有资本经营收入完成5741万元，属今年纯增。区本级国有资本经营支出完成2148万元，比上年决算数增加2145万元。
区本级国有资本经营预算平衡情况是：国有资本经营收入5741万元，上级补助收入7万元，收入合计5748万元；国有资本经营支出2148万元，调出资金3600万元，支出合计5748万元。收支平衡。
以上均为快报数，市财政局审核批复我区2016年财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。
二、2016年全区财税工作的主要情况
（一）收入规模不断壮大，财政实力显著增强。今年以来，面对“营改增”，结构性减税，房地产市场下滑、园区实行独立财政管理体制等严峻的经济发展形势。财税部门迎难而上、主动担当、积极作为，采取强有力措施，坚决堵漏洞、促增收，抓争取、增支出，强管理、提绩效，财政收支实现了稳中有进、难中有好。一是加强税源监控。持续关注宏观经济走势，加强宏观经济形势和财政运行分析，跟踪重点行业、重点企业、重点项目和重点税源企业运行情况，认真做好税源调查和分析预测。二是加强税收征管。认真贯彻落实新预算法，着力增强财力，努力培植财源，竭力挖潜增收，全力堵塞漏洞，积极依法加强征管，确保应收尽收。通过努力，全区财政总收入完成258586万元，增长22.1%；一般公共预算收入完成167894万元，增长9.4%，其中：非税收入完成50831万元，增长12.9%。
（二）支出结构不断优化，统筹保民生补短板。随着全区经济的快速发展、财政实力的不断增强，由吃饭难保的穷财政，逐步向发展的财政、效能的财政、和谐的财政转变。2016年，全区民生支出422477万元，占一般公共预算支出总量的82.9％，切实保障了重点民生支出，有效落实各项社会保障提标扩面增支需要，广大人民群众的获得感、幸福感进一步提升。一是推进教育均衡发展。全区教育支出99794万元，同比增支13043万元，增长15%。全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，有效落实农村义务教育学生营养改善计划，有力支持职业教育加快发展。二是落实各项社会保障政策。全区社会保障和就业支出85493万元，同比增支14317万元，增长20.1%。提高优抚对象抚恤和生活补助标准，落实经济困难高龄、失能等老年人生活补贴制度，探索政府向社会力量购买养老服务、残疾人服务的政策措施，逐步完善针对孤残等弱势群体的政策体系，进一步提高孤儿、残疾人等群体的社会福利水平。三是支持医药卫生体制改革。全区医疗卫生支出72231万元，同比增支9572万元，增长15.3%。逐步降低参保人员就医负担，稳步推进基层医疗卫生机构综合改革。四是加大“三农”投入。健全“三农”投入增长机制，“三农”投入逐年增加，全年支农支出84582万元，同比增支23339万元，增长38.1%。通过“一折通”发放中央农业支持保护补贴6145万元。五是促进文化繁荣发展。全区文化体育与传媒支出2876万元，同比增支785万元，增长37.5%。促进构建公共文化服务体系，推进了全区文体事业和文化产业繁荣发展。六是支持保障性安居工程建设。全区住房保障支出51164万元，同比减支1026万元，下降2%，切实解决低收入家庭住房困难。落实住房分配货币政策，兑现2015年区本级机关事业单位在职职工住房补贴1290万元。七是推动“平安隆阳”建设。全区公共安全支出19125万元，同比增支2531万元，增长15.3%。有力保障了依法治区、禁毒及反恐怖等工作开展。民生工程已经成为全区科学发展、跨越发展的重要工作载体，成为建设和谐隆阳、凝聚民心的重要工作抓手，成为主动理财、执政为民的重大工作创新。
(三) 稳增长措施有效落实，保障重点支出有力。一是加大企业帮扶力度。落实各级稳增长政策措施，及时取消或降低涉企收费。2016年，减征排污费、水资源费、教育附加费、行政事业性收费2459万元。安排11000万元组建融资担保公司，面向区属企业开展融资担保。与银行合作，开展“助保贷”“富保贷”“鑫农贷”“税保贷”业务，帮助16户小微企业融资18210万元，有效解决企业融资难、融资贵等问题。争取各级扶持工业、商业企业发展专项资金8481万元，支持企业技术改造、建设标准厂房、去产能等。其中，拨付去产能资金2353万元，积极支持企业化解钢铁、煤炭过剩产能。二是提高资金使用效益。整合财政专项资金，加快预算执行进度，进一步盘活财政存量资金，把闲置、沉淀的财政资金用活。全年盘活财政存量资金4803万元，用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效率。三是加大重点产业投入。及时拨付项目前期经费1729万元，大力支持项目建设。