保山市隆阳区图书馆2018年度部门决算

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区图书馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

1. 保山市隆阳区图书馆开展服务包括：成人报刊借阅、少儿报刊借阅、图书外借、音像资料借阅、网络资料查询、文化共享工程资料查询、电子图书阅览、历史文献资料查询、农文网培学校、专题定向培训、阅读征文活动及形式多样的文化展览等。

2.机构设置情况：保山市隆阳区图书馆属财政全额拨款单位，内设机构5个：采编部，业务辅导部，图书流通、资料查询服务部，报刊阅览服务部，电子阅览服务部。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.守好阵地，扎实开展了免费开放服务工作。不断加强免费开放宣传工作，服务窗口保证每周开馆时间不低于66小时，伴随各种公务员、事业单位等招聘考试的临近，到馆读者数量大幅增加，周六、周日读者数量每天不低于150 人次，全年共接待到馆读者60372人次，新办借阅证150余个。依托文化隆阳云平台为读者提供丰富的数字阅读资源，认真开展了各种数字阅读服务。24小时街区自助图书馆、移动数字图书馆为广大读者打开了方便之门。

2.认真组织，积极实施了红花社区、摆菜村基层党建与社会治理深度融合示范点创建公共文化服务建设工作。在红花社区，室内配套建设“三室二廊一房”设施，在水寨乡摆菜村的青菜、绿荫、栗坡、摆菜4个自然村组建设了一个书屋、一批健身设施，配备一个拉杆音箱、一套村村响大喇叭。两个示范点共投入资金30余万元，顺利完成了示范点建设任务，得到了上级和社会各界的高度肯定。

3.继续借助外力开展数字阅读服务，与保山日报客户端共建手机阅读频道。

4.《文化微视频的创作技能》讲座在隆阳区图书馆举行并向全国直播。

5.抓实“六进”， 夯实基础，扩大服务范。隆阳区图书馆积极走出馆门开展服务，让图书馆“进机关、进社区、进部队、进学校、进农村、进特殊人群”。今年，建成隆阳区政务管理局服务点、太保社区服务点、总工会服务点，并为各服务点分别提供流通图书300余册。

6.分别在汉庄镇、兰城街道等乡镇从图书分类、上架、保管及农家书屋脱贫考核验收标准等方面开展了业务培训，组织人员帮助汉庄、小羊邑、老箩箐等图书室进行了图书分类、加工、整理、上架。

7.实现“百姓点单”，配备“时鲜对味”的阅读资源。

8.创新性开展“整乡一特色 一村一特点”图书自动化管理平台建设暨总分馆平台搭建试点建设工作。

9.开展丰富多彩的活动，促隆阳全民阅读蓬勃开。分别到潞江镇、汉庄镇等地举办了图片展览、文献展览和阅读推广宣传。联合兰城中心学校、湾子小学、永昌中心学校、实验小学北城校区开展“4.23世界读书日”系列活动。 与隆阳区公安消防大队携手共同开展党的十九大精神宣讲活动。开展“第七届书香隆阳——书香半边天 德润幸福家”读书征文活动，开展“我的书屋·我的梦”农村少年儿童阅读实践活动，开展“书香五一·文明隆阳”读书征文活动，开展“我与农家书屋”幼儿绘画作品征集活动。举办了“《中华人民共和国公共图书馆法》解读”专题讲座、“我与名家一起读经典”讲座。开展了《“明春节礼俗 树文化自信”年俗文化》微信展、《腹有诗书气自华——中华传统文学经典作品阅读推荐展》微信展、《清明诗意——清明节感怀诗词推荐阅读》微信展。成立红花书友会，并开展了“七一庆党生 读·书·诵”活动、“翰墨书香迎国庆·颂党恩读书活动”活动。开展了“穿越380年，与徐霞客一起走读隆阳”边走边读活动。

2018年1月瓦窑镇下麦庄农家书屋荣获“第七届全国服务农民、服务基层文化建设先进集体”。

4月20日, 在“2018书香云南”暨昆明市全民阅读系列活动中，隆阳区图书馆荣获“云南省全民阅读示范基地”称号，成为获此殊荣的全省25家单位之一。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区图书馆2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区图书馆2018年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1830971.25元。其中：财政拨款收入1830971.25元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加282275.28元，增长18.23%，主要原因为：

