杨柳白族彝族乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告

杨柳白族彝族乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告

—2020年6月21日在杨柳乡第十届人民代表大会第四次会议上

杨柳白族彝族乡财政所

（书面）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将杨柳乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请大会审查，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算

2019年，全乡财政总收入完成2666.31万元（不含烟叶税），比上年增收144.14万元，增长5.7%。一般公共预算收入完成1328.13万元（不含烟叶税），比上年增收114.18万元，增长9.4%，完成区级下达的经济社会发展目标考核任务1323.21万元的100.37%。其中：国税完成一般公共预算收入1325.59万元，比上年增收125.41万元，增长10.45%；地税完成一般公共预算收入2.55万元，比上年减收11.23万元，下降81.5%。地税各税种完成情况为：（1）印花税完成0.34万元，比上年同期减收0.8万元，下降70.17%；（2）城市维护建设税完成0.47万元，比上年同期减收0.71万元，下降60.17%；（3）资源税（20%部分）完成0.98万元，比上年同期减收1.94万元，下降66.44%；（4）个人所得税（8%部分）完成0.76万元，比上年同期减收7.59万元，下降90.9%。

2019年，全乡一般公共预算支出完成2389.42万元，比上年减支331.83万元，下降12.19%。具体明细为（按政府支出功能分类科目：（1）一般公共服务支出1012.36万元，比上年增支308.05万元，增长43.74%；（2）文化旅游体育与传媒支出38.69万元，比上年减支4.49万元，下降10.4%；（3）社会保障和就业支出138.8万元，比上年减支33.02万元，下降19.22%；（4）卫生健康支出18.36万元，比上年增支54.12万元，增长294.77%；（5）城乡社区支出55.22万元，比上年减支52.05万元，下降48.52%；（6）农林水支出1038.87万元，比上年增支407.03万元，增长64.42%；（7）自然资源海洋气象等支出13.41万元，比上年减支16.51万元，下降55.18%；（8）住房保障支出19.57万元，比上年减支994.98万元，下降98.07%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1328.13万元，上级补助收入1639.72万元（其中：体制补助收入568.13万元、固定数额补助收入392.78万元、烤烟税奖励收入33.08万元、以奖代补18.77万元、专项转移支付收入626.96万元），调入预算稳定调节基金351.23万元，上年结转结余231.65万元，收入合计3550.73万元；一般公共预算支出2389.42万元，上解上级支出512.78元（其中：收入超基数上解399.17万元，代扣手续费上解0.29万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解110.32万元，其他上解3万元），安排预算稳定调节基金390.84万元，支出合计3293.04万元；收支相抵，年终结转257.69万元。

（二）政府性基金预算

2019年全乡政府性基金收入完成125.5万元，比上年增收89万元；政府性基金支出完成66.3万元，比去年增支66.3万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金收入125.5万元，上年结转结余1.3万元，收入合计126.8万元；政府性基金支出合计66.3万元；收支相抵，年终结转60.5万元。

二、2019年全乡财政工作的主要情况

(一) 调整产业结构，转变经济发展方式

抓好财源建设，把长效财源和期短、平稳、见效快的财源建设统一起来，不断培植增量财源，扩大税源基础。积极加大产业结构调整力度，推进农业产业化进程，大力发展我乡的优势支柱产业和特色产业，加快集镇建设步伐，推进集镇建设和个私经营发展进程。同时，随着经济体制改革的不断深入，按照建立公共财政框架的要求，继续调整和优化支出结构，把有限的资金用在刀刃上，发挥和创造出更好的经济效益和社会效益。

（二）强化财政监督职能，完善财政管理制度

严格执行《预算法》、《会计法》，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。对于人大批准的政府预算，预算调整，决算、预算执行情况，审计工作报告及有关财政的一些专项工作，如政府采购、转移支付政策执行等情况，按规定予以公开，建立完善人大审查，审计部门审查，公众审查为一体的全方位审查体系。

（三）优化支出结构，不断完善地方财政体系

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转。二是积极推进文化事业发展，加大各村（社区）文化活动场所建设，丰富群众精神生活。三是加大对“三农”的投入力度，提高农业综合生产能力；推广村级“一事一议”财政奖补工作，促进农村公益事业建设，促进农业增效、农民增收、农村稳定，有效地推动了新农村建设。四是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。

（四）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障

及时落实各项惠农政策，积极推进新型农村合作医疗，动员广大农民积极参与，积极推广农村种养殖业。2019年通过惠农一卡通发放各类惠农补贴资金共计1911.49万元，其中：耕地地力保护补贴587.61万元，受益农户9034户；退耕还林补贴1117.20万元，受益农户2112户；农机购置补贴3.11万元，受益农户1户；草原生态补贴124.57万元，受益农户8448户；陡坡地治理补助79万元，受益农户2户。

