隆阳区财政局2019年度部门预算公开编制说明

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隆阳区财政局2019年部门预算公开

  目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

六、市对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购预算情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

 （四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年预算公开表

 公开内容

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟订区对乡镇财政体制政策，监督乡镇财政工作。

（2）指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。

（3）负责全区财政收支管理工作；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；编制全区和区本级年度财政预决算草案，组织实施区人代会批准的财政预算，受隆阳区人民政府委托，向隆阳区人民代表大会报告全区和区本级财政预算及其执行情况，向隆阳区人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准；负责审批区级预算单位年度预决算；办理中央、省和市对隆阳区的转移支付。

（4）拟订全区政府非税收入管理制度和政策；负责全区政府非税收入的征收管理工作；负责政府性基金管理；组织开展区本级政府非税收入核算、监督和专项稽查；监管行政事业性收费项目，管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户和预算单位银行账户。

（6）组织实施政府采购制度，指导和监督政府采购活动。

（7）研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

（8）完善国有资产管理体制，组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理区级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（9）负责审核和汇编国有资本经营预决算草案；监缴区属企业国有资本收益；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

（10）组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全区地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

（11）负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）;组织基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责组织实施财政支农政策、财政支农资金管理办法，统筹协调财政支农资金整合；负责管理农业综合开发项目和资金工作；协调、督促、指导全区农村综合改革工作；负责建立政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

（12）会同有关部门管理和监督区级财政社会保障和就业、医疗卫生与计划生育资金的使用；组织实施社会保障资金（基金）财政监管；编制社会保障基金预决算草案；管理社会保障资金(基金)财政专户。

（13）组织实施地方政府性债务管理制度和办法；制定防范政府债务风险的措施；负责政府债务预算管理；清理、统计、报告地方政府性债务；组织政府性债务信息公开；管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

（14）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员继续教育学习、培训；指导和管理社会审计工作。

（15）组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展区级财政绩效评价工作。

（16）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政收支管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

（17）参与全区教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全区财政信息化建设管理制度，指导全区财政信息化建设工作。

（18）加强对本级和下一级财政部门涉农资金管理使用的监管，对违法、违规分配使用资金的行为及时采取措施纠正，杜绝滞留、截留、挤占、挪用和违规使用财政涉农资金，会计核算不规范等问题发生；加强对村级代管中心的业务指导，筑牢涉农资金使用防线，确保财政涉农资金安全有效使用。

（19）行政审批项目，以隆阳区人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（20）承办隆阳区委、隆阳区人民政府交办的其他事项。

2019年重点工作任务介绍。2019年，面对严峻复杂的经济形势，全区各级财政部门认真学习党的十九大，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和视察云南的重要讲话精神，严格落实区委、区政府的决策部署，紧紧围绕区人大五届一次会议确定的目标任务，克难攻坚，努力拼搏，积极发挥财政职能作用，全力抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，有力促进了经济社会持续健康发展，实现了全区财政平稳有序运行。

 （1）财政收支圆满完成

一是抓实抓牢税源监控。加强对重点行业和重点税源的分析和实时把控，出台《隆阳区人民政府办公室关于营业税改征增值税征管工作有关事项的通知》，明确“营改增”征管有关问题，坚决堵塞“跑冒滴漏”。二是做实做细依法征管。三是力推力促支出进度。

（2）跨越发展再添活力

一是企业扶持效能不断扩大。“51+49”合作模式持续推进，为中小企业、“三农”和民营经济提供融资担保，稳增长措施有效落实。二是全面激发社会资本活力。三是向上争取支持再创佳绩。把三分之一的精力放在争取上级支持上，有效破解地方发展瓶颈。

（3）民生工程纵深推进

一是积极推进脱贫攻坚。二是不断加大“三农”投入。三是各项社会保障有效落实。四是支持医药卫生体制改革。稳步推进基层医疗卫生机构综合改革，逐步降低参保人员就医负担。五是促进文化繁荣发展。六是支持“平安隆阳”建设。有力地推进了依法治区、禁毒及反恐怖等工作开展。