1. 工资福利支出资金，增加271909.87元;

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，增加22035.80元；

3.事业单位离退休支出，减少1000.00元；

4.其他文化支出，减少10670.39元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1830971.25元。其中：基本支出1641641.64元，占总支出的89.66%；项目支出189329.61元，占总支出的10.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加282275.28元，增长18.23%，主要原因为：

2. 工资福利支出资金，增加271909.87元;

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，增加22035.80元；

3.事业单位离退休支出，减少1000.00元；

4.其他文化支出，减少10670.39元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区图书馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1641641.64元。与上年对比增加292945.67元,主要原因分析：

1.工资福利支出资金，增加302214.81元;

2.资本性支出，增加620.00元；

3.商品和服务支出，减少125.14元；

4.对个人和家庭的补助，减少9764.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.22%，人均124036.66元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.78% ，人均2243.46元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区图书馆机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出189329.61元。与上年对比减少10670.39元,主要原因是：

1.年底隆阳区财政追减2018年免费开放经费额度10670.39元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区图书馆2018年度一般公共预算财政拨款支出1830971.25元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加282275.28元，增长18.23%，主要原因为：

3. 工资福利支出资金，增加271909.87元;

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，增加22035.80元；

3.事业单位离退休支出，减少1000.00元；

4.其他文化支出，减少10670.39元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出1618994.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.42%。主要用于：日常支出（包括人员工资、办公经费等经费）1429664.84元、开展各类活动费用及办公经费等支出189329.61元

8.社会保障和就业（类）支出203212.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.10%。主要用于在职职工基本养老保险缴费203212.80元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出8764.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于在职职工的购房补贴8764.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区图书馆2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。本单位无“三公”经费预算。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。本单位无“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）经费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无公务用车的购置支出。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位没有发生国内接待经费支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位没有发生国（境）外接待经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区图书馆2017年机关运行经费支出0元，与上年对比增0元，增长0%，主要原因为：隆阳区图书馆为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区图书馆资产总额5233957.40元，其中，流动资产1197391.82元，固定资产4036565.58元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加608446.71元，其中固定资产增加408893.20元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1277215.00元，其中：政府采购货物支出1170928.00元；政府采购工程支出64221.00元；政府采购服务支出42066.00万元。授予中小企业合同金额1277215.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称

2018年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放

2.项目基本情况

2018年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放项目资金189329.61元,其中中央补助资金149329.61元,省级补助资金40,000.00元,资金专项用于隆阳区图书馆免费开放后正常运转时提供基本的公共文化服务支出。根据免费开放承诺，向群众提供成人报刊借阅、少儿报刊借阅、图书外借、音像资料借阅、网络资料查询、文化共享工程资料查询、电子图书阅览、历史文献资料查询、农文网培学校、专题定向培训、阅读征文活动及形式多样的文化展览等。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

成立绩效评价工作组，负责整个评价工作的组织、协调和具体实施。

（2）组织过程等相关情况

指定熟悉项目情况的相关工作人员准备绩效自评所需要的相关佐证材料，评价工作组结合实际情况对所有资料进行核实和全面分析，制定评价指标体系，提出评价意见。在财政部门共性指标框架的基础上，结合部门实际，制定评价指标体系，对照绩效指标进行综合评价，形成评价意见。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2018年美术馆公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知》（隆财教〔2018〕67号）文件，安排2018年美术馆公共图书馆、文化馆（站）免费开放项目安排经费189329.61元，于2018年3月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区图书馆2018年美术馆公共图书馆、文化馆（站）免费开放项目资金189329.61元于2018年12月20日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

问题和建议：无

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

保山市隆阳区图书馆属财政全额拨款单位，事业编制13人，年末实有人数13人。内设机构5个：1、采编部，2、业务辅导部，3、图书流通、资料查询服务部，4、报刊阅览服务部，5、电子阅览服务部。开展服务包括：成人报刊借阅、少儿报刊借阅、图书外借、音像资料借阅、网络资料查询、文化共享工程资料查询、电子图书阅览、历史文献资料查询、农文网培学校、专题定向培训、阅读征文活动及形式多样的文化展览等。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区图书馆2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：图书馆免费开放，丰富人民群众的精神文化生活的要求，充分发挥公共图书馆保障公民基本文化权益、提高公民鉴赏能力的重要作用，加强公共文化服务体系建设和公民思想道德建设，实现公共图书馆无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费目标。

