隆阳区地方公路管理段2017年部门预算情况说明

附件1

保山市隆阳区地方公路管理段2017年部门预算情况说明

      目  录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职能

（二）2017年重点任务介绍

二、部门预算编制情况

（一）指导思想。

（二）基本原则。

（三）编制方法。

（四）总体思路。

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况。

（二）项目支出情况。

五、“三公”经费预算情况说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务用车购置及运行维护费

（三）公务接待费

六、政府采购安排情况说明

七、名词解释

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1、职能参照政府批准的“三定”方案：隆阳区地方公路管理段属财政全额拨款单位，人员编39人，编制部门预算时部门在职在编实有人数32人，其中：财政全供养32人；在编实有车辆1辆。离退休人员27人，其中：退休27人；单位共有车辆1辆。

2、2017年重点工作任务介绍。2017年是落实党的十八届三中全会决定，全面深化改革的第一年，也是实现“十二五”规划目标的重要一年。一年来，隆阳区公路段在区委政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，按照区委政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进公共财政改革，加大财政资金监管，财政工作稳步、持续推进，在促进隆阳经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用

二、部门预算编制情况

保山市隆阳区地方公路管理段2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

保山市隆阳区地方公路管理段编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路：

1.指导思想。全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神，以优化资源配置、控制财政风险，提升资金使用绩效为目标，以完善政府预算体系，提升预算管理能力为核心，以中期财政规划为基础，实现政策、规划、预算的有机整合，推进政府治理体系和治理能力现代化。

2.基本原则。（1）全面完整原则。完善政府预算体系，将政府的所有收支全部纳入预算管理、优化财政资源配置。（2）统筹平衡原则。统筹年度间财政支出总量及重点项目建设资金需求，合理确定部门支出上限，建立政策、规划、预算的有机衔接机制，提高预算统筹能力。（3）保证重点和统筹兼顾原则。预算编制要优先保障单位基本支出的合理需要，确保机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费正常发放，在此基础上，本着“有多少钱办多少事”的原则,安排各项事业发展所需的项目支出。各部门在安排支出预算时,要在确保重点支出需要的前提下，集中财力办大事，最大限度的发挥财政资金的使用效益。 （4）细化预算编制原则。对人员经费要按单位编制内实有在职人数和离退休实有人数以及国家规定的有关标准核定到人；对日常公用经费要按单位现有的公共资源情况和日常公用经费预算定额标准核定；对项目支出要按照事业发展需要以及财力可能，区分轻重缓急，具体落实到项目。

3.编制方法。做好项目前期论证、准备工作，细化预算编制，按照中期财政规划编制和上级部门项目编审体系的要求，认真填写项目具体内容，准确测算项目支出需求规模，并对应支出经济分类科目项目分解到明细项目和具体用途。强化总量控制，优化支出结构，规范开支标准，落实责任。

4.总体思路。主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，紧紧围绕全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，坚持公开透明，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制39人，事业编制39人。在职实有32人，其中：财政全供养32人，离退休人员27人，退休27人。车辆编制3辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年保山市隆阳区地方公路管理段财务总收入288.204901万元，其中：一般公共预算288.204901万元。

2017年部门财政拨款收入288.204901万元，其中，本年收入288.204901万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款288.204901万元（本级财力288.204901万元。

2017年部门预算总支出288.204901万元，其中：基本支出288.204901万元，占总支出的100％。按支出功能科目分类，支出分别列“208（类）－05（款）-05（项）”支出41.53992万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出，“214（类）－01（款）-06（项）”246.664981万元主要反映公路养护的支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（一） 基本支出情况

2017年用于保障隆阳区地方公路管理段正常运转的日常支出246.664981万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的94.5％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.18％。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二） 项目支出情况

2017年隆阳区地方公路管理段无项目支出。

五、“三公”经费预算情况说明

2017年财政拨款“三公”经费预算总额1万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1万元。

2017年“三公”经费预算数1万元比2016年预算数3万元减少2万元，减少的主要原因是：2017年公车改革，不再下达公车运行维护费。

六、政府采购安排情况说明

无

六、名词解释

（一）财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

（三）结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

（四）基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

（五）项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

2017年隆阳区地方公路管理段无项目支出。