（4）深化改革全面落实

一是财税体制改革纵深推进。二是投融资体制改革有效拓展。三是国有企业改革不断深入。四是供给侧结构性改革有效落实。

（5）管理机制不断完善

一是政府债务风险有效防范。二是预算管理更加硬化。三是财政资金监管继续加强。四是厉行节约成效明显。五是政府采购规模和效益不断提升。六是地方金融监管迈出新步伐。

（6）意识形态巩固提升

一是深入开展创先争优、争先进位活动。二是积极抓好机关党风廉政建设。三是党建、文明双推进。积极开展物质文明、政治文明、精神文明、和生态文明建设。四是抓好重点工作落实。

（二）机构设置情况

内设机构有：办公室（政府采购中心）、人事教育股、综合股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设与企业股、农业股、社会保障股、涉外金融股、监督检查与会计股、农业综合开发办、综改办、征管与票据股、核算股、国资办、涉农资金管理中心、会计管理中心。

（三）重点工作概述

2019年，我局将全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，认真学习习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，按照区委政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进公共财政改革，加大财政资金监管，财政工作稳步、持续推进，为隆阳经济社会发展作出积极的贡献。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个,下设0个单位，分别是0。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制85人，其中：行政编制70人,事业编制15人。在职实有91人，其中：财政全供养90人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员36人，其中:离休0人，退休36人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年隆阳区财政局部门财务总收入1,656.61万元，较上年增418.51万元，同比增33.8%，其中：一般公共预算收入1,656.61万元，较上年增418.51万元，同比增33.8%，政府性基金收入0万元，较上年增 0万元，同比增0%，国有资本经营收益0万元，较上年增0 万元，同比增0%，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，较上年增0万元，同比增0%，其他收入0万元，较上年增0万元，同比增0%，上年结转收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1,656.61万元，较上年增418.51万元，同比增33.8%，其中，本年收1,656.61万元，较上年增418.51 万元，同比增33.8%，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,656.61万元，较上年增418.51万元，同比增33.8%，（本级财力1,656.61万元，专项收入0元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，较上年增0万元，同比增0%，国有资本经营收益财政拨款0万元，较上年增0万元，同比增0%。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1,656.61万元，较上年增支418.51万元，同比增33.8%，财政拨款安排支出1,656.61万元，其中：基本支出1,322.61万元，占总支出的79.84％，项目支出334万元，占总支出的20.16％。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列“201（类）－03（款）”支出39.43万元，主要反映政府办公厅（室）及相关机构事务中驻昆明办事处的人员经费及机构运转支出；“201（类）－06（款）1,363.22万元，主要反映财政事务中隆阳区财政局的人员经费及机构运转支出;“208（类）－05（款）”支出164.6万元，主要反映隆阳区财政局在职人员的基本养老保险缴费情况和退休人员护理费支出；“210（类）－11（款）”支出89.36万元，主要反映隆阳区财政局在职人员和退休的医疗保险缴费情况经费支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1,322.61万元，项目支出334万元）。

工资福利支出1310.99万元（其中：基本支出1210.99万元、项目支出100万元）；

商品服务支出137.46万元（其中：基本支出106.46万元、项目支出31万元）；

资本性支出203万元（其中：基本支出0万元、项目支出203万元）；

对个人和家庭的补助5.16万元（其中：基本支出5.16万元、项目支出0万元）。

五、“三公”经费预算情况

2019年财政拨款“三公”经费预算总额1.5万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1.5万元。2019年“三公”经费预算数较上年减8.1万元，同比减76.42%,减的主要原因是我局有严密的内控制度，接待费支出有详细、规范的审批流程，上至主要负责人、下至普通干部，一律按照相关规定严格执行。在经费报销过程中，缺少其中任何一个环节，财务人员都不予报销。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2019年因公出国（境）费0万元，较上年增0万元，同比增0%,无增减变化。