加快推广运用PPP合作模式，区妇幼保健院迁建、南北片区果蔬市场、公益性公墓及骨灰堂项目列入财政部PPP项目储备库。筹资4亿元设立产业基金，大力支持棚户区改造、五网建设、三个万亩和城镇基础设施建设等重点项目建设，推进微型企业培育工程，支持小微企业创业创新。四是着力改善基础设施。积极推进农业综合开发，促进现代农业建设，着力做好农村综合改革，加大奖补政策落实。实施农业综合开发项目3个，项目总投资6504万元。建成高标准农田1.54万亩，扶持农业专业合作社6个，龙头企业3家。完成一事一议财政奖补项目93个，项目总投资6966万元，修建村内道路103千米，建成美丽乡村2个，惠及3.3万人。五是积极推进脱贫攻坚。进一步增加财政扶贫资金投入，全面落实扶贫开发目标、任务、资金、权责“四到乡”机制。有力保障了我区出台的各项扶贫政策的落实。筹集并下达87600万元财政扶贫资金，有效吸引金融资本和社会资金投入。拨付各乡（镇）易地扶贫搬迁项目地方政府债券资金14000万元，助推精准扶贫、精准脱贫。六是全力支持创卫工作。筹措创卫资金13442.93万元，支持创建国家卫生城市工作有力推进，提升城市形象和品位。
（四）不断深化财政改革，提高财政管理水平。始终坚持把改革作为一切财政工作的总要求、总引领，逐步完善预算管理体系，建立全面规范、公开透明的现代预算制度，坚定不移地推进各项财政改革。一是强化预算管理。实现了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算全口径预算管理。实施中期财政规划管理，编制了2016—2018年中期财政规划。出台区级财政支出绩效评价暂行办法，财政绩效管理迈出新步伐。全面推进预、决算和“三公”经费公开，印发了《隆阳区预算公开工作实施办法》，区本级74个部门和14个乡（镇）向社会公开部门预决算和“三公”经费预决算。二是继续深化国库制度改革。加大财政授权支付管理，清理规范财政专户，财政专户由2011年的51个精简为23个，国库集中收付运行机制不断完善，财政国库资金调控能力和运行效率大幅提高，实施改革资金总量452770万元，直接支付和授权支付占一般公共预算支出的83%，严把资金动态监控监督审核关，拦截违规支付1557笔，预警监控支付资金12181万元，继续推进公务卡管理制度改革，办理公务卡7401张，报销支出8940万元。金财工程运用支撑平台及一体化财政信息系统高效运转，累计上线178个单位，办理业务3.68万笔，支付资金574517万元。三是完善非税收入征管制度。修订《区本级非税收入管理改革实施方案》，“以票控收”“以票促缴”“以票管费”的财政票据电子化管理改革基本实现。四是加强乡镇财政体制管理。理顺区、乡财力分配关系，调整完善区、乡财政管理体制，赋予乡镇财政合理自主权，不断壮大乡镇经济实力。五是完善政府采购法规制度体系。实现了政府采购“管”、“采”分离，依法处理政府采购投诉和举报，严格政府采购日常监管，全年完成采购资金35258万元，节约率2.26%。六是积极开展税制改革。全面推开“营改增”试点，接收户籍管户4503户，核实修改税种4284条，核准纳税人的基础信息4653户，认定一般纳税人52户，增值税升级版推行198户，有效降低企业税负。七是深化国资国企管理改革。制定了《隆阳区人民政府关于隆阳区全面深化国有企业改革的意见》《隆阳区国有资产监督管理委员会关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的通知》等10个配套文件。完成全区309家行政事业单位的国有资产自查工作，摸清了“家底”，对国有资产进行常态化监管。
(五)资金保障及时到位，债务风险总体可控。一是拓宽政府融资渠道和能力。树立“吃饭靠财政”“建设靠融资”“发展靠招商”意识，做优、做强融资平台，推动资源要素向平台公司聚集，完善政银合作交流机制，建立有效的项目储备库，吃透政策，创新融资模式，积极探索政府购买服务、政府与社会资本合作、政府投资融资等新常态下促进地方经济发展的新路径。2016年，融资到位1438800万元（含107000万元债券置换和14000万元新增债券），有力支持精准脱贫、基础设施、民生等重大项目建设。二是严格控制政府债务风险。严格实施地方政府债务限额管理，落实在政府限额内依法规范融资，做到了举债有度、用债有效、化债有序、管债有力。2016年末，隆阳区地方政府性债务余额43.42亿元。其中，政府负有偿还责任的债务30.98亿元；或有债务12.44亿元。2016年，按期偿还到期债务17.03亿元（其中，债券置换14.35亿元），有效防范地方债务风险。三是积极争取上级支持。推行把三分之一的精力放在争取上级支持上。2016年，区直各部门向上争取资金467924万元，有效破解地方发展资金缺口瓶颈。
