保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度部门决算

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保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度部门决算

 

 

目录

第一部分  保山市隆阳区文学艺术界联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

第一部分  保山市隆阳区文学艺术界联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

隆阳区文学艺术界联合会在区委、区政府的直接领导下，团结广大文艺工作者坚持党的文艺方向，培养艺术人才，推动地区文学艺术创作，履行对全区各门类文艺协会的联络、服务、协调、管理的职责。区文联下设六大协会，分别是：作家协会、书法家协会、摄影家协会、美术家协会、演讲家协会、音乐戏曲舞蹈家协会。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.扎实推进基层党建工作创新，成果丰富

文联2019年支部结合自身的业务优势，将“文艺助扶贫工作”进一步推向深入，帮助扶贫村小学开展义务书法、美术、舞蹈教学，组织作文有奖竞赛，受益学生100多人，投入资金15000多元。

2.充分履职，及时贯彻落实上级决策部署

组织学习和贯彻落实中央、省委、市委和区委关于基层党建工作的决策部署，抓推动落实。严格落实领导干部双重组织生活制度，以普通党员身份参加所在支部主题党日、“三会一课”、组织生活会。讲党课2次、与班子成员谈心谈话3次，带头使用“云岭先锋”APP，积分118分，“学习强国”积分达3000分。

3.认真学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想

扎实组织开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。精读《论述摘编》，认真撰写心得体会，带头学原文、悟原理，认真组织研讨、认真深入调研、撰写调研报告，切实围绕存在问题进行整改。深入学习贯彻党的十九届四中全会精神。

4.研究制定实施方案，层层压实党建工作责任

结合自身实际及时亲自研究制定“基层党建创新提质年”实施方案，提出了具体措施。主持召开基层党建工作专题会议2次，亲自督促指导、并承担部分党建业务工作。制定了支部书记抓基层党建工作责任清单。

5.创新推动基层党建工作，加强党支部建设。

围绕“四高四有四化四十分钟”创建标准，结合“基层党建创新提质年”重点任务，继续搞好党建示范点建设 ，加大机关党建“灯下黑”问题整治力度，加强机关干部作风建设。 深入开展“挂包帮、转走访”工作，抓实党建促脱贫攻坚工作。

参与支持驻地城市基层党建。落实在职党员“双报到”制度，深入马里社区服务群众4次，切实为基层办实事、解难题。                                  

6.认真落实基层党建创新提质工程

深入组织实施支部堡垒工程、素质提升工程、制度落实工程、示范引领工程、“领头雁”培养工程、“互联网+党建”工程、深度融合工程。

深入开展“万名党员进党校·善洲故里先锋行”培训教育，2019年实现了普通党员进党校培训全覆盖。本人还参加了支部书记培训。

7.组织开展基层党建专项整治行动情况

开展党员领导干部落实组织生活制度不经常不认真不严肃问题,基层党建工作中形式主义、官僚主义问题等专项整治行动”，认真查找问题，及时进行整改。                          

8.加强基层党建工作要素保障情况

在经费比较紧张的情况下，节约其他方面的开支，确保支部订阅学习资料、开展活动有适当的经费。

9.不断加强基层党建总结宣传情况

按要求带头撰写信息简报，保数量、增质量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.保山市隆阳区文学艺术界联合会。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员5人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人.

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度收入合计885,460.44元。其中：财政拨款收入885,460.44元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少62142.76元，下降6.56%，主要原因分析：

1.人员工资、日常公用经费减少52468.00元；

2.归口管理的行政单位离退休减少1000.00元；

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出减少11406.24元；

4.其他社会保障和就业支出增加444.00元；

5.行政单位医疗增加33598.42元；

6.公务员医疗补助增加19400.64元；

7.其他行政事业单位医疗支出增加4392.82元；

8.住房补贴减少9292.00元；

9.文联《永昌文学》刊印经费减少45812.40元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度支出合计860265.44元。其中：基本支出807577.84元，占总支出的93.88%；项目支出52,687.60元，占总支出的6.12%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少87337.76元，下降9.22%,主要原因分析：