部门绩效具体目标：全部实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放、所提供的基本服务项目全部免费。服务窗口保证每周开馆时间不低于56小时，全年免费开放时间不低于250天，2018年服务人次2.8万人以上，通过图片、视频、专题活动、培训和讲座等多种展览形式，为群众提供优质、高效的公共文化服务体验。读者满意度不低于90%。

（3）部门整体收支情况

2018年度，保山市隆阳区图书馆收入1830971.25元，其中财政拨款收入1830971.25元，年初财政拨款结转和结余0元，为一般公共预算财政拨款。支出1830971.25元，其中基本支出1641641.64元，项目支出189329.61元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区图书馆免费开放制度》、《收入支出管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区图书馆各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附件2）

（3）自评组织过程

指定熟悉情况的相关工作人员准备绩效自评所需要的相关佐证材料，评价工作组结合实际情况对所有资料进行核实和全面分析，制定评价指标体系，提出评价意见。在财政部门共性指标框架的基础上，结合部门实际，制定评价指标体系，对照绩效指标进行综合评价，形成评价意见。

3.评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区图书馆整体支出绩效评价得分为100分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金189329.61元，其中：2018年美术馆公共图书馆、文化馆（站）免费开放项目189329.61元，实际项目资金实施了189329.61元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

全部实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放、所提供的基本服务项目全部免费。服务窗口保证每周开馆时间不低于66小时。全年365天免费开放，接待到馆读者60372人次。联合兰城中心学校、湾子小学、永昌中心学校、实验小学北城校区开展“4.23世界读书日”系列活动； 与隆阳区公安消防大队携手共同开展党的十九大精神宣讲活动；开展“第七届书香隆阳——书香半边天 德润幸福家”读书征文活动；开展“我的书屋·我的梦”农村少年儿童阅读实践活动；开展“书香五一·文明隆阳”读书征文活动；开展“我与农家书屋”幼儿绘画作品征集活动；开展“七一庆党生 读·书·诵”活动、“翰墨书香迎国庆·颂党恩读书活动”活动；开展“穿越380年，与徐霞客一起走读隆阳”边走边读活动等；举办了“《中华人民共和国公共图书馆法》解读”专题讲座、“我与名家一起读经典”讲座；开展了《“明春节礼俗 树文化自信”年俗文化》微信展、《腹有诗书气自华——中华传统文学经典作品阅读推荐展》微信展、《清明诗意——清明节感怀诗词推荐阅读》微信展。读者满意度93%。

（4）效果情况分析

保山市隆阳区图书馆抓实“六进”， 让图书馆“进机关、进社区、进部队、进学校、进农村、进特殊人群”，夯实基础，扩大服务范，今年，建成隆阳区政务管理局服务点、太保社区服务点和总工会服务点。推进以县级图书馆为中心的总分馆制建设，通过CSLN“网图系统”搭建隆阳区图书馆总分馆平台，使图书馆自动化管理真正普及到每一个乡镇、每一个村落、每一个社区，最大限度地为读者服务。通过展览（线上、线下）、读书征文、书友会、世界读书日、春节农民狂欢月、讲座、送书下乡等形式多样的活动，为群众提供优质、高效的公共文化服务体验，营造良好全民阅读氛围。

2018年1月瓦窑镇下麦庄农家书屋荣获“第七届全国服务农民、服务基层文化建设先进集体”。

4月20日, 在“2018书香云南”暨昆明市全民阅读系列活动中，隆阳区图书馆荣获“云南省全民阅读示范基地”称号，成为获此殊荣的全省25家单位之一。

4.存在的问题和整改情况

①存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。

②整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

5.绩效自评结果应用

根据自评，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出和方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实得高项目管理水平、资金使用效益和部门工作效率。

6.主要经验及做法

无。

7.其他需说明的情况

无。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。