保山市隆阳区财政局2024年部门预算公开

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保山市隆阳区财政局2024年预算公开目录

第一部分 保山市隆阳区财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 保山市隆阳区财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

保山市隆阳区财政局2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市保山市隆阳区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆办发〔2019〕77号），保山市保山市隆阳区财政局主要职责是：

1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。拟订区级对乡镇财政体制改革政策，监督指导乡镇财政工作。

2.贯彻落实财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担全区财政收支管理工作。编制年度全区和区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施预算绩效管理。负责指导和监督全区预决算公开。组织实施地方财政体制政策。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草全区政府非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度。组织编制政府财务报告。负责组织实施政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督区级部门以及乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7.组织实施行政事业单位国有资产管理制度，牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.组织实施国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇编国有资本经营预决算草案。监缴区本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区级建设投资的有关政策。执行上级基本建设财务管理制度，同时拟订区级基本建设财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理全区会计工作。拟订全区会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.根据隆阳区人民政府授权，集中统一履行区级国有资本出资人职责。拟订国有资本管理制度。监管区属国有企业的国有资产。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责所监管企业工资分配管理工作。负责所监管企业国有资产基础管理。指导推进所监管企业的改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。通过法定程序对所监管企业负责人进行考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责组织所监管企业上缴国有资本收益。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实安全生产和环境保护等政策及有关法律法规。管理区属国有企业党组织，坚持和加强党的全面领导，全面推进国有企业党的建设。按照工作职责和有关规定参与组织实施对区属企业领导人员的推荐、考察、任免等。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全区小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

16.行政审批事项按照保山市隆阳区人民政府公布的权责清单办理。

17.完成区委、区政府交办的其他任务。

18.职能转变。（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全区经济社会发展的能力。（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

19.有关职责分工。（1）税政管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案，审核地方性政策和规范性文件中涉及税收政策条款。保山市隆阳区税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与保山市保山市隆阳区财政局加强税收征管信息数据共享。（2）非税收入管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。保山市隆阳区税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与保山市保山市隆阳区财政局及时共享。（3）行政事业单位国有资产管理职责分工。保山市保山市隆阳区财政局负责拟定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。承担区级行政事业单位国有资产处置审批工作，会同保山市隆阳区机关事务管理局等部门开展产权界定、清查登记等工作。保山市隆阳区机关事务管理局负责房产、车辆等相关资产处置调配工作，制定行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受保山市保山市隆阳区财政局的指导和监督检查。区级行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。

（二）机构设置情况

我部门共设置26个内设机构，包括：办公室、组织人事股、综合股、法规税政股、预算股(含债务和绩效管理股)、国库股、经济建设股、行政政法股、教育文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与合作股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、票据股、核算股、国资综合股(含产权管理与资本运营股)、统计考核与财务监督股、金融综合股（含金融业务股）、金融稳定股、债务股、隆阳区会计管理中心。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.优化财源建设力度，助推产业发展速度。一是加强征管保障工作。提升税收共治力度，做到严格落实减税降费政策和组织收入统筹兼顾，围绕目标任务狠抓收入。二是灵活运用财税政策。关注、支持招商引资，进一步助企纾困，优化营商环境。高质量开展项目前期工作，加大政府专项债券、中央、省预算内资金申报力度，加大对我区重点产业的扶持，为产业集聚和稳步发展提供有力保障。

2.提高财政支出精度，强化资金筹集广度。一是准确把握经济发展新形势。清理整合各类项目，按照轻重缓急和成熟度对项目进行排序，优先保障成熟度高的刚性重点支出项目，实现项目支出能效双提升。二是提高专项债券资金使用效率。加强专项债券资金监管，节约更多的资金用于重点项目建设，减少因财力不足而违规举债的风险。三是坚决落实过“紧日子”要求。大力压减一般性支出，严控“三公”经费，优化财政收支管理。

3.细化财政管理深度，构筑风险防控维度。一是加强财政监督检查。将财政监督嵌入预算管理全过程。主动接受人大法定监督、政协民主监督，积极配合审计监督，加强部门协调联动形成合力，坚决抵制各类违反财经纪律行为，强化监督结果运用，提升监督效能。二是坚决守住“三保”底线。强化主体责任，加强财政运行分析研判，始终将“三保”风险控制在低风险水平。三是全面守住债务风险底线。依法界定地方政府债务边界，明确政府和企业的责任，切实做到谁借谁还、风险自担，坚决遏制隐性债务增量。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个，其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制78人，其中：行政编制 56人，事业编制22人。在职实有81人，其中：财政全额保障81人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员55人，其中：离休0人，退休55人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入14,329,837.18元，其中：一般公共预算13,790,720.18元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入361,000元。上年结转财政拨款结转结余178,117元。