1.人员经费减少35818.26元，主要为我单位在职人员退休1人以及调增工资、津补贴、政府绩效、医疗保险等基本支出因素，其中：基本工资增加21302.00元；津贴补贴减少9289.00元；奖金减少97858.00元；机关事业单位基本养老保险费减少11406.24元；职工基本医疗保险缴费增加32422.42元；公务员医疗补助缴费增加19400.64元；其他社会保障缴费增加12981.92元；医疗费减少2726.00元；退休费减少1000.00元；生活补助增加354.00元。

2.日常公用经费减少5707.10元，其中：办公费减少3354.00元；电费减少2520.00元；差旅费减少19.10元；工会会费增加1386.00元；其他商品和服务支出减少1200.00元。

3.项目支出减少45812.40元，其中：文联《永昌文学》刊印经费减少45812.40元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区文学艺术界联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出807,577.84元。与上年对比减少41525.36元，下降4.89%，主要原因分析：

1.人员经费减少35818.26元，主要为我单位在职人员退休1人以及调增工资、津补贴、政府绩效、医疗保险等基本支出因素，其中：基本工资增加21302.00元；津贴补贴减少9289.00元；奖金减少97858.00元；机关事业单位基本养老保险费减少11406.24元；职工基本医疗保险缴费增加32422.42元；公务员医疗补助缴费增加19400.64元；其他社会保障缴费增加12981.92元；医疗费减少2726.00元；退休费减少1000.00元；生活补助增加354.00元。

2.日常公用经费减少5707.10元，其中：办公费减少3354.00元；电费减少2520.00元；差旅费减少19.10元；工会会费增加1386.00元；其他商品和服务支出减少1200.00元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.29%；人均150685.79元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.71％，人均10829.78元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市隆阳区文学艺术界联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出52687.60元。与上年对比减少45812.40元，下降46.51%，主要原因分析文联《永昌文学》刊印经费减少45812.40元。

具体项目开支及开展工作情况如下：文联《永昌文学》刊印经费52687.60元，其中：办公费7337.50元、印刷费14000.00元、邮电费5401.00元、差旅费1879.10元、劳务费8270.00元、委托业务费15800.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度一般公共预算财政拨款支出860265.44元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少87337.76元，下降9.22%,主要原因分析：

1.人员经费减少35818.26元，主要为我单位在职人员退休1人以及调增工资、津补贴、政府绩效、医疗保险等基本支出因素，其中：基本工资增加21302.00元；津贴补贴减少9289.00元；奖金减少97858.00元；机关事业单位基本养老保险费减少11406.24元；职工基本医疗保险缴费增加32422.42元；公务员医疗补助缴费增加19400.64元；其他社会保障缴费增加12981.92元；医疗费减少2726.00元；退休费减少1000.00元；生活补助增加354.00元。

2.日常公用经费减少5707.10元，其中：办公费减少3354.00元；电费减少2520.00元；差旅费减少19.10元；工会会费增加1386.00元；其他商品和服务支出减少1200.00元。

3.项目支出减少45812.40元，其中：文联《永昌文学》刊印经费减少45812.40元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出731736.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.06%。主要用于2012901行政运行731736.60元（基本工资、津贴补贴、养老保险、医疗保险等人员经费支出616080.10元，办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、其他商品和服务支出等日常公用经费106836.50元，生活补助8820.00元）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出71136.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.27%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出70692.96元；2089901其他社会保障和就业支出444.00元。

  9.卫生健康（类）支出57391.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%。主要用于2101101行政单位医疗33598.42元；2101103公务员医疗补助19400.64元；2101199其他行政事业单位医疗支出4392.82元。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。我单位2019年无“三公”经费支出预算安排。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。我单位2019年无“三公”经费支出预算安排。

