丙麻乡2018年乡级财政预算执行情况和2019年乡级财政预算的报告

丙麻乡2018年乡级财政预算执行情况和2019年乡级财政预算的报告

一、2018年乡级财政预算执行情况

2018年，乡财政所在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，在区财政局的有力指导下，紧紧围绕乡十届人大二次会议上确定的财税工作目标任务，将“保机构运转、保民生支出”作为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，积极作为，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，全面超额完成了区级下达的经济社会发展目标任务。

（一）一般公共预算

2018年，全乡财政总收入完成4062.78万元，比上年3695.02万元增收367.76万元，增长9.95%。一般公共预算收入完成1953.96万元，比上年1827.47万元增收126.49万元，增长6.92%，完成区级下达的经济社会发展目标考核任务1937.12万元的100.87%。其中：国税完成一般公共预算收入1920.18万元，比上年1803.10万元增收117.08万元，增长6.49%；地税完成一般公共预算收入33.78万元，比上年24.38万元增收9.4万元，增长38.56%。各税种完成情况为：（1）增值税（50%部分）完成627.32万元，比上年729.88万元同期减收102.56万元，下降14.05%；（2）营改增（50%）完成1292.86万元，比上年同期1073.22万元增长219.64万元，增长20.47%；（3）城市维护建设税完成2.74万元，比上年同期3.84万元减收1.10万元，下降28.65%；（4）资源税完成15.86万元，比上年同期11.75万元增收4.11万元，增长34.98%；（5）印花税完成3.68万元，比上年同期7.01减收3.33万元，下降47.50%；（6）个人所得税（8%部分）完成10.88万元，比上年同期1.49万元增收9.39万元，增长630.20%。（7）增值税（地税代征营改增）完成0.06万元，比上年同期0.28万元减收0.22万元，下降78.57%。（8）地税部门其他罚没收入完成0.56万元，比上年同期0万元增收0.56万元。

2018年，全乡一般公共预算支出完成1965.06万元，比上年3509.30万元减支1544.24万元，下降44.00%。具体明细（按政府支出功能分类科目）为：（1）一般公共服务支出799.56万元，比上年同期755.14万元增支44.42万元，增长5.88%；（2）公共安全支出2.52万元，比上年同期7.57万元减支5.05万元，下降66.71%；（3）文化体育与传媒支出37.71万元，比上年同期23.43万元增支14.28万元，增长60.95%；（4）社会保障和就业支出169.05万元，比上年同期116.78万元增支52.27万元，增长44.76%；（5）医疗卫生与计划生育支出15.30万元，比上年同期9.36万元增支5.94万元，增长63.46%；( 6 )节能环保支出0万元比上年同期14万元减支14万元，下降100%；（7）城乡社区支出50.47万元，比上年同期66.79万元减支16.32万元，下降24.43%；（8）农林水支出566.35万元，比上年同期2144.26万元减支1577.91万元，下降73.59%；（9）住房保障支出324.10万元，比上年同期298.98万元增支25.12万元，增长8.40%；（10）其他支出0万元，比上年同期73万元减支73万元，下降100%。

按政府支出性质分类明细为（1）基本支出1469.34万元，其中人员经费1130.43万元，日常公用经费338.91万元；（2）项目支出495.72万元，其中基本建设类项目0万元，行政事业类项目495.72万元。

按政府支出经济性质明细为（1）工资福利支出762.79万元；（2）商品和服务支出338.91万元；（3）对个人和家庭的补助727.16万元；（4）基本建设支出0万元；（5）其他资本性支出136.20万元。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1953.96万元，上级补助收入915.40万元（含专项补助收入463.30万元），调入资金2万元，调入预算稳定调节基金428.33万元，收入合计3299.69万元；一般公共预算支出1963.95万元，上解上级支出718.49万元（其中体制上解支出222.66万元，收入超基数上解395.17万元，代扣手续费上解0.69万元，残疾人两项补贴、高龄补助，孤儿补助上解82.05万元，代发退休人员工资上解17.92万元，其他上解0万元），安排预算稳定调节基金617.25万元，支出合计3299.69万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

