保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院2020年度部门决算

目录

第一部分 保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、提供基本公共卫生服务，负责辖区内村民健康档案建档管理服务，普及卫生保健常识，开展爱国卫生运动，执行国家免疫规划要求，规范预防接种服务，开展孕产妇保健管理工作。

2、提供基本医疗服务承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务，正确处理常见病、多发病，对疑难病症进行恰当的处理转诊。

3、认真执行国家基本药物制度，执行药品集中采购统一配送政策，实现药品零差率销售。

4、严格执行新型农村合作医疗和城镇职工基本医疗保险政策规定，履行定点医疗机构职责，做好有关政策宣传监管及服务工作。

5、深入推进乡村卫生一体化管理，对卫生室执行规范管理，负责村卫生室的技术指导及乡村医疗培训工作，对一定区域内一般卫生院的医疗卫生服务进行技术指导和管理。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1、疫情防控工作

在新冠肺炎防控工作方面，我院成立了以院长为组长，分管副院长为副组长，预防专干、发热门诊医护人员、消杀组人员、预检分诊组、15个村卫生室医生、急救车驾驶员为成员的疫情防控工作小组。制定了新冠肺炎疫情防控方案和应急预案，并在不同时期做出不同的防控方案。我院设置预检分诊和发热门诊，严格按照医疗机构传染病预检分诊管理办法，安排了具有专业能力和防控经验的医务人员开展预检分诊，进入医院所有人必须戴口罩，查看健康码和行程码并测量体温，对于老年人无法扫码的进行登记，重点询问就诊患者是否到过疫区，是否和从疫区回来的人接触，是否有发热咳嗽，胃肠道症状等，做好患者的分诊分流和风险管控。我院今年新建发热门诊，耗资35,678.70元，实行3区2通道管理，留观区单独设置管理。发热门诊安排有经验的医生值班，负责所有发热和从疫区回来的病人和从辖区15个村卫生室转诊来的发热病人。严格按照要求进行诊疗和转送。全院职工和乡村医生按要求和按时做核酸检测，就诊患者和家属做到应检尽检。住院病人和陪护都进行核算检查，综合住院有入院管理和疫情期间陪护制度。以严格专人进行信息报告，进行全乡信息收集、监测和上报。2020年1月1日至今解除医学留观人员167人，开具健康证明727人，开具流动人员健康证明1816人，发热门诊总就诊人数3138人。丙麻留验点共留观16人。截至目前核酸检测人数475人。医院感控工作严格按照疫情有关要求执行。

2、健康扶贫工作

我院成立了以院长为组长，副院长为副组长，健康扶贫业务员、家庭医生签约团队和乡村医生为成员的工作组。开展基本医疗有保障，确保我院和辖区15个村卫生室建筑面积达标、使用药品、乡村医生编制和资质达标、设施设备达标。医保政策全面覆盖，全面实行先诊疗后付费和分级诊疗政策。丙麻乡辖区内36种大病患者全部纳入专项救治，全面覆盖了全乡建档立卡人口，做到了应治尽治。关于家庭医生签约服务工作，我院成立了以临床医生为团队长，公卫医生和护士为成员的家庭医生签约团队，按照要求将建档立卡户中的原发性高血压、2型糖尿病、肺结核、严重精神障碍、0-6岁儿童、65岁以上老年人等总共2008人，做到了应签尽签，规范对签约对象进行1年4次的随访服务和1次常规体检，真正做到了家庭医生签约的意义。2020年顺利通过健康扶贫考核。

3、爱国卫生“七个专项行动”

按照七个专项行动工作要求，我院成立了以院长为组长，各科室负责人和辖区15个村卫生室主任为成员的工作组，已全面建成我院和15个村卫生室水冲式公共厕所，我院改建院内公共卫生厕所，耗资96,848.40元、新建丙麻村卫生室卫生厕所、太和村卫生室卫生厕所、上庙村卫生室卫生厕所、白玉村卫生室卫生厕所，新建个改造15个村卫生室洗手台。总计耗资136,001.00元。现各卫生厕所有专人管理和管理制度，已做到干净整洁、及时清扫消毒。达到了“四净三无两通一明”的标准。