 (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位无因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。我单位无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待0人次（其中：外事接待0人次）。我单位无国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。我单位无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区文学艺术界联合会2019年机关运行经费支出54148.90元，与上年对比减少5707.10元，下降9.53%，主要原因分析：办公费减少3354.00元；电费减少2520.00元；差旅费减少19.10元；工会会费增加1386.00元；其他商品和服务支出减少1200.00元。

其中:参照公务员法管理事业单位1单位、保山市隆阳区文学艺术界联合会,2019年机关运行经费支出54148.90元，与上年对比减少5707.10元，下降9.53%，主要原因分析办：办办公费减少3354.00元；电费减少2520.00元；差旅费减少19.10元；工会会费增加1386.00元；其他商品和服务支出减少1200.00元。

部门机关运行经费主要用于本单位日常办公经费支出,其中：差旅费180.90元，工会经费10168.00元，其他交通费用43800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市隆阳区文学艺术界联合会资产总额366152.23元，其中，流动资产351682.43元，固定资产14469.80元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00万元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少25145.00元，其中固定资产减少4098.02元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	366152.2	351682.4	14469.80						14469.80
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，保山市隆阳区文学艺术界联合会政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称：文联《永昌文学》刊印经费

2. 项目基本情况

弘扬社会主义核心价值观，提升保山对内对外的知名度和影响力，又能培育壮大文艺队伍，推出更多更好的文艺作品，满足人民群众日益增长的文化精神需求，提升全市各族人民群众的幸福感，推动全市文化建设，提供精神动力、智力支持，营造良好的文化氛围。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

成立区文联财政支出绩效评价工作领导小组，统筹开展财政支出绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责对开展财政支出绩效自评工作的组织协调等工作。下发开展财政支出绩效自评工作的通知，要求各科室报送各个项目资金使用情况、支出效果以及存在问题和原因分析，整理各项目基础数据资料。

（2）组织过程等相关情况

财政支出绩效评价工作领导小组组织召开项目支出绩效自评会，讨论和研究项目的绩效目标完成情况，安排项目自评责任分工，责任到人。领导小组办公室加强与各科室的沟通配合，通过收集整理项目总体情况、各项目资金支出情况、绩效目标完成情况等信息，对项目绩效情况进行总体评价后，撰写自评报告反映资金使用效果。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2019年度文联《永昌文学》刊印项目经费预算资金70000.00元，实际到位70000.00元，于2019年12月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区文学艺术界联合会文联《永昌文学》刊印项目资金52687.60元于2019年12月31日前基本执行完毕。主要用于商品和服务支出52687.60元，其中：办公费7337.50元、印刷费14000.00元、邮电费5401.00元、差旅费1879.10元、劳务费8270.00元、委托业务费15800.00元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件9-10表。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施。

无。

6. 绩效自评结果

通过编辑出版《永昌文学》刊物，挖掘培养文学新人，培育壮大文艺队伍，推出更多更好的文艺作品，提升保山对内对外的知名度和影响力。项目资金能够按照市级财政关于预算申报、预算评审、资金申请的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定了专人对项目进行监督，并按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了项目的正常开展。经全面综合评价，该项目绩效自评为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

（1）按照“谁主管、谁使用、谁公开”的原则，部门预算项目绩效自评报告、自评表将在相关门户网站进行公开。

（2）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

（3）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

隆阳区文学艺术界联合会在区委、区政府的直接领导下，团结广大文艺工作者坚持党的文艺方向，培养艺术人才，推动地区文学艺术创作，履行对全区各门类文艺协会的联络、服务、协调、管理的职责。区文联下设六大协会，分别是：作家协会、书法家协会、摄影家协会、美术家协会、演讲家协会、音乐戏曲舞蹈家协会。

（2）部门绩效目标的设立情况

通过编辑出版《永昌文学》刊物，挖掘培养文学新人，培育壮大文艺队伍，推出更多更好的文艺作品，提升保山对内对外的知名度和影响力。

①部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对地方民族和宗教发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