与上年对比,比上年预算减少2,083,165.84元，同比下降12.69%，主要原因是：基本支出减少2,161,282.84元，因在职人员减少、退休人员增加，导致工资及按人员核定的办公费减少。项目支出增78,117元，一是2024年基层财政能力提升专项经费减少30,000元，主要用于办公设备务购置等；二是上年结转资金增加118,117元，主要原因是普惠金融发展支出上年结转结余资金加入预算， 主要创业担保贷款贴息及奖补工作经费和委托业务费等。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入13,968,837.18元，其中:本年收入13,790,720.18元，上年结转收入178,117元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,790,720.18元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比,比上年预算减少2,083,165.84元，同比下降12.98%，主要原因是：基本支出减少2,161,282.84元，因在职人员减少、退休人员增加，导致工资及按人员核定的办公费减少。项目支出增78,117元，一是2024年基层财政能力提升专项经费减少30,000元，主要用于办公设备务购置等；二是上年结转资金增加118,117元，主要原因是普惠金融发展支出上年结转结余资金加入预算， 主要创业担保贷款贴息及奖补工作经费和委托业务费等。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出14,329,837.18元。财政拨款安排支出13,968,837.18元，非财政拨款安排支出361,000元。其中：基本支出11,924,720.18元，与上年对比，比上年预算减少2,161,282.84元，同比下降15.34%，主要原因：因在职人员减少、退休人员增加，导致工资及按人员核定的办公费减少。项目支出2,405,117元，与上年对比，比上年预算增78,117元，同比增长3.36%，主要原因：项目支出增78,117元，一是2024年基层财政能力提升专项经费减少30,000元，主要用于办公设备务购置等；二是上年结转资金增加118,117元，主要原因是普惠金融发展支出上年结转结余资金加入预算， 主要创业担保贷款贴息及奖补工作经费和委托业务费等。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行支出合计7,768,193元，主要用于行政人员、工勤人员工资福利支出，办公费、电费、其他对个人和家庭的补助、缴纳残疾人保障金、支付体检费。

2.2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设支出合计200,000元，主要用于机关桌面云、服务软件、耗材等信息化支出。

3.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行支出合计1,910,615.68元，主要用于事业人员工资福利支出，办公费、电费等支出。

4.2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出合计1,660,000元，主要用于发放临时工工资、支付差旅费、支付财政干部业务素质提升、工会经费补助、挂钩扶贫村乡村振兴等相关支出。

5.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出10,600元，主要用于行政单位离退休支出。

6.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,227,563.36元，主要用于缴纳职工养老保险单位缴纳部分。

7.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出47,160元，主要用于发放遗属补助。

8.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出14,112.20元，主要用于缴纳工勤人员、事业人员失业保险。

9.2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗407,695.29元，主要用于缴纳行政人员、工勤人员基本医疗保险。

10.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗103,498.16元，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险；

11.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助407,791.61元，主要用于缴纳行政人员公务员医疗保险；

12.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出33,490.88元，主要用于缴纳工伤保险。

13.2130804农林水支出-普惠金融发展支出-创业担保贷款贴息及奖补支出98,117元，主要用于办公费、差旅费等支出，

14.2130899农林水支出-普惠金融发展支出-其他普惠金融发展支出80,000元，主要用于委托业务费。

五、市对下专项转移支付情况

2024年本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额169,540元，其中：政府采购货物预算169,540元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山市隆阳区财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8,200元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山市隆阳区财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化原因：2023年和2024年都未安排因公出国（境）费预算相关支出。

（二）公务接待费

保山市隆阳区财政局2024年公务接待费预算为8,200元，与上年持平，2023年国内公务接待批次约为6次，共计接待约49人次。

无增减变化原因：主要是坚持厉行节约，严格规范公务接待支出，无需增减预算资金数。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山市隆阳区财政局2024年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无增减变化原因：2023年和2024年都未安排公务用车购置及运行维护费预算相关支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年保山市隆阳区财政局共申报项目6个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目5个，财政预算安排1,866,000元，编制绩效指标5个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2024年保山市隆阳区财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2024年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费1,086,972元，与上年对比减少37,317元，同比下降3.32%，占基本支出的9.12％，主要原因是在职人员减少、退休人员增加，按人员核定的办公费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，保山市隆阳区财政局资产总额3,036,541.96元，其中，流动资产315,044元，固定资产2,275,850.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产445,647.45元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少818,429.9元，其中固定资产减少595,421.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产112项，账面原值1,237,800元，实现资产处置收入1,250元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

附件：2024年部门预算公开表

监督索引号53050200131800111