（六）财政资金监管有力，重点工作有效落实。一是继续加强财政资金监管。加快构建财政“大监督”格局，强化预算管理监督，切实维护好预算法权威；强化财经纪律监督，确保重大财税政策落到实处；强化会计监督，有效规范市场经济秩序。加大对民生资金、抗灾救灾以及恢复重建资金、预决算公开、盘活存量资金、“小金库”等方面的检查力度。强化责任追究制度，杜绝用权压法、以情代法现象，严禁任何人肢解和浪费财政资金，确保财政支出的每一分钱、每一个环节都在制度“笼子”内运行。全年完成行政村财务审计15个，抽查14个部门结余结转资金，重点检查了3个乡镇和5个部门“小金库”治理情况。二是厉行节约成效明显。严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，牢固树立过“紧日子”的思想。区级“三公”经费支出2773.45万元，比上年减支165.87万元，下降5.64%。三是会计管理更加规范。加大对预算单位财政业务培训力度，重点进行了新《预算法》、行政事业单位新会计制度、权责发生制政府综合报表、内部控制建设、会计档案管理以及村级会计委托代理服务机构人员和农村会计人员等培训，深入预算单位开展行政事业单位新会计制度检查和账表一致性核查，夯实预算单位财务基础工作。四是抓好重点工作落实。围绕中心，服务大局，全力完成区委、政府部署的重点工作和各项任务，全力推进火车站片区征迁工作。积极投身棚户区改造、殡葬改革、中心城市面山治理、创建国家卫生城市、城市违法建设整治等重要工作。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的新形势、新情况、新问题也不少。一是。随着“营改增”全面推广，结构性减税，税收政策调整，民间投资萎缩、规上企业生产经营困难，园区实行独立财政管理体制以及保山中心城市税收上划等因素影响，导致地方税收急剧下滑，财政收支矛盾更加突出。二是国库资金调度艰难。区级每月保工资、保运转、保民生、保重点支出约需36700万元。加之国库存款历年来借垫在教育、交通、城市建设等基础设施建设资金以及借出、预拨各部门区委区政府重点工作经费共计35097万元，尤其是垫付的基金预算支出因保山中心城区土地出让权收归市级，土地出让收入上缴市级统筹安排使用，无法再纳入基金预算安排逐年消化。国库资金调度空前艰难，除保证工资发放外，其他支出均已无法正常保障。三是政府性债务负担沉重。地方政府债务风险总体可控，但区域性风险化解的压力巨大。2016年到期债务高达11.11亿元，加之隆阳区进入偿债高峰期，偿还中心城市、大瑞铁路等到期债务压力巨大，远远超出区级财力承受范围。
三、2017年地方财政收支预算草案
2017年国内外经济形势依然错综复杂。受经济下行压力加大、财政收入增速下降、财政支出刚性增长等影响，财政收支矛盾将更加突出，还将面临财政收入持续增收难度加大、支出压力剧增等诸多困难和挑战。但同时也要看到，我国经济发展长期向好的基本面没有变。国家“一带一路”倡议、与周边国家互联互通加速推进，市委、市政府着力推进保山中心城市建设，滇西边境中心城市的地位日益显现，为我区提供了良好的发展机遇。我们有信心和决心在区委的坚强领导下，进一步增强责任意识、担当意识，科学分析新常态下财政领域的趋势性变化，正确认识新常态，积极应对新常态，抓住机遇，顺势而为，改革创新，攻坚克难，做好2017年财税工作。
2017年全区地方财政预算编制和财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入学习党的十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态，坚持以提高发展质量和效益为中心，以推进供给侧结构性改革为主线，实施积极的财政政策，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进隆阳经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
按照上述总体思路以及国民经济社会发展预期情况，2017年全区和区本级地方财政收支安排如下：
（一）一般公共预算草案。2017年，全区一般公共预算收入安排178815万元，比2016年快报数增长6.5%；全区一般公共预算支出安排521580万元，比上年快报数增长2.3%。
全区财政收支预算平衡情况是：一般公共预算收入178815万元，上级补助收入341637万元，上年结余1358万元，调入资金42749万元，调入预算稳定调节基金125万元，债务转贷收入7205万元，收入合计571889万元；一般公共预算支出521580万元，上解上级支出43104万元，债务还本支出7205万元，支出合计571889万元，收支平衡。