（五）深化财政改革，提升财政管理水平

严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

三、2020年地方财政预算（草案）

根据杨柳乡经济社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2020年财政预算编制的总体思路是：深入贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实党中央、国务院深化各项体制改革精神，根据《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发<完善新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见>的通知》（隆办发[2017]91号）精神，测算杨柳乡2020年地方财政收支情况，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施，以提升人居环境为标准，加大美丽乡村建设；统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革，优化财政支出结构，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定；提高财政科学化精细化管理水平，为实现杨柳“跨越发展，富民强乡”提供有力的财政保障，具体安排如下。

（一）乡级收入安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

2020年，全乡一般公共预算收入预计完成1407.82万元，比上年增收79.69万元，增长6%。

2.政府性基金收入安排情况

2020年无政府性基金安排，上年结转60.5万元，合计60.5万元。

（二）乡级支出安排情况

1.一般公共预算支出安排情况

2020年，全乡一般公共预算支出预计完成1723.86万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：

（1）一般公共服务支出1112.6万元；

（2）文化旅游体育与传媒支出49.2万元；

（3）社会保障和就业支出59.6万元；

（4）城乡社区支出71.3万元；

（5）农林水支出342.64万元；

（6）节能环保支出81万元；

（7）住房保障支出7.52万元。

按照政府支出部门经济分类科目划分明细为：

（1）工资福利支出900.66万元。其中：基本工资252.91万元；津贴补贴470.37万元；绩效工资22.92万元；机关事业单位基本养老保险缴费82.82万元；公务员医疗补助缴费22.52万元；职工基本医疗保险缴费45.82万元；其他社会保障缴费3.3万元。

（2）商品和服务支出266.7万元。其中：办公费（含重点工作业务费）76.87万元（主要用于政府日常办公、党建工作、人大活动、纪委工作、综治维稳、防灾减灾、教育保障、安全生产、禁毒防艾、玛瑙山整治、产业发展、脱贫攻坚、人居环境提升等工作的相关经费支出）；电费3.68万元；工会经费11.65万元；在编公务用车运行维护费4万元；其他交通费用29.34万元；其他商品和服务支出141.16万元(村级党建经费98.1万元，村民小组办公经费35.2万元，村级公务费6.3万元，2019年支农管理补助资金0.9万元，2019年民主党员评议经费0.66万元)。

（3）对个人和家庭的补助475.5万元。其中：生活补助439.61万元（农村原大队一级部分离职半脱产干部0.37万元，村党组织书记46.92万元，村党组织副书记13.2万元，村委会主任46.92万元，村委会副主任47.52万元，村监督委员会主任47.52万元，村民小组党支部书记18.72万元，村民小组长82.08万元，村干部“一肩挑”3.31万元，村民小组“一肩挑”2.88万元，机关事业单位职工遗属生活补助7.05万元，村委会专职工作人员123.12万元），奖励金8.37万元（2019年机关单位年终一次性奖金），其他个人和家庭的补助27.52万元（危房改造补短板）

（4）机关资本性支出81万元。其中：其他资本性支出81万元（2019年省级陡坡地生态治理补助资金81万元）

2.政府性基金支出安排情况

2020年，政府性基金支出预算完成60.5万元。商品和服务支出4.5万元，资本性支出56万元。

（三）2020年乡级收支平衡情况

2020年一般公共预算收入1407.82万元，调入预算稳定调节基金390.84万元，体制补助收入568.13万元，一般公共预算上年结转结余318.19万元，政府性基金上年结转结余60.5万元，收入合计2745.48万元；一般公共预算支出1723.86万元，政府性基金支出60.5万元，上解上级支出556.8万元（其中收入超基数上解438.85万元，代扣手续费上解0.31万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解117.64万元），安排预算稳定调节基金404.32万元，支出合计2745.48万元；收支相抵，结余为零，收支平衡。

四、2020年主要财政工作及措施

（一）坚持强基固本，壮大财源基础，确保“十三五”规划圆满收官。

充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，推进扶贫、美丽乡村建设和保障民计民生支出。加强向上对接与协调力度，力争“政策性”财源，争取更多的项目纳入中央、省、市、区政策资金支持。

（二）强化依法治税，做到应收尽收

将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。在严格落实减税降费的政策前提下，深化部门协作，完善税收征管共治格局，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在提高征管质效上下功夫，切实做到应收尽收。

（三）提升财政管理，增强监督效能

认真贯彻落实《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

（四）围绕提质增效，抓好绩效评价

为切实提高涉农资金使用效益，维护广大群众根本利益，创新涉农资金管理方式和管理手段，保障涉农资金安全高效运行。一是对涉农资金进行分类管理。补贴补助类资金从政策宣传、补贴对象摸底评议、张榜公示、信息报送和档案管理入手，实行常态化管理；工程项目类资金从合同签订、施工进度、竣工验收等各环节加强监管，做到财政有专人负责监管资金使用情况；加大对村集体资金专户的监管力度，各类报销票据必须有经办人、证明人、村主要领导签批后并经村务监督委员审核盖章后方可入账。二是围绕提高财政资金使用效益，严格开展项目绩效评价工作。

各位代表，2020年是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的收官之年，做好2020年财政工作，使命光荣，责任重大，我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，攻坚克难，精打细算，确保完成全年各项目标任务，为促进杨柳乡经济社会和谐发展做出更大的贡献。