隆阳区农业农村局2018年度统筹整合财政涉农资金项目支出绩效评价报告

隆阳区农业农村局2018年度统筹

整合财政涉农资金项目支出绩效评价报告

一、基本情况

2018年隆阳区农业农村局部门实施统筹整合财政涉农资金项目14个，项目资金3482.26万元，其中：隆阳区粮食生产功能区和重要农产品生产保护区划定项目，项目资金150万元；2018年粮改饲项目，项目资金300万元；农村产权制度改革试点项目，项目资金50万元；2018年蚕桑种植项目，项目资金1164万元；2018年沪滇扶贫协作蚕桑产业发展项目，项目资金813万元；新城农场芒果园水利设施建设项目，项目资金190万元；隆阳区森灵蜜源养殖专业合作社2018年蜜蜂种蜂场建设项目，项目资金60万元；冷链物流中心建设项目，项目资金100万元；隆阳区万亩优质商品蔬菜科技服务中心建设项目，项目资金63.26万元；2018年技能性培训项目，项目资金90万元；2018年实用技术培训项目，项目资金108万元；高黎贡山雪鸡、隆阳麻鸡育种扩繁基地建设项目，项目资金30万元；2018年特色食用菌产业试点项目，项目资金114万元；隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目，项目资金250万元。

（一）立项背景

根据《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发<隆阳区2018年脱贫攻坚工作方案>的通知》(隆办发〔2018〕9号)文件精神，立足贫困村资源禀赋，综合考虑资源优势、产业基础、市场需求、环境容量，综合贫困户经营能力和脱贫需求，坚持因人因户施策，通过群众自选适宜产业、政府倡导优势产业、企业带动扶贫产业等方式科学设计和实施帮扶项目，为全区如期实现精准脱贫目标提供强有力的支撑。

（二）项目基本情况

1.隆阳区粮食生产功能区和重要农产品生产保护区划定项目

项目资金150万元，计划划定粮食生产功能区和重要农产品保护区74.75万亩，其中建设水稻生产功能区29.79万亩、小麦生产功能区2.5万亩、玉米生产功能区30.54万亩、糖料蔗生产保护区7.97万亩、油菜籽生产保护区3.95万亩等。实际完成粮划定面积 76.37万亩，其中：粮食生产功能区 64.11万亩，即水稻功能区 30.35万亩、玉米生产功能区 31.14万亩和小麦生产功能 2.62万亩；重要农产品生产保护区 12.26万亩，即油菜籽生产保护区 4.03万亩和糖料蔗生产保护区 8.23万亩。

2.2018年粮改饲项目

项目资金300万元，项目于2018年4月开始实施，2018年12月完成。计划种植青贮玉米1.25万亩，收储全株玉米5万吨。实际种植青贮玉米1.86万亩，完成计划1.25万亩的148.8%；收储5.2万吨，完成计划5万吨的104%。实际完成投资300万元，完成计划投资的100%，资金已经全部兑付26户肉牛、肉羊规模养殖场（企业、合作社、小区）；收储企业以高于市场价10%的价格优先收购贫困户的全株玉米，涉及贫困户412户。

3.农村产权制度改革试点项目

项目资金50万元，用于补助乡村组清产核资经费，购买产权制度改革软件，制作股权证书。现已完成19个乡镇（街道）清产核资工作和成员身份认定工作。

4.2018年蚕桑种植项目

项目资金1164万元，隆阳区农业农村局通过公开招投标统一采购桑苗，桑苗合同价0.88元/株，每亩发放1000株，完成新植桑园13427.3亩，完成计划的100%，其中：瓦马乡5432亩、瓦房乡2455.3亩、西邑乡760亩、板桥镇920亩、芒宽乡1370亩、丙麻乡1635亩、瓦窑镇307亩、蒲缥镇348亩。

5.2018年沪滇扶贫协作蚕桑产业发展项目

项目资金813万元，补助新植桑园6775亩，项目资金596.2万元，桑苗由隆阳区农业农村局通过公开招投标统一采购，合同价0.88元/株，每亩发放1000株，完成新植桑园6775亩；修建蚕桑机耕道路79.81公里，项目资金197.48万元；补助5座小蚕共育中心征地及场地平整，项目资金19.32万元。