2017年，区本级一般公共预算收入安排148842万元，比上年快报数增长8.4%；区本级一般公共财政预算支出安排456318万元，比上年快报数增长2.9%，其中：上级专款补助209086万元（含一般性转移支付），上年结转专款324万元，剔除上级专款后，一般公共预算支出246908万元，比上年年初预算数增长16.9%。
区本级财政收支预算平衡情况是：一般公共预算收入148842万元，上级补助收入332831万元，上年结余324万元，调入资金32840万元，乡镇上解收入4528万元，债务转贷收入7205万元，收入合计526570万元；一般公共预算支出456318万元，上解上级支出40715万元，补助乡镇支出22332万元，债务还本支出7205万元，支出合计526570万元，收支平衡。
（二）政府性基金收支预算草案。2017年，全区政府性基金预算收入安排83176万元，比2016年快报数增长577%；政府性基金预算支出安排77079万元，比上年快报数增长199.8%。
全区政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入83176万元，上级补助收入9979万元，上年结余收入1673万元，债务转贷收入9088万元，收入合计103916万元；基金预算支出77079万元，调出资金17749万元，债务还本支出9088万元，支出合计103916万元。收支平衡。
区本级政府性基金预算收入安排14201万元，比2016年快报数增长155%；政府性基金预算支出安排17827万元，比上年快报数增长13.8%。
区本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入14201万元，上级补助收入9979万元，上年结余收入1487万元，债务转贷收入9088万元，收入合计34755万元；基金预算支出17827万元，调出资金7840万元，债务还本支出9088万元，支出合计34755万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案。2017年，全区社保基金预算收入安排142648万元，较快报数增长31.6%，其中：保险费收入82699万元，较快报数增长51.7%；利息收入955万元，较快报数增长27.5%；财政补贴收入58453万元，较快报数增长11.9%；转移收入541万元，较快报数下降40%。收入预算主要考虑的因素：一是结合我区历年社保基金的实际增长情况，企业养老保险、失业保险、职工医疗保险、工伤保险、生育保险的缴费基数较上年增长比例不低于10 %，因此，保费收入相应增长。二是2017年，各级财政对城镇基本居民医疗保险、新型农村合作医疗参保缴费人员补助水平将提高到年人均460元。三是机关事业单位养老保险纳入社会保险基金预算，预算收入31390万元，较快报数增加26947万元，增长606.5%。四是严格执行保值增值规定，按优惠利率计息，大幅增加定期存款，当年实现利息收入较快报数增加206万，增长27.5%。
2017年，全区社保基金预算支出安排147701万元，较快报数增长39%，其中：社会保险待遇支出147651万元，较快报数增长39%，转移支出50万元，较快报数增长19%。支出预算主要考虑的因素：一是调整待遇政策，企业职工养老保险、城乡居民养老保险人均基本养老金水平预计将有所增长；二是按照中央提高医疗报销比例，适当消耗历年结余，但不超过累计结余20%的医改工作要求，结合近三年医保待遇支出的平均增长率，合理测算医保待遇支出；三是机关事业单位养老保险纳入社会保险基金预算，预算支出31390万元，较快报数增加26766万元，增长578.8%；四是全区社保基金预算坚持统筹兼顾、收支平衡的总原则。
2017年，全区社保基金本年收支结余预算8430万元，较快报数下降41.4%，年末滚存结余预算66919万元，较快报数增长1.5%。基金规模仍在逐步扩大，结余继续积累，基金运行稳定。
按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况与全区数一致。
（四）国有资本经营预算草案。2017年，区级国有资本经营预算收入安排25000万元，比上年快报数增长335.5%；区级国有资本经营预算支出安排7万元，比上年快报数下降99.7%。
区级财政收支预算平衡情况是：国有资本经营预算收入25000万元，上级补助收入7万元，收入合计25007万元；国有资本经营预算支出7万元，调出资金25000万元，支出合计25007万元。收支平衡。
四、2017年主要财政工作及措施
