隆阳区农业农村局关于2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计反馈问题的整改情况报告

根据《保山市隆阳区农业农村局2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计报告》（隆审报〔2025〕1号）文件要求，隆阳区农业农村局涉及16个问题，截至目前，已完成整改15个，正在整改1个。现将整改情况报告如下：

一、整改工作组织情况

（一）提高思想认识，加强组织领导。坚持把整改工作作为政治任务来抓，健全工作机制，建立“主要领导统筹全局、分管领导亲自抓、责任股室具体抓”的整改责任机制，强化组织领导，确保整改工作有力推进。

（二）强化责任意识，压紧压实责任。及时研究部署，精心制定工作方案，细化分解整改任务，明确整改措施、责任和整改时限，落实落细整改工作，实行问题销号、清单式管理，做到责任不落实绝不放过、问题不解决绝不放过、整改不到位绝不放过，确保按期、高质量、高标准完成整改任务。

（三）健全制度机制，确保整改成效。坚持把:“当下改”与“长久立”结合起来，标本兼治，健全完善机制制度，确保实现“审计一点、规范一片”，针对本次审计反馈的问题，对项目管理、财务管理等方面进行进一步规范，确保整改落到实处、取得实效。

二、整改事项落实情况

（一）重点工作任务落实情况

1.重复发放“厕所革命”奖补资金11户9000元。

整改落实情况：一是2025年4月已收回重复申报发放户厕改造补助11户9000元；二是收回的资金11户9000元已于7月兑付至符合要求的卫生户厕改建农户。

整改完成情况：已完成整改。

2.糖料甘蔗良种良法技术推广目标任务未完成。

整改落实情况：一是2024/2025榨季大力推广以云蔗08/1609、云引3号等为主的良种新植蔗1.05万亩，良种覆盖率达100%；二是推广全膜覆盖约1.87万亩，推广化学除草和配方施肥均约为3.27万亩，推广机械深翻开沟及种植约1.05万亩，宿根保墒管理技术推广约0.82万亩。三是采取集中授课和现场观摩相结合的多种培训形式，开展以秋冬蔗、春蔗栽培技术和宿根蔗管理技术为主要内容的集中培训2期，并现场指导5次，累计培训农务员和种植户达201人次。

整改完成情况：已完成整改。

(二)预算编制方面发现的问题

3. 预算编制不完整。

整改落实情况：一是区农业农村局于2025年6月10日组织股室站所长、二级单位财务人员进行深化预算管理制度改革等财务制度学习，提高业务水平，规范会计科目使用，全口径纳入预算管理；二是区畜牧工作站于6月27日组织全体干部进行财务相关制度进行学习，提高业务水平，认真区分收入性质，规范会计科目使用，全口径纳入预算管理。三是2025年共收到上海市对口帮扶资金6750000元，于2025年6月全部转入区财政局代管资金账户，由区财政局将资金下达项目实施单位。

整改完成情况：已完成整改。

4.政府购买服务未纳入部门预算管理。

整改落实情况：区农业农村局2025年6月10日组织对《政府购买服务管理办法》等相关财务制度进行学习，提高业务水平，严格政府采购流程，认真对照政府购买服务目录编制政府购买服务计划。

整改完成情况：已完成整改。

(三)决算草案编制方面发现的问题

5.部门决算草案报表的收支数据不完整。

整改落实情况：于2025年6月10日组织股室站所长、二级单位财务人员进行深化预算管理制度改革等财务制度学习，提高业务水平，规范会计科目使用，全口径纳入预算管理，做到账实、账表相符。

整改完成情况：已完成整改。

（四)存在问题：预算绩效管理方面发现的问题

6.未制定本部门绩效评价制度。

整改落实情况：区农业农村局于2025年6月16日印发《隆阳区农业农村局项目支出绩效评价管理办法》，规范项目绩效评价工作。

整改完成情况：已完成整改。

7.项目支出绩效自评未按要求设置绩效目标评分权重、未完成项目绩效目标且未按实际填写绩效自评。

整改落实情况：（1）区农业农村局2025年6月10日组织学习了《隆阳区区级预算绩效评价管理暂行办法》等财务知识，提高业务水平，将严格按照管理办法规定的评价标准进行项目绩效自评。区农业农村局于2025年6月16日印发《隆阳区农业农村局项目支出绩效评价管理办法》，规范项目绩效评价工作。（2）一是对2021年肉牛标准化规模养殖场建设补助项目开展全面复核，项目设置绩效目标为新建（改扩建）场数量5个及以上；可吸纳用工20人以上；可带动农户发展肉牛养殖和种植饲草料50户，其中建档立卡脱贫户5户。已按计划完成全部绩效目标，具体为新建（改扩建）场数量5个；吸纳用工24人；带动农户发展肉牛养殖和种植饲草料71户，其中建档立卡脱贫户15户，项目受益群众满意度100%。二是2023年第二批中央生猪调出大县奖励资金项目支持畜禽养殖粪污收集处理设施补助680户，实施单位为水寨乡，项目已完工，水寨乡正在组织乡级验收，待乡级提交验收请示后及时组织区级验收。