6.新城农场芒果园水利设施建设项目

项目资金190万元，完成1200亩芒果基地灌溉条件改善，共架设DN25-DN150热镀锌钢管15570米，安装闸阀276个，砖砌闸阀井50座、管道镇墩300座、管道支墩30座等。

7.隆阳区森灵蜜源养殖专业合作社2018年蜜蜂种蜂场建设项目

项目资金60万元，新建蜜蜂种蜂场1个（1200平方米），购进蜂箱600套，引进蜂王600只；管理用房120平方米；养殖技术培训300人次等；涉及贫困户100户412人。

8.冷链物流中心建设项目

项目资金100万元，新建管理用房600平方米（钢架结构），果蔬分拣车间1300平方米（钢架结构）。涉及贫困户 41户123人。

9.隆阳区万亩优质商品蔬菜科技服务中心建设项目

项目资金63.26万元，建设集蔬菜产业技术创新平台、成果转化平台、教育培训平台、品种推广平台等于一体的综合服务中心，主要建设工厂化育苗基地2-3亩，新品种展示平台（展示新品种6个、推广新技术2个、展示样板10亩）、节水轮作技术示范点、全自动精确定量水肥一体化示范点、室外生态监测站、农业种植物联网桌面、移动平台各1个。涉及贫困户100户412人。

10.2018年技能性培训项目

项目资金90万元，项目于2018年4月开始实施，2018年6月完成。共培训专项技能1419人，完成计划900人的157.6%，其中：中式烹调639人，电焊工382人，拖拉机驾驶员358人。使用项目资金82.15万元，结余资金7.85万元退回区财政。

11.2018年实用技术培训项目

项目资金108万元，项目于2018年4月开始实施，2018年6月完成。共培训实用技术3637人，完成计划3600人的101.3%。使用项目资金98万元，结余资金10万元退回区财政。

12.高黎贡山雪鸡、隆阳麻鸡育种扩繁基地建设项目

项目资金30万元，采用林下生态养殖、培育推广模式，流转林地22.865亩，新建鸡舍200平方米，管理用房220平方米，钢网围栏1500米，水、电管线架设1000米；引进优质雪鸡种苗500只、隆阳麻鸡种苗500只，进行培育、扩繁、推广等。

13.2018年特色食用菌产业试点项目

项目资金114万元，完成种植羊肚菌100亩，种植云茸46.5亩，搭建菌棚146.5亩，发放羊肚菌及云茸菌种、羊肚菌营养袋、云茸基质、木棍这遮阴网等物料146.5亩（羊肚菌菌种20000包，羊肚菌营养袋180000包，遮阴网97.72万平米，木棍11720根，云茸基质604.5吨），项目涉及贫困户10户，种植22亩，村级合作社4个，种植124.5亩。

14.隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目

根据《云南省农业厅关于转发2018年现代农业产业园创建名单的通知》（云农计〔2018〕54号），由隆阳区人民政府申报的保山市隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目被确定为云南省2018年省级现代农业产业园创建名单。项目建设地点：隆阳区河图街道、金鸡乡；建设时间：2019年1月—2020年12月。按创建实施方案，财政补助资金1000万元，其中：2018年下达250万元，主要用于电气安装工程、水利设施工程。

电气安装工程：在产业园金鸡片区完成35kV金鸡变电站10kV线路445、446#回路迁改工程及新建架空线路工程。共组立十五米铁搭3基，组立ф190×15000混凝土电杆11根；敷设10KV架空绝缘线：JKLGYJ-10KV-150/20mm2共3980米,高压铝芯电缆ZC-YJV22-3*120mm2共165米；安装跌落保险1组、高压户外电缆头1组、户内电缆头1组；敷设弯管1根、镀锌钢管48根；开挖A型电缆井1个和电缆沟140米。项目实际完成投资49.88万元，完成计划投资50万元的99.8%，结余资金0.12万元已退回区财政。

水利设施工程：产业园金鸡片区引水及蓄水池等构筑物施工，建设500立方米蓄水池2座，分别为5号、6号水池；水池管道连接，连接方式采用焊缝法兰盘连接总计2533.94米，管径为DN200螺旋管。项目实际完成投资200万元，完成计划投资200万元的100%。