全院公共区域和辖区15个村卫生室已全面建成洗手台，按要求配备了手清洁消毒用品和规范的洗手图和标识。

组织全院职工和乡村医生学习7个专项行动，通过医院开培训会、电子屏、宣传画、到集镇进行宣讲等多种方式宣传7个专项行动。我院每周进行科室、病区和公共区域环境和集镇街道清扫。

4、基本公共卫生服务

我院成立了院长为组长，分管副院长为副组长，公卫科工作人员和乡村医生为成员的工作组。在隆阳区预防疾病控制中心和隆阳区妇幼保健院的指导下，按照目标责任书和公共卫生服务规范要求，认真开展全乡各项公共卫生服务工作。

（1）慢性病管理：高血压管理人数1171人，血压控制率48.68%，规范管理率96.3%.糖尿病管理174人，规范管理率95.4%。严重精神障碍管理132人，规范管理率达89.39%。老年人总人数3608人，体检2780人，完成体检2712人，体检率75.17%。

（2）居民健康档案管理：本年度新建档222人，老年人中医服务2649人，儿童中医服务777人。

（3）儿童保健工作管理：儿童管理人数1932人，本年度出生220人，营养包发放414人。

（4）孕产妇管理工作：本年度孕产妇管理219人，未分娩92人。

（5）健康教育工作：我院和村级定期更换宣传栏、个体化教育、健康知识讲座等，本年已开展健康促进工作。

（6）预防接种工作：本年度预防接种开展了12次常规疫苗接种，总剂次4644。其余二类疫苗数次。

（7）我院规范化预防接种门诊正在建设，预计2021年1月份建成投入使用。

5、乡村医生队伍建设

辖区15个村卫生按照乡村医生配置要求已全部配齐，持证上岗，各村能开展临床服务工作，能从事公共卫生服务工作。已完成乡村医生“乡管村用”，乡村医生养老保险保障工作。每年对乡村医生进行多次培训，辖区90％乡村医生参加学历提升，目前已有4人取得执业助理医师。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员28人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年度收入合计6,964,186.55元。其中：财政拨款收入3,670,835.00元，占总收入的52.71%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入3,293,351.55元，占总收入的47.29%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少2,649,620.96元，下降27.56%，主要原因为：

1.机关事业养老保险，减少收入25,392.96元；

2.人员经费，减少收入297,038.00元；

3.对个人及家庭补助，减少收入7,950.00元；

4.工会经费，减少收入33,138.24元；

5.事业收入，减少收入1,634,480.88元；

6.基本药物补助收入资金，减少收入9,840.00元；

7.村医养老保险补助，增加收入134,901.24元；

8.基本公共卫生服务经费，减少收入717,123.96元；

9.新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费，增加收入200,000.00元；

10.在职人员保险补助，减少收入226,767.36元；

11.家庭医生签约服务经费，减少收入6,100.32元；

12.特岗全科医生补助经费，减少收入26,690.48元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年度支出合计9,876,656.55元。其中：基本支出8,849,733.99元，占总支出的89.6%；项目支出1,026,922.56元，占总支出的10.4%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加262,849.04元，增长2.73%，主要原因分析为：

1.机关事业养老保险，减少支出25,392.96元；

2.人员经费，减少支出292,538.00元；

3.对个人及家庭补助，减少支出6,950.00元；

4.工会经费，减少支出33,138.24元；

5.事业收入，增加支出955,581.44元；

6.基本药物补助收入资金，减少支出9,840.00元；

7.村医养老保险补助，增加支出7,291.96元；

8.基本公共卫生服务经费，减少支出798,305.08元；

9.新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费，增加支出200,000.00元；

10.在职人员保险补助，减少支出226,767.36元；

11.家庭医生签约服务经费，减少支出6,100.32元；

12.特岗全科医生补助经费，减少支出26,690.48元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院正常运转的日常支出8,849,733.99元。与上年对比增加1,274,550.71元，增长16.82%，主要原因为：

1.机关事业养老保险，减少基本支出25,392.96元；

2.人员经费，减少基本支出292,538.00元；

3.在职人员保险补助，减少基本支出226,767.36元；

4.特岗全科医生补助经费，增加基本支出3,309.52元；

5.对个人及家庭补助，减少基本支出6,950.00元；

6.医疗设备项目，减少基本支出331,841.90元；

7.商品和服务支出，增加基本支出2,154,731.41元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,317,222.04元，占基本支出的26.18%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,817,795.95元，占基本支出的65.74%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,026,922.56元。与上年对比减少1,011,701.67元，下降49.63%，主要原因为：

