隆阳区审计局2015年度部门决算

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、“三公”经费决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门单位概况

按照预算管理的相关规定，部门预算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、主要职能

（一）主要职能

审计机关的主要职能如下：

1.主管全区审计工作。组织领导、协调监督和指导全区审计机关的业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.按照国家和省市有关审计法规、规章制度和工作方针政策，制定地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制定全区审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议；提出拟定和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

3.向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布（公告）审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）区本级预算执行情况和其他财政收支。

（2）区级各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政财务收支。

（3）乡级政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（4）使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（5）受委托，审计金融、保险、证券机构和非银行金融机构的资产、负债、损益情况。

（6）政府投资和以政府为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（7）国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

（8）区政府管理的和受区政府委托由社会团体或其他单位管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

（9）受委托，审计国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目执行单位的财务收支。

（10）按规定，对区管领导干部及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（11）法律、行政法规规定应由区审计局进行审计的其他事项。

5.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查出有关重大案件。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。

7.组织或参加审计领域的对外交流与合作；组织全区审计人员的培训工作。

8.指导和推广信息技术在全区审计领域的应用，组织建设全区审计信息系统。

9.指导与监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

10.承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

我局属财政全额拨款行政单位，人员编制40人，内设机构有：办公室、法制股、计算机信息中心、财政金融审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、社会保障审计股、经济责任审计股、经贸审计股、固定资产投资审计股等10个股室和1个政府投资和农村集体财务审计中心。编制部门决算时在职在编实有人数29人（属财政全供养人员），退休人员17人。

（二）2015年重点工作任务介绍

2015年度，我局共实施审计项目133项，完成审计项目133项，其中：投资审计项目108项，专项资金审计项目10项（其中：稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计1项），预算执行审计项目6项（其中：部门预算执行4项），经济责任审计8项，财务收支1项。共审计查出主要问题资金120 257万元，其中:违规资金68 478万元，管理不规范资金51 779万元。促进整改落实有关问题资金10 699万元，其中：上缴财政资金544万元，已归还原渠道资金187万元，已账处理资金9 968万元。全年提出审计建议286条，已采纳286条；提交审计信息、简报36篇（其中：要情1篇），提交审计专题报告1篇，结合报告1篇；审计信息、专报被批示、采用15篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2015年部门决算编报的单位共1个,我局属独立核算的一级行政单位，无二级单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制40人，其中：行政编制30人（含行政工勤编制3人），暂定编制4人，事业编制6人；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），事业人员0人；离退休人员17人（全部为退休人员），实有车辆编制0辆。

第二部分 2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年我局决算总收入471.20万元，其中：财政拨款收入471.20万元，占总收入的100%。与上年收入317.24万元对比增加153.96万元，主要原因分析：一是人员增加及2015年度调资增了人员经费80.60万元；二是省审计厅拨入云审工程款20万元；三是其他审计业务费增加。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出452.10万元，其中：基本支出405.70万元，占总支出的90％；项目支出46.40万元，占总支出的10％。与上年支出373.43万元对比增支78.67万元,主要原因分析：一是人员增加及2015年度调资增加人员经费支出80.60万元;二是2015年职工培训费支出增加8.18万元;三是项目支出中上缴财政结转两年以上“云审工程”项目资金43.40万元。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障我局机关机构正常运转的日常支出142.40万元。与上年对比增加支出12.08万元,支出增加的主要原因是2015年职工培训费支出增加8.18万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的35％,人均日常公用支出4.91万元。

（二）项目支出情况。

2015年用于保障我局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出46.39万元。与上年对比减少支出14.03万元,主要原因分析:2014年对公务用房进行加固维修，本年只支付了一部份尾款2.99万元和上交财政2年以上的项目结转资金43.40万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我局2015年一般公共预算财政拨款支出452.07万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加支出78.64万元，主要原因是人员经费支出增加80.60万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出375.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83%。主要用于在职人员工资支出；保机构运转的日常公务支出；完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2.社会保障和就业支出75.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17%。主要用于退休人员工资支出。

3、住房保障支出0.32万元，主要用于退休人员住房补贴支出。

四、“三公”经费决算情况说明

我局2015年财政拨款“三公”经费决算总额6.30万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0.66万元，公务接待费支出5.64万元。

2015年“三公”经费决算数比上年决算数减少3.44万元，减少的主要原因：一是由于公车2015年3月份被收缴,公务用车运行维护支出比上年3.62万元减少支出2.96万元，下降82%； 二是2015年接待费支出比上年减少支出0.48万元，下降8%。

（一）因公出国（境）费

2015年我局无因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年我局未购置公务用车，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0.66万元（2015年3月份以前支出）。其中：运行维护费0.66万元，比上年决算减少3.62万元，主要用于保障审计机构运转的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费。

（三）公务接待费

2015年我局共执行国内公务接待75批次，1128人，接待费开支5.64万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比上年决算减少0.48万元，主要用于接待与审计相关的事项产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

我局2015年机关运行经费支出142.40万元，与上年对比增加支出12.08万元,支出增加的主要原因是2015年职工培训费支出增加8.18万元。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、公务接待费、车辆运行及维护费、租赁费、劳务费、工会经费、固定资产购置等支出。

（二）其他重要事项情况说明

政府采购决算：2015年度我局政府采购22.65万元，主要是采购了电脑9台、打印机1台、监控设备等网络设备1套、办公家具1套，资金来源是财政拨款，已在其他资本性支出中列支。以上采购均办理了政府采购手续,同时增加了单位资产帐。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。