（三）项目绩效目标，包括总体目标和阶段性目标。

1.隆阳区粮食生产功能区和重要农产品生产保护区划定项目

2.2018年粮改饲项目

3.农村产权制度改革试点项目

4.2018年蚕桑种植项目

5.2018年沪滇扶贫协作蚕桑产业发展项目

6.新城农场芒果园水利设施建设项目

7.隆阳区森灵蜜源养殖专业合作社2018年蜜蜂种蜂场建设项目

8.冷链物流中心建设项目

9.隆阳区万亩优质商品蔬菜科技服务中心建设项目

10.2018年技能性培训项目

11.2018年实用技术培训项目

12.高黎贡山雪鸡、隆阳麻鸡育种扩繁基地建设项目

13.2018年特色食用菌产业试点项目

14.隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的：通过隆阳区农业农村局统筹整合财政涉农资金项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果；分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

对象：隆阳区农业农村局部门实施的2018年统筹整合财政涉农资金项目。

范围：2018年度。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1. 评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2. 评价指标体系

详见附件1。

3. 评价方法及标准

评价方法：采用成本效益分析和因素分析法相结合。

评价标准：计划标准、行业标准、历史标准相结合。

（三）绩效评价工作过程

1. 前期准备

一是要求项目实施主体严格按照资金管理文件和项目管理文件等相关规定执行项目；二是督促项目实施主体按要求规范建设，确保项目建设的进度和质量；三是要求项目实施主体开展绩效评价。

2. 组织过程等相关情况

一是组织项目实施主体开展项目绩效自评；二是对项目实施主体自评结果进行核实。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）项目绩效实现情况

1. 项目资金到位情况

根据《隆阳区扶贫办 隆阳区财政局关于下达2018年第一批统筹整合财政涉农资金项目计划和加强项目资金管理的通知》（隆扶联发〔2018〕9号）、《隆阳区扶贫办 隆阳区财政局关于下达2018年第二批统筹整合财政涉农资金项目计划和加强项目资金管理的通知》（隆扶联发〔2018〕20号）和《隆阳区扶贫办 隆阳区财政局关于下达2018年第三批统筹整合涉农资金项目的通知》（隆扶联发〔2018〕28号），下达隆阳区农业农村局部门实施统筹整合财政涉农资金共3482.26万元，资金于2018年12月前全部到位，到位率100%。

2. 项目资金执行情况

根据《隆阳区脱贫攻坚统筹整合使用财政涉农资金管理办法（试行）》（隆办发〔2018〕57号），项目资金3482.26万元于2019年6月30日前执行完毕。

3. 项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区脱贫攻坚统筹整合使用财政涉农资金管理办法（试行）》（隆办发〔2018〕57号）、《隆阳区人民政府办公室关于印发隆阳区财政专项扶贫资金乡级财政报账制管理实施细则（试行）的通知》（隆政办发〔2017〕79号）等管理制度执行。

4. 项目绩效指标完成情况

具体详见附件。附件2-1 隆阳区粮食生产功能区和重要农产品生产保护区划定项目支出绩效自评表，附件2-2 2018年粮改饲项目支出绩效自评表，附件2-3 隆阳区农村产权制度改革试点项目支出绩效自评表，附件2-4 2018年蚕桑种植项目支出绩效自评表，附件2-5 2018年沪滇扶贫协作蚕桑产业发展项目支出绩效自评表，附件2-6 新城农场芒果园水利设施建设项目支出绩效自评表，附件2-7 隆阳区森灵蜜源养殖专业合作社2018年蜜蜂种蜂场建设项目支出绩效自评表，附件2-8 冷链物流中心建设项目支出绩效自评表，附件2-9 隆阳区万亩优质商品蔬菜科技服务中心建设项目支出绩效自评表，附件2-10 2018年技能性培训项目支出绩效自评表，附件2-11 2018年实用技术培训项目支出绩效自评表，附件2-12 高黎贡山雪鸡、隆阳麻鸡育种扩繁基地建设项目支出绩效自评表，附件2-13 2018年特色食用菌产业试点项目支出绩效自评表，附件2-14 隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目支出绩效自评表。