为确保2017年全区一般公共预算收入增长6.3%以上的目标任务，必须重点抓好以下几方面的工作。
（一）全力以赴抓财源建设。围绕目前产业发展重点，加大财政扶持力度，积极做好重点项目建设、企业生产经营、重点产业发展等领域的扶持工作，努力形成更多更新的经济增长极。一是加大企业帮扶力度。进一步加大对企业的监管和服务力度，帮助企业协调解决生产中遇到的困难；帮助企业解决库存积压、产品滞销的问题，确保半停产、停产企业尽快开工复产，使多数企业能够开足马力，满负荷生产，努力提高产业发展、企业生产对财政增收的贡献率。二是全力推进重点项目建设。千方百计集中力量，密切协作，充分调动各方面积极因素，采取各种有效措施，全力推进重点项目建设。加快推进保泸、东绕城高速和国道G320改建项目征拆工作，抓好草腊竹水库基金建设项目和长岭岗水库、邱家河水库、甫家水库等项目建设，配合抓好城市综合管廊项目的建设，抓好农网改造升级工程、中石油保山油库项目，加快“三个万亩”“园中园”项目建设，加快推进易地扶贫搬迁安置点等重大项目建设。围绕加快项目推进，加大项目建设的协调服务力度，及时妥善解决项目建设中遇到的困难和问题，确保项目建设顺利推进，形成实际投资。
（二）全力以赴抓收入管理。一是完善收入管理机制。坚持依法治税，健全税收征管体系和非税收入收缴体系，确保收入及时足额入库，促进收入持续稳定增长。二是抓收入征管。及时开展建设领域“拉网式”税源清查，摸清税源。及时将收入任务倒排进度后分解至各执收单位和协税部门，明确到具体征管干部。对增值税、耕地占用税、房产税等重点税种；棚户区改造、五网建设、三个万亩和城镇基础设施等重点项目；建筑类、房地产和批零住餐等重点行业；烟草公司、电力公司以及规上企业等重点企业进行重点管理、重点跟踪、重点监控和重点分析，实行“一税一策，一企一策”，做到应征税收及时足额入库。三是建立财税工作联席会议制度。专题，解决、查找征管工作中遇到的困难和问题。四是开展税收稽查及专项检查。由税务部门牵头开展税收稽查工作，特别对珠宝玉石、木材、农产品加工业进行专项检查，确保不漏征，不漏管。五是做好纳税服务工作。加强对纳税人的申报辅导，加大对行业主管部门、涉税企业和个人的税收知识、建设领域合同签订、预缴税款等方面辅导力度，确保在辖区内实施的项目在隆阳区申报纳税。
（三）全力以赴优化财政支出。加快财政资金尤其是项目资金支出进度，减少非生产性支出，尽早发挥财政资金杠杆作用，撬动多方资本投入。一是积极支持扩大内需。持续加大对交通、水利、能源等重大基础设施建设的资金投入力度，重点支持关联度高、拉动力强、影响力大的重大建设项目，支持加快棚户区改造和保障性住房建设。二是大力推动“三农”发展。落实好各项强农惠农富农政策，狠抓高原特色现代农业发展，促进农业增效、农民增收、农村发展。三是扎实推进精准扶贫、精准脱贫。着力统筹整合财政涉农资金，集中财力打赢脱贫攻坚战。四是加快社会事业发展步伐。积极支持新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险工作，不断提高医改资金使用效益；以农村基础教育为重点，推进“全面改薄”计划、“学前教育发展三年规划”，落实好“教育惠民”国家政策；加大社会保障投入，支持社会保险“扩面工程”，实现城乡低保动态管理，着力改善困难群众生产生活条件。
（四）全力以赴深化财税改革。建立政府全口径预算管理体系。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，将政府收入和支出全部纳入预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。完善基本支出定额标准体系，提高预算编制细化程度和年初到位率，严格预算刚性，强化预算约束。建全透明预算制度。推进财政政策公开，扩大部门预决算公开范围，细化部门预决算公开内容，进一步优化财政资金分配方式，构建更加科学合理、绩效优先、约束有力的预算编制机制。
（五）全力以赴盘活存量资金。一是加快预算执行进度。按照“执行要快”的要求，加快预算执行进度，建立资金回收倒逼机制，严格执行动态管理制度，采取“对内督查约谈，对外调减收回资金”等措施，确保区级预算安排的项目资金按月执行到位。二是按照“执行要严”的要求。预算执行中，对所有的收入和支出，必须按照编制好的预算项目进行，特别对预算部门和单位，应严格按支出项目和进度拨付资金，严禁随意调整和变更预算。切实规避各部门“跑”追加补助的问题，减少财政部门的压力，确保预算的“刚性”；对于必要的预算调整，必须坚持项目单位提交可行性报告，财政部门调查论证，政府机关审查，人大机关最后审批的原则，杜绝预算调整的随意性和盲目性，切实提高预算的严肃性；加强资金拨后管理，对发现的财政资金使用中存在的分配不合理和效益不高甚至浪费的问题，要及时处理，充分发挥财政资金的使用效果。三是进一步盘活财政存量资金，把闲置、沉淀的财政资金用活，集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效率。加大往来款项的清理力度，严格控制财政对外借款，加强暂存款和专户资金清理。集中力量对项目主管部门进行专项检查，对沉淀2年以上的专项资金、结余资金，不具备开工条件的项目资金，要依法依规整合使用。