②部门绩效具体目标：

履职效益明显方面：严格资金使用渠道，确保资金专款专用,逐步达到增收致富。

预算配置科学方面：一是科学预见，统筹安排，确保资金使用有计划、有安排，预算编制按逐年实施情况，进一步优化，达到更加合理完善。二是确保运转的基本支出得到足额保障，合理合规使用。三是严格控制“三公经费”的使用，按规定程序申报申请使用，厉行节约做到“三公经费”费使用有计划、严把关，做到接待工作要有公函，车辆审批要有审批。

预算执行有效方面：一是按财政下达的年初预算各分类执行，年度中合理安排使用，严格按照财政批复的预算科目、项目、金额执行预算，不随意截留、挪用和改变资金用途。二是加快推进项目实施进度，按年度计划执行预算，严格结转结余。三是严格控制“三公经费”的使用，厉行节约，“三公经费”只能压减，不可增长，做到节支增，发挥资金最大效能。

预算管理规范方面：一是建立健全预算管理制度并按规定严格落实。二是对预算管理要求公开的内容和信息要及时公开，规范公开内容，在财政规定时间内完成部门预算公开，格式规范、内容完整，客观反映部门预算情况。三是按资产管理制度审批采购，合理使用资产，并逐步达到管理规范有效，严格执行资产管理相关规定，明确责任人，资产及时造册、销毁，做到底数清、去向明。

（3）部门整体收支情况

2019年度，保山市隆阳区文学艺术界联合会收入885460.44元，其中财政拨款收入885460.44元，年初财政拨款结转和结余0.00元，为一般公共预算财政拨款。支出860265.44元，其中基本支出807577.84元，项目支出52687.60元，年末财政拨款结转和结余25195.00元，为一般公共预算财政拨款基本支出结转，其中：2012901行政运行20643.00元，2210203购房补贴4552.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规，结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区文学艺术界联合会预算管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区文学艺术界联合会各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件12表。

（3）自评组织过程

隆阳区文学艺术界联合会绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出，部门职责以及项目特点，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区文学艺术界联合会整体支出绩效评价为优秀。

（1）投入情况分析

1. 目标设定明确：部门的职责设定符合区委、区政府职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2. 预算配置科学：部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（2）过程情况分析

1. 预算执行有效：保山市隆阳区文联严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理机构健全、主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时开展结题和验收；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。预算执行中预算完成率为100%，支付进度率为100%。

2. 预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体情况如下：一是在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，首先，采取了一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。日常的经费支出管理规范。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。其次，是建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。

3. 资产管理规范：进一步完善和健全资产管理制度。资产管理部门与使用部门建立联动机制，随时掌握固定资产的使用状况，负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点。总体分析，部门，资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（3）产出情况分析

2019年保山市隆阳区文学艺术界联合会财政拨款收入年初预算数为884373.11元，决算数为885460.44元，差异数为1087.33元，差异率为0.12%。主要为基本支出中人员工资调整、日常公用经费减少以及项目支出调整。2019年财政拨款支出按支出性质和经济分类为：基本支出807577.84元（其中人员经费753428.94元，日常公用经费54148.9元），主要是人员工资支出及日常公用经费；项目支出52687.60元，项目支出主要为2019年度文联《永昌文学》刊印工作经费。

（4）效果情况分析

2019年，保山市隆阳区文学艺术界联合会按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节工作进行审批，确保项目资金预算到位、使用到位、落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定专人对项目进行监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了保山市隆阳区文学艺术界联合会各项工作的正常有序开展。

4.存在的问题和整改情况

财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中，将进一步加以改进和完善。

5.绩效自评结果应用

（1）及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。

（2）充分应用自评结果，针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。

（3）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

6.主要经验及做法

一是加强领导、确保资金安全

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

二是厉行节约、严控行政成本

组织认真全体干部职工学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，单位人员能基本熟悉和领会各级单位、政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。

7.其他需说明的情况

无。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。

 

监督索引号53050200172101111