整改完成情况：（1）已完成整改；（2）正在整改。

未完成整改原因：项目因涉及600多户，范围覆盖全乡，点多面广，目前未完成乡级项目验收工作。

后续整改计划：进一步加强督促水寨乡按计划完成项目和验收，按程序及时完成区级验收，按验收结果及时拨付农户项目补助资金。

（五)国有资产管理方面发现的问题

8.固定资产账实不符。

整改落实情况：区畜牧兽医站，一是于2025年5月将380万元房产进行了固定资产登记；二是2025年6月10日组织相关人员进行国有资产管理相关制度学习，提高业务水平，加强资产管理。区水产站，一是于2025年1月将杨柳乡罗明鱼种站房屋及土地进行了固定资产登记；二是2025年6月10日组织相关人员进行国有资产管理相关制度学习，提高业务水平，加强资产管理。

整改完成情况：已完成整改

9.固定资产账实不符。

整改落实情况：一是于2025年6月23日对资产管理3人进行约谈，提高资产管理意识；二是财务资产调查小组认真清查，已于6月找回遗失资产；三是2025年6月10日组织相关人员进行国有资产管理相关制度学习，提高业务水平，加强资产管理。

整改完成情况：已完成整改。

10.资产出租未经报批、评估和公开招租。

整改落实情况：一是聘请第三方评估公司保山万承资产评估事务所（有限合伙）对已到期的出租资产进行了资产评估；二是按程序完成报批及公开招租；三是出租资金已入非税；四是2025年6月10日组织相关人员进行国有资产管理相关制度学习，提高业务水平，加强资产管理。

整改完成情况：已完成整改。

（六)内控制度建设及执行方面发现的问题

11.未建立健全内部控制制度。

整改落实情况：一是区农业农村局于6月16日印发了《隆阳区农业农村局内部监督制度》、《隆阳区农业农村局预算管理制度》、《隆阳区农业农村局收入管理内部控制制度》、《隆阳区农业农村局经济活动风险评估制度》、《隆阳区农业农村局国内公务接待管理实施细则》、《隆阳区农业农村局财务票据管理制度》、《隆阳区农业农村局政府采购管理制度》、《隆阳区农业农村局政府采购业务内控管理制度》、《隆阳区农业农村局合同管理内部控制制度》、《隆阳区农业农村局国有资产管理制度》、《隆阳区农业农村局公务用车使用管理制度》、《隆阳区农业农村局项目支出绩效评价管理办法》、《隆阳区农业农村局内部审计制度》等13个内部控制制度；二是今后将严格按照发布的内部控制制度开展相关工作。

整改完成情况：已完成整改。

（七）专项资金审计发现的主要问题

12.区畜牧兽医站疫苗管理不规范。

整改落实情况：一是通过2025年春季重大动物疫病防控工作会议对疫苗管理办法进行学习，区畜牧兽医工作站于2025年5月9日组织疫苗管理人员认真学习了保山市重大动物疫病疫苗管理办法；二是动物防疫服务指导工作小组深入乡镇、村组进行防疫工作时，指导疫苗规范使用，并对疫苗储藏、台账记录进行检查；三是建立疫苗管理台账，对过期、报废的疫苗和疫苗空瓶实行统一回收、统一销毁处理。

整改完成情况：已完成整改。

13.未严格落实动物疫病防控养殖环节无害化处理政策。

整改落实情况：区农业农村局于2025年4月23日发函至区财政局请求拨付2022年-2024年无害化处理补助资金。已于2025年10月30日，拨付2022年补助资金80040元。2026年3月19日，拨付2023年补助资金49860元，其中：中央补助资金44320元，省级补助资金5540元。2026年3月19日，拨付2024年补助资金30924元，其中：中央补助资金27488元，省级补助资金3436元。目前，2022年至2024年中央和省级病死猪无害化处理补助资金已兑付完毕。因2022年至2024年中央和省级均未安排病死牛无害化处理补助资金，市级和区级也未配套相关资金，病死牛无害化处理补助资金无资金，暂不需要兑付。

整改完成情况：已完成整改。

14.政府采购补充合同的采购金额超过原合同采购金额的百分之十。

整改落实情况：一是区农业农村局于2025年6月10日组织学习了政府采购相关制度，提高业务水平；二是于2025年6月16日印发了《隆阳区农业农村局政府采购管理制度》、《隆阳区农业农村局政府采购业务内控管理制度》，明确采购流程、采购方式及责任人等。

整改完成情况：已完成整改。

15.未兑付糖料蔗良种良法技术推广补助资金5354427.26元。

整改落实情况：2023/2024年甘蔗良种良法技术推广补贴项目共验收通过5355838.58元，区农业技术推广中心于2025年4月、6月分两次完成补贴兑付。

整改完成情况：已完成整改。

16.补贴发放结果未公开。

整改落实情况：一是对2021/2022、2022/2023、2023/2024发放的糖料蔗良种良法技术推广补贴信息在门户网站上进行公开；二是2025年6月20日发放的补贴于6月24日在政府门户网站上进行了公开；三是区农业农村局于2025年6月10日组织股室站所长学习“一卡通”发放管理相关办法，提高业务水平，规范展补贴发放流程。

整改完成情况：已完成整改。

三、下一步工作计划

（一）持续整改抓落实。通过持续抓好未完成整改事项的整改进度，确保按要求逐步完成整改工作，切实做到真改、实改。各责任股室、站所要严格按照整改方案的要求，认真落实整改措施，确保整改工作质量和整改工作落到实处。

（二）全面巩固增成效。坚持以审计整改工作为契机，建立健全长效机制，加强制度建设，规范工作流程，提高工作效率，推动各项工作朝着规范化、精细化、高效化方向迈进。

                                隆阳区农业农村局

                               2026年9月3日