（二）综合评价结果

1.隆阳区粮食生产功能区和重要农产品生产保护区划定项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为99.75分，自评为优。

2.2018年粮改饲项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.5分，自评为优。

3.农村产权制度改革试点项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.72分，自评为优。

4.2018年蚕桑种植项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.6分，自评为优。

5.2018年沪滇扶贫协作蚕桑产业发展项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为97.89分，自评为优。

6.新城农场芒果园水利设施建设项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.42分，自评为优。

7.隆阳区森灵蜜源养殖专业合作社2018年蜜蜂种蜂场建设项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.59分，自评为优。

8.冷链物流中心建设项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为92分，自评为优。

9.隆阳区万亩优质商品蔬菜科技服务中心建设项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.68分，自评为优。

10.2018年技能性培训项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.26分，自评为优。

11.2018年实用技术培训项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.17分，自评为优。

12.高黎贡山雪鸡、隆阳麻鸡育种扩繁基地建设项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为93分，自评为优。

13.2018年特色食用菌产业试点项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.6分，自评为优。

14.隆阳区高原特色农产品现代农业产业园创建项目

该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.64分，自评为优。

（三）结果公开情况和应用打算

预计2020年9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在政府门户网站进行公开。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发<隆阳区2018年脱贫攻坚工作方案>的通知》(隆办发〔2018〕9号)文件精神，一是认真开展项目前期调查工作，按照村申报、乡审核、区审定的工作程序，收集项目入库；二是要求各乡镇（街道）从隆阳区（2018 至 2020 年）脱贫攻坚项目库中优选项目，提出当年统筹整合财政涉农资金项目申报方案；三是认真对乡镇（街道）申报的年度方案进行审核，并将审核确定的年度方案提交区统筹整合财政涉农资金工作推进协调领导小组办公室。

（二）项目过程情况

2018年，隆阳区农业农村局紧紧围绕年初确定的各项目标任务，以脱贫成效为导向，强化脱贫攻坚产业扶贫支撑体系，激发贫困人口脱贫致富积极性和主动性，因地制宜，选择产业，提升贫困人口产业覆盖率和组织化程度，增加扶贫对象稳定增收渠道；以抓项目促增收为着力点，通过创新工作思路，转变工作方式，强化工作措施，狠抓工作落实，较好地完成了各项目标任务，产业扶贫工作取得新进展、新突破、新跨越。一是管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整。二是制度执行有效，严格遵守相关法律法规和业务管理制度。三是资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。四是会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）项目产出情况

1.项目带动促增收工作有效开展。一是全力补齐贫困人口增收短板，按时间节令实施产业项目，为贫困人口实现脱贫增收提供有力保障。二是加快推进项目建设，由于产业发展的连续性，跟进项目建设的后续管理。

2.资金使用效益不断提高。按照“性质不变、渠道不乱、用途不改”的原则，加强资金管理，保证投向准确，提高了资金使用管理水平，确保了资金效益最大化。

（四）项目效益情况

一是组织得力，项目村贫困人口实现稳定增收；二是突出特色，促进支柱产业发展；三是连片带动，项目实施稳步推进。四是切实加强了农业农村党风廉政建设。抓好党风廉政建设，加强项目资金和工程管理，积极主动接受财政、审计、监察等部门的监督，确保产业扶贫资金安全，塑造良好的农业农村机关形象。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成项目建设各项工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是加强沟通，有序协调。积极主动加强与财政、扶贫、审计以及项目实施主体的沟通协调，建立沟通协调机制，及时解决好项目实施中的困难和问题，推动项目按时按质完成。四是抓好督促检查，确保成效。认真抓好主管项目的督促检查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。

（二）存在的问题和原因

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

原因分析：一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

（三）改进措施

一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证项目资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，提高管理、使用好统筹整合财政涉农资金的基本依据和行为准则。二是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节；重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详实的依据。三是加大项目资金核查力度。避免截留、冒领、骗领情况发生。四是强化项目绩效结果运用，对支付进度快、效果好的实施单位按规定提升资金倾斜，对执行效果差的实施单位削减资金或取消项目。

（四）绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我局将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度项目的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度安排项目的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、有关建议

一是探索确立农业农村部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的农业农村预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立农业农村部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

七、其他需要说明的问题

无