1.基本药物补助项目，减少项目支出69,240.00元；

2.村医养老保险补助，增加项目支出7,291.96元；

3.基本公共卫生服务项目，减少项目支出798,305.08元；

4.新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费，增加项目支出200,000.00元；

5.家庭医生签约服务经费，减少项目支出57.12元；

6.特岗全科医生补助经费，减少项目支出30,000.00元；

7.非税成本性支出项目，减少项目支出321,391.43元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年度一般公共预算财政拨款支出3,462,044.60元，占本年支出合计的35.05%。与上年对比减少1,223,930.48元，下降26.12%，主要原因为：

1.机关事业养老保险，减少一般公共预算财政拨款支出25,392.96元；

2.人员经费，减少一般公共预算财政拨款支出297,038.00元；

3.工会经费，减少一般公共预算财政拨款支出33,138.24元；

4.对个人及家庭补助，减少一般公共预算财政拨款支出7,950.00元；

5.在职人员保险补助，减少一般公共预算财政拨款支出226,767.36元；

6.特岗全科医生补助经费，减少一般公共预算财政拨款支出26,690.48元；

7.基本药物补助项目，减少一般公共预算财政拨款支出9,840.00元；

8.村医养老保险补助，增加一般公共预算财政拨款支出7,291.96元；

9.基本公共卫生服务项目，减少一般公共预算财政拨款支出798,305.08元；

10.新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费，增加一般公共预算财政拨款支出200,000.00元；

11.家庭医生签约服务经费，减少一般公共预算财政拨款支出6,100.32元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出286,723.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.28%。主要用于机关事业养老保险资金286,723.52元，占社会保障和就业（类）支出的100%。

9.卫生健康（类）支出3,175,321.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.72%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金等工资福利支出资金2,025,998.52元，占医疗卫生与计划生育（类）支出的63.8%；用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等商品和服务支出资金1,149,322.56元，占医疗卫生与计划生育（类）支出的36.2%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22,208.06元，支出决算为22,208.06元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为22,208.06元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加8,863.05元，增长66.41%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加8,863.05元，增长66.41%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本单位救护车接送病人次数增加，并且车辆使用年限较长，维修费用增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出22,208.06元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）费用支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出22,208.06元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无公务用车购置费用支出。

公务用车运行维护支出22,208.06元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于健康扶贫、老年人体检以及急救病人的接送等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位国内接待费支出。

国（境）外接待费0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费用支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院部门资产总额10,108,469.99元，其中，流动资产4,420,524.98元，固定资产5,378,708.81元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产309,236.20元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,827,046.13元，其中固定资产增加1,816,730.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产24项，账面原值158,297.00元，实现资产处置收入1,320.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额1,486,717.70元，其中：政府采购货物支出1,035,261.00元；政府采购工程支出451,456.70元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况

保山市隆阳区并丙麻乡中心卫生院卫生院始建于1952年。现已成为一所集医疗、预防保健、健康检查为一体具有中医药特色的综合医院。丙麻乡1个卫生院及15个村卫生室。辐射周边乡镇为其提供全面的医疗预防保健服务工作。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

（3）部门整体收支情况

2020年度，保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院收入6,964,186.55元，其中财政拨款收入3,670,835.00元；支出9,876,656.55元，其中基本支出8,849,733.99元，项目支出1,026,922.56元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院预算管理制度》等内部管理制度，成立预算管理执行小组，并将预算执行情况定期在院务会议中进行公开，部门预算管理制度健全并严格执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区丙麻乡中心卫生院各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，我院高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。

（3）自评组织过程

确定绩效自评项目后，各科、室负责提供绩效自评涉及的各部门实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

3.评价情况分析及综合评价结论

2020年度我院绩效目标的产出指标、效益指标、满意度指标均基本完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合本院重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，需相关科室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我院将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本院及各科室绩效自评中存在的问题，及时调整和优化后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成全局各项重点工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是加强沟通，有序协调。四是抓好督查，确保成效。认真抓好各项工作的督查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。