保山市隆阳区财政局2022年部门预算编制说明

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保山市隆阳区财政局2022年预算公开目录

 

第一部分 保山市隆阳区财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 保山市隆阳区财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保山市隆阳区财政局2022年部门预算

编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市保山市隆阳区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆办发〔2019〕77号），保山市保山市隆阳区财政局主要职责是：

1. 贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。拟订区级对乡镇财政体制改革政策，监督指导乡镇财政工作。

2. 贯彻落实财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3. 承担全区财政收支管理工作。编制年度全区和区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施预算绩效管理。负责指导和监督全区预决算公开。组织实施地方财政体制政策。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4. 按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草全区政府非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5. 组织实施国库管理制度、国库集中收付制度。组织编制政府财务报告。负责组织实施政府采购制度并监督管理。

6. 拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督区级部门以及乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7. 组织实施行政事业单位国有资产管理制度，牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8. 制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9. 组织实施国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇编国有资本经营预决算草案。监缴区本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10. 负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11. 参与拟订区级建设投资的有关政策。执行上级基本建设财务管理制度，同时拟订区级基本建设财务管理制度并监督实施。

12. 承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

13. 负责管理全区会计工作。拟订全区会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14. 根据隆阳区人民政府授权，集中统一履行区级国有资本出资人职责。拟订国有资本管理制度。监管区属国有企业的国有资产。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责所监管企业工资分配管理工作。负责所监管企业国有资产基础管理。指导推进所监管企业的改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。通过法定程序对所监管企业负责人进行考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责组织所监管企业上缴国有资本收益。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实安全生产和环境保护等政策及有关法律法规。管理区属国有企业党组织，坚持和加强党的全面领导，全面推进国有企业党的建设。按照工作职责和有关规定参与组织实施对区属企业领导人员的推荐、考察、任免等。

15. 研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全区小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

16. 行政审批事项按照保山市隆阳区人民政府公布的权责清单办理。

17. 完成区委、区政府交办的其他任务。

18. 职能转变。（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全区经济社会发展的能力。（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

19. 有关职责分工。（1）税政管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案，审核地方性政策和规范性文件中涉及税收政策条款。保山市隆阳区税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与保山市保山市隆阳区财政局加强税收征管信息数据共享。（2）非税收入管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。保山市隆阳区税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与保山市保山市隆阳区财政局及时共享。（3）行政事业单位国有资产管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责拟定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。承担区级行政事业单位国有资产处置审批工作，会同保山市隆阳区机关事务管理局等部门开展产权界定、清查登记等工作。保山市隆阳区机关事务管理局负责房产、车辆等相关资产处置调配工作，制定行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受保山市保山市隆阳区财政局的指导和监督检查。区级行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。

（二）机构设置情况

我部门共设置26个内设机构，包括：办公室、组织人事股、综合股、法规税政股、预算股(含债务和绩效管理股)、国库股、经济建设股、行政政法股、教育文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与合作股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、票据股、核算股、国资综合股(含产权管理与资本运营股)、统计考核与财务监督股、金融综合股（含金融业务股）、金融稳定股、债务股、隆阳区会计管理中心。下设单位0个。

（三）重点工作概述

1.持续防范重大风险

严控政府债务风险。严格落实政府性债务管理系列政策，规范政府举债融资行为。大力争取政府债券置换额度和隐性债务化解“试点”。逐年提高政府债务纳入预算偿还比例。加强与金融机构平等协商对接，缓释政府到期存量债务风险。深化国有企业改革。优化国有企业资本和债务结构，有效盘活存量资产，提高国企自身偿债能力。严防金融风险。深化金融专项整治，持续严厉打击违法违规金融活动。

2.持续落实民生保障

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，狠抓民生政策落实和维持地方平稳运转，坚决兜住“三保”底线。大力支持医疗卫生领域补短板。重点倾斜重大传染病及突发重大公共卫生事件防控体系建设。全力保障财政教育投入。切实提高教师工资待遇，推动文化惠民工程整合创新，支持教育文化事业高质量发展。加快完善多层次广覆盖的社会保障体系。积极支持就业创业，落实好国家普惠性就业创业政策。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，下设0个单位，其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制78人，其中：行政编制 56人，事业编制22人。在职实有92人，其中： 财政全额保障92人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员46人，其中： 离休0人，退休46人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 1,246.55万元，其中：一般公共预算1,226.55万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入20万元。