（六）全力以赴向上争取支持。树立能用“上”就不用“下”思想，按照“向上争取资金力度不减”的要求，积极争取上级支持。一是把握机遇抓争取。加强向上级的汇报请示，最大限度争资金、争项目、争品牌、争政策、争规划等，及时下达向上争取资金考核任务，提高各级干部职工干事创业的责任感。二是加强政策导向、改革举措、基层经验做法和特殊诉求等信息的上下沟通衔接，坐实项目前期工作，搞好项目储备库建设，增强向上争取的针对性，全力配合、做好服务，上下一心争取上级更大支持。
各位代表，2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督下，坚持稳中求进工作总基调，坚持依法理财，克服困难，迎接挑战，扎实做好各项工作，努力完成区人大本次会议审议通过的各项目标任务，为打造隆阳人民幸福家园做出积极贡献。
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名词解释
【地方政府债券】 是指政府财政部门或其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的债券，主要包括国库券和公债两大类。一般国库券是由财政部发行，用以弥补财政收支不平衡；公债是指为筹集建设资金而发行的一种债券。中央政府发行的称中央政府债券，地方政府发行的称地方政府债券。地方政府债券为可流通记账式债券，由财政部按照现行记账式国债的发行方式，代理地方政府向国债承销团甲类成员发行，并代办还本付息和支付发行费，债券利率以市场化方式确定。地方政府债券发行后可在全国银行间债券市场和证券交易所债券市场上市流通。
【预算稳定调节基金】 预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，视预算平衡情况，在安排预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。
【国有资本经营收入】 国有资本经营收入是指国有资本经营、转让、清算等形成的财政预算收入，包括国有企业、国有独资公司依法上缴的税后净利润，国有控股、参股企业分配的国有股利以及企业国有产权转让收入和企业清算净收益中国家所得的部分，是政府非税收入的重要组成部分。
【国有资本经营预算】 是政府预算的重要组成部分，是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算由收入预算和支出预算组成。收入预算是指国家按年度和规定比例向企业收取国有资本收益的收缴计划；支出预算是指国家根据国有资本经营预算收入计划，用于国有经济布局和结构调整，补偿国有企业改革成本，提高国有企业核心竞争力等方面的支出计划。
【整体绩效评价】 整体绩效评价是指运用一定的考核办法、量化指标及评价标准，对部门为实现其职能所确定绩效目标的实现程度，以及为实现这一目标安排预算的执行结果所进行的综合性考核与整体评价。其目的是通过对部门绩效目标的综合考评，合理配置资源，优化支出结构，规范预算资金分配，提高预算资金使用效益和效率。
【全口径预算】 全口径预算就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。
【政府与社会资本合作模式（PPP模式）】 是公共基础设施一种项目融资模式。该模式鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。政府通过特许经营权、合理定价、财政补贴等事先公开的收益约定规则，使投资者有长期稳定收益。投资者按照市场化原则出资，按约定规则独自或与政府共同成立特别目的公司建设和运营合作项目。投资者或特别目的公司可以通过银行贷款、企业债、项目收益债券、资产证券化等市场化方式举债并承担偿债责任。政府对投资者或特别目的公司按约定规则依法承担特许经营权、合理定价、财政补贴等相关责任，不承担投资者或特别目的公司的偿债责任。通过这种合作方式，合作各方可以达到与预期单独行动相比更为有利的结果。
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