（二）政府性基金预算

全乡政府性基金上级补助收入0万元比上年同期73万元减收73万元，下降100%；政府性基金预算支出完成0万元，比上年同期73万元减支73万元，下降100%；收支相抵，结余为0，收支平衡。

二、2018年全乡财政工作的主要情况

回顾2018年的财政工作，我们紧紧围绕全面实现财政各项目标任务，服务全乡经济建设和社会发展，我们重点做了以下几个方面工作：

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库

税收收入较上年增长6.92%，超过了区级要求的6%的增长率。2018年是营改增实施的第三年，乡党委、政府高度重视，通过财税工作同仁的共同努力实现了年初的目标任务。

（二）严把审核关，及时发放易地扶贫搬迁专项资金

易地扶贫搬迁整合资金量大、面广，财政积极配合乡扶贫办认真核对，及时、足额的按照上级各部门的要求，将资金拨付至施工方和农户银行账户，保证了我乡易地扶贫搬迁工作的顺利开展，2018年丙麻乡继续开展整乡推进扶贫项目，共有480.70万元产业扶贫资金顺利入股各村成立的专业合作社，有力地带动了建档立卡贫困户增收和各村集体经济收入显著增长，壮大各村集体经济，为各村经济、社会的进一步发展提供了坚实的收入支撑。

一年来，财政工作在乡党委、政府的领导下，在各部门的支持配合下，取得了一定的成效。同时，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到我乡财政工作目前面临的各类问题和困难：一是扶贫工作量大，资金涉及面广，业务量大，对财政工作提出了新的要求。二是保障和改善民生的刚性需求和推进农村建设、基础设施建设之间的收支矛盾更加突出；三是经济运行中还存在需要难以防范的风险，财政管理中还存在着诸多薄弱环节。

三、2019年乡级财政预算（草案）

2019年我乡的财政工作的总体思路是：不忘初心、牢记使命，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻落实党的十九大精神，坚持依法理财、加强财政管理，提高财政科学化精细化管理水平，为建设大美丙麻提供有力的财政支撑。按照上述总体思路，结合我乡的经济和社会发展重点工作，测算丙麻乡2019年乡级财政收支预算，具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2019年，全乡一般公共预算收入增长6%，预计完成2071.20万元。分税种完成情况是：（1）国税合计2035.39万元，其中：增值税（50%部分）完成664.96万元，改征增值税（50%部分）完成1370.43万元。（2）地方各税合计35.81万元，其中：个人所得税11.53万元，城市维护建设税2.90万元，资源税16.81万元，印花税4.57万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2019年，全乡一般公共预算支出预计完成1204.77万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：（1）一般公共服务支出477.25万元；（2）公共安全支出2.40万元；（3）文化体育与传媒支出30.16万元；（4）社会保障和就业支出130.61万元；（5）医疗卫生与计划生育支出54.18万元；（6）城乡社区支出38.80万元；（7）农林水支出471.37万元；

按照政府支出经济分类性质划分明细为：（1）工资福利支出695.63万元；（2）商品和服务支出148.44万元（3）对个人和家庭的补助360.70万元。

（三）2019年一般公共预算收支平衡情况

2019年一般公共预算收入2071.20万元，调入预算稳定调节基金617.25万元，收入合计2688.45万元；一般公共预算支出1204.77万元，上解上级支出777.11万元，安排预算稳定调节基金706.57万元，支出合计2688.45万元；收支平衡。

四、2019年主要财政工作及措施

我乡财政工作将面临诸多机遇与挑战，要切实完成好今年的财税工作任务，我们必须抓好以下工作：

（一）2019年是我乡加快发展脱贫奔小康的重要一年，必须要充分发挥各类专项资金的使用效率，提高资金的利用率；同时加强财政资金的绩效管理和内控制度的落实，坚决保证财政资金及时、按规拨付到位。

（二）继续做好涉农资金的补贴工作。在及时发放补贴的同时，做好涉农补贴公示，接受群众监督。

（三）加强财税管理，努力完成预算收入任务。2019年我乡的收入任务较重，需要财税部门在乡党委、政府的领导下通力协助，加强征管。