与上年对比2022年部门财务总收入减少338.76万元，同比下降21.37%、一般公共预算收入减少358.76万元，同比下降22.63%，主要原因是：基本支出增加51.24万元，因人员增加，导致工资及按人员核定的办公费增加。项目支出减少410万元，一是2022年取消省级文明单位奖励专项资金100万元，导致2010601行政运行减少100万元；二是2022年取消财政工作专项经费275万元，导致2010699其他财政事务支出减少275万元；三是2022年减少基层财政能力提升专项资金40万元，导致2010699其他财政事务支出减少40万元；非法集资举报奖励工作经费等相关支出增加。其他收入增加20万元，主要原因是财政代管户资金加入预算。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1,226.55万元，其中:本年收入1,226.55万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,226.55万元（本级财力1,226.55万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比2022年部门财务总收入减少358.76万元，同比减少22.63%，一般公共预算减少358.76万元，同比减少22.63%，主要原因是：基本支出增加51.24万元，因人员增加，导致工资及按人员核定的办公费增加。项目支出减少410万元，一是2022年取消省级文明单位奖励专项资金100万元，导致2010601行政运行减少100万元；二是2022年取消财政工作专项经费275万元，导致2010699其他财政事务支出减少275万元；三是2022年减少基层财政能力提升专项资金40万元，导致2010699其他财政事务支出减少40万元；非法集资举报奖励工作经费等相关支出增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 1,246.55万元：财政拨款安排支出 1,226.55万元，其他收入安排支出20.00万元。财政拨款安排支出 1,226.55万元，其中：基本支出1,177.55万元，与上年对比增加51.24万元，同比增长4.35%，主要原因：因人员增加，导致工资及按人员核定的办公费增加。项目支出49万元，与上年对比减少410.00万元，同比下降836.73%，主要原因：一是2022年取消省级文明单位奖励专项资金100万元，导致2010601行政运行减少100万元；二是2022年取消财政工作专项经费275万元，导致2010699其他财政事务支出减少275万元；三是2022年减少基层财政能力提升专项资金40万元，导致2010699其他财政事务支出减少40万元；非法集资举报奖励工作经费等相关支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

1. 2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行支出

合计807.83万元，主要用于行政人员、工勤人员工资福利支出，办公费、电费、其他对个人和家庭的补助。

2. 2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设支出合计30万元，主要用于机关桌面云、服务软件、耗材等信息化支出。

3.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行支出合计132.56万元，主要用于事业人员工资福利支出，办公费、电费等支出。

4.2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出合计14万元，主要用于发放临时工工资、支付差旅费、支付财政干部业务素质提升、缴纳残疾人保障金、支付体检费、工会经费补助、挂钩扶贫村乡村振兴等相关支出。

5.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出0.92万元，主要用于行政单位离退休支出。

6.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出115.12万元，主要用于缴纳职工养老保险单位缴纳部分。

7. 2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出14.00万元，主要用于缴纳职工职业年金单位缴纳部分。

8. 2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出1.38万元，主要用于缴纳工勤人员、事业人员失业保险。

9. 2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗54.55万元，主要用于缴纳行政人员、工勤人员基本医疗保险。

10. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗10.34，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险；

11. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助40.14万元，主要用于缴纳行政人员公务员医疗保险；

12. 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.71万元，主要用于缴纳工伤保险。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

    保山市隆阳区财政局2022年无政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市隆阳区财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.82万元，与上年持平，具体变动情况如下： 

（一）因公出国（境）费

保山市隆阳区财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减原因：2021年和2022年都未安排因公出国（境）费预算相关支出。

（二）公务接待费 

保山市隆阳区财政局2022年公务接待费预算为0.82万元，与上年持平，2021年国内公务接待批次为4次，共计接待47人次。

无增减原因：主要是坚持厉行节约，严格规范公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市隆阳区财政局2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无增减原因：2021年和2022年都未安排公务用车购置及运行维护费预算相关支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年保山市隆阳区财政局共申报项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排49万元，编制绩效指标3个，其中：重点项目1个，财政预算安排10元，编制绩效指标1个。2022年保山市隆阳区财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

（一）基层财政能力提升专项资金项目

1.总体目标: 专项用于全区会计核算系统培训、电子差旅费网上报销培训、预决算培训、会计知识提升培训、扶贫资金管理培训、政府采购及职工财务素质提升培训等财政能力提升专项培训。

2.绩效目标

（1）产出指标

①数量指标：培训单位数≥204个

②质量指标：培训效果预期值≥80%

③时效指标：培训开始时间=2022年1月

                      培训结束时间=2022年12月

④成本指标：培训经费预算≤10万元

（2）效益指标

社会效益指标：提升全区财务人员业务水平≥90%

（3）满意度指标

服务对象满意度指标：全区财务人员满意度≥90%

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

保山市隆阳区财政局2022年机关运行经费安排140.56万元，与上年对比增加37.95万元，同比增长27%，主要原因是因支出经费科目调整导致差旅费、公务接待费较上年增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，保山市隆阳区财政局资产总额447.45万元，其中，流动资产11.18万元，固定资产359.27万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产77.00万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少140万元，其中固定资产增加2.78万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

 

 

监督索引号53050200131800111