（二）公务用车购置及运行维护费

2019年公务用车购置及运行维护费0万元。其中：公车购置费0万元，较上年增0万元，同比增0%,无增减变化；公车运行维护费0万元，较上年增0万元，无增减变化。

（三）公务接待费

2019年公务接待费1.5万元，较上年减8.1万元，同比减76.42%,减的主要原因是我局有严密的内控制度，接待费支出有详细、规范的审批流程，上至主要负责人、下至普通干部，一律按照相关规定严格执行。在经费报销过程中，缺少其中任何一个环节，财务人员都不予报销。

六、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

2019年用于保障隆阳区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的支出1,322.61万元，较上年增318.51 万元，同比增31.72%，其中：

1.工资福利支出1,210.99万元，占基本支出的91.56％，较上年增328.36万元，同比增37.2%。增减变化的原因主要是全区进行政策性增资，所需经费增加。

2.商品和服务支出106.46万元，占基本支出的8.05％，较上年减10.23万元，同比减8.77%。增减变化的原因主要是在职人员正常调动、退休造成正常减员，预算安排办公经费减少。

3.对个人和家庭的补助5.16万元，占基本支出的0.39％，较上年增0.38万元，同比增7.95%。增减变化的原因主要是遗属补助标准调整，所需经费支出增加。　

（二）项目支出　

2019年部门预算项目支出334万元，较上年增100万元，同比增42.74%，其中：

1.2019年信息化建设软件服务费项目经费105万元，较上年增5万元，同比增5%，增加变化的原因主要是为强化财政资金监管，规范预算单位财务收支行为，提高财政资金使用效益，优化财政网络系统、维护财政系统局域网安全检测，用于全区信息化建设项目经费增加。

2. 2019年区级财务专项检查费项目经费0万元，较上年减少100万元，同比减100%，减少变化的原因主要是2018年已经开展过隆阳区扶贫专项检查购买服务及其他财务专项检查，2019年暂无专项检查计划。

3.2019年国家金财工程项目经费减少31万元，较上年减少3万元，同比减8.82%，减少变化的原因主要是严格控制各项软件及系统服务费支出。

4.2019年隆阳区行政事业单位保会通财务网络版更新升级改造项目98万元，较上年增加98万元，同比增加100%，增加变化的原因主要是根据财政部关于印发《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》的通知（财会〔2017〕25号）要求，适应权责发生制政府综合财务报告制度改造需要，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，从2019年1月1日执行《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》，需要对全区现有的财务软件升级改造。

5、2019年省级文明单位奖励资金100万元，较上年增加100万元，同比增加100%，增加变化的原因主要是根据《中共云南省为办公厅 云南省人民政府办公厅关于印发（云南省文明城市文明村镇文明单位创建管理办法）的通知》（云厅字〔2018〕2号）评选为省级文明单位的部门，连续3年每年多发一个月应发工资（因调整工资增加经费，预算一并增加，据实拨付）。

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

办公经费、印刷费、差旅费、邮电费、水电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费（商品和服务支出）106.46万元，较上年减10.23万元，同比减8.77%，占基本支出的8.05％。增（减）变化的原因主要是在职人员正常调动、退休造成正常减员，机关运行经费减少。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定。我单位实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2019年，部门共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元，其中：货物类0万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019年保山市隆阳区财政局共申报项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排334万元，编制绩效指标4个，其中：重点项目2个，财政预算安排203万元，编制绩效指标2个。2019年保山市隆阳区财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

注：名词解释结合情况，可自行增加1-2个。

十、2019年预算公开表

   01.部门收支总体情况表                    1-1

   02.部门收入总体情况表                    1-2

   03.部门支出总体情况表                    1-3

   04.部门支出总体情况表（按经济科目分类）  1-4

   05.部门财政拨款收支总体情况表            1-5

   06.部门一般公共预算支出情况表            1-6

   07.部门一般公共预算基本支出情况表        1-7

   08.部门政府性基金预算支出情况表          1-8

   09.部门“三公”经费预算财政拨款情况表    1-9

   10.项目支出绩效目标表（区本级）          1-10

   11.部门整体支出绩效目标                  1-11

   12.区对下转移支付绩效目标表              1-12

   13.政府采购预算表                        1-13

附件：

2019年预算公开表（全套共13张）

监督